Планирование прибыли организации ООО «Студио Модерна»

Из таблицы 3.24 можно сделать вывод, что при 220 рабочих дней в году и восьми часовой рабочей смене один рабочий отработает 1760 часов в год.

Пиломатериал будет закупаться у действующего производства ООО «Студио Модерна».

В таблице 3.25 указаны основные виды сырья, используемого для производства продукции ООО «Студио Модерна», и их приблизительные цены.

Таблица 3.25

Основные виды закупаемого сырья и материалов

№	Наименование сырья	Стоимость, руб.
1	2	3
1	Пиломатериал, м2	1800
2	Ламинированный ДСП, лист	1300
3	ДСП, лист	500

Продолжение табл. 3.25

1	2	3
4	ДВП, лист	60
5	Материал, м	100
6	Ватин, м	30
7	Поролон, лист	80
8	Лакокрасочные изделия, л	30
9	Клей, кг	14
10	Кромка, м	3
11	Нитки, шт.	6
12	Болты, шт.	0,9
13	Евровинты, шт.	1
14	Шурупы, шт	0,7
15	Гвозди, кг	9
16	Скобы, коробка	15

На основании данной таблицы можно сделать расчет на закупку сырья и материалов для производства продукции. Данный расчет представлен в таблице 3.26.

Таблица 3.26

 Расчет затрат на  закупку сырья и материалов

№	Виды сырья	Сумма затрат по годам, руб.
		2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Пиломатериал	35800	39380	42960	46540	50120	53700	57280
2	ЛДСП	960000	1056000	1155580	1255160	1354740	1454320	1553900
3	ДСП	330000	363000	396000	429000	462000	495000	528000
4	ДВП	37000	40700	44400	48100	51800	55500	59200
5	Материал	120000	132000	144000	156000	168000	180000	192000
6	Ватин	22000	24200	26400	28600	30800	33000	35200
7	Поролон	66000	72600	79200	85800	92400	99000	105600
8	Лакокрасочные изделия	24000	26400	28800	31200	36000	38400	40800
9	Клей	14000	15400	16800	18200	19600	21000	22400
10	Вспомогательные материалы	665000	731500	798000	864500	931000	997500	1064000
	ИТОГО	2275800	2501180	2732140	2963100	3196460	3427420	3658380
	Итого с учетом инфляции	2275800	2776310	3032675	3289041	3548071	3804436	4060802
	НДС	409644	499736	545881,6	592027	638652,7	684798,5	730944

 

Из таблицы 3.26 следует, что затраты на закупку сырья и материалов с каждым годом повышаются на 21%. Это происходит из-за увеличения объема производства продукции на 10%, и роста инфляции в стране на 11%. Если к концу 2015 года они составят 2275800 рублей, то в 2021 году они будут равны 4060802 рублям.

Остальные коммунальные услуги предоставляет инфраструктура г. Москва. Произведем расчет затрат на коммунальные услуги в таблице 3.27.

Таблица 3.27

Расчет затрат на коммунальные услуги

Наименование услуг	Стоимость в месяц, руб.	Сумма затрат по годам, руб.
		2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Отопление	2500	17500	17500	17500	17500	17500	17500	17500
Холодная вода	300	3600	3600	3600	3600	3600	3600	3600
Электроэнергия	6300	72600	79860	87120	94380	101640	108900	116160
Прочие	4000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000
ИТОГО	7100	134600	153360	160620	167880	175140	182400	189660

 

Из таблицы 3.27 следует, что затраты на коммунальные услуги повышаются с каждым годом. Это происходит из-за увеличения затрат на электроэнергию. А затраты на электроэнергию повышаются из-за увеличения работы станков, что связано с увеличением объема производства.

Предприятие «Студио Модерна» для создания цеха планирует арендовать складское помещение у фирмы «Малык». Арендная плата составляет 60 рублей за 1 м2 в месяц. Следовательно, если площадь помещения составляет 63 м2, то годовая арендная плата за данное помещение составит 45360 рублей. Но следует отметить, что сумма арендной платы с каждым годом будет увеличиваться за счет роста инфляции в стране на 11%. В таблице 3.28 представлена динамика роста арендной платы.

Таблица 3.28

Динамика роста арендной платы

Наименование показателя	Значение показателя по годам, руб.
	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
1	2	3	4	5	6	7	8
Арендная плата	45360	50350	55888	62036	68860	76434	84842

 

На основании таблицы 3.28 можно сделать вывод, что сумма арендной платы за семь лет составит 367410 рублей. Далее произведем расчет затрат на рекламу. Следует отметить, что сумму затрат на рекламу руководство ООО «Студио Модерна» планирует ежегодно понижать на 15%.  Данный расчет представлен в таблице 3.29.

Таблица 3.29

 Расчет затрат на  рекламу, руб.

Вид рекламы	Стоимость, руб.	Сумма затрат на рекламу по годам, руб.
		2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Реклама на радио	100	3000	2550	2167,5	1842,375	1566,02	1331,12	1131,45

Продолжение табл. 3.29

1	2	3	4	5	6	7	8	9
Реклама на ТВ - съемка - показ	800 130	800 39000	- 33150	- 28177,5	- 23950,88	- 20358,2	- 17304,5	- 14708,8
Бегущая строка на ТВ	80	24000	20400	17340	14739	12528,2	10648,9	9051,59
Реклама в газете	240	11520	9792	8323,2	7074,72	6013,51	5111,49	4344,76
ИТОГО	1350	105320	65892	56008,2	47606,97	40465,9	34396	29236,6

Из таблицы 3.29 следует, что общая сумма затрат на рекламу за семь лет составит 378 925,67 рублей.

Источником финансирования на покупку оборудования и закупку сырья и материалов является долгосрочный кредит.

ООО «Студио Модерна» планирует взять долгосрочный кредит в банке «Енисей» сроком на пять лет по программе развития малого бизнеса. Сумма кредита составит 660000 рублей, под 24 процента годовых. Залогом послужит двухэтажный коттедж одного из учредителей Общества. Расчет погашения кредита представлен в таблице 3.30.

Таблица 3.30

Расчет погашения кредита, руб.

Период	Сумма основного долга на начало периода	Выплач. Ежегод. процент	Сумма погашения основного долга	Ежегод. платеж	Сумма основного долга на конец периода	Процент за кредиты, относимые на финансовые результаты	Процент за кредиты, выплач. из чистой прибыли
1	2	3	4	5	6	7	8
1	660000	158400	132000	290400	528000	101640	30360
2	528000	126720	132000	258720	396000	81312	24288
3	396000	95040	132000	227040	264000	60984	18216
4	264000	63360	132000	195360	132000	40656	12144
5	132000	31680	132000	163680	0	20328	6072