Методы и модели оценки риска в принятии решений

разделение  груза минимум на 2 партии; сбыт на нескольких сегментах рынка; хранение ценностей в разных местах.

Но таким  способом можно снизить не любой  риск, кроме того, возрастают

сложности управления.

В-пятых, объединение рисков путем их деления между несколькими субъектами (скажем, через продажу акций).

В-шестых, передача {трансферт) рисков. Он осуществляется с помощью условий, заложенных в договоры биржевых сделок (опцион, фьючерс), страхования в соответствующих организациях, которое возможно там, где выделяется статистическая закономерность возникновения рисков.

Для эффективного управления важно знать, какие именно виды рисков нужно учитывать, какой объем риска можно взять на себя, какими способами можно ими управлять.

Главная цель управления риском состоит в обеспечении в худшем случае бесприбыльности работы фирмы. Это достигается на основе балансировки возможной величины риска и потенциальной выгоды путем сопоставления положительных и отрицательных финансовых последствий принимаемых решений. 

1.3 Модели и методы оценки рисков в принятия решений 

Для принятия оптимальных решений необходимо использовать научный метод. В науке  управления научный метод подразумевает  наличие определенной структуры  процесса принятия решений и использование  различных методов и моделей  принятия решений.  

Модели  принятия решений. Моделирование широко используется для принятия решений. Модель – это представление объекта, системы или процесса в форме  отличной от оригинала, но сохраняющей  основные его характеристики. Причинами, обуславливающими применение моделирования в экономике, являются: естественная сложность многих организационных ситуаций, невозможность проведения экспериментов в реальной жизни и ориентация руководства на будущее.  

В науке  управления используются следующие  модели:

теория игр (данный метод служит для моделирования оценки воздействия принятого решения на конкурентов. Теория игр используется реже, чем другие модели, так как ситуации в реальном мире очень сложны и часто меняются. Благодаря применению данной теории организация может прогнозировать действия конкурентов, что является преимуществом и увеличивает конкурентоспособность);

модели  теории очередей (модели теории очередей используются для определения оптимального числа каналов обслуживания по отношению к потребности в них. Используются для уравновешивания расходов на дополнительные каналы обслуживания и потерь от обслуживания на уровне ниже оптимального. );

модели  управления запасами;

Рисунок 3 – модель управления запасами. (модели управления запасами используются для определения времени размещения заказов на ресурсы и их количества, а также массы готовой продукции на складах.)

модель  линейного программирования (модели линейного программирования применяют для определения оптимального способа распределения дефицитных ресурсов при наличии конкурирующих потребностей. );

транспортные  задачи (транспортные задачи – это задачи, с помощью которых оптимизируется доставка ресурсов при наличии нескольких пунктов отправки и нескольких пунктов получения при различной стоимости доставки в различные пункты);

имитационное  моделирование (имитационное моделирование означает процесс создания модели и ее экспериментальное использование для определения изменений реальной ситуации);

сетевой анализ (позволяет минимизировать как время осуществления проекта, так и затраты по нему);

экономический анализ (экономический анализ включает в себя анализ безубыточности, определение прибыли на инвестированный капитал, величину чистой прибыли на данный момент времени и т.д. эти модели широко применяются в бухгалтерском и финансовом учете).

Классические  модели оценки риска

Методы  принятия решений. При принятии решения  вне зависимости от применяемых  моделей существуют некоторые правила  принятия решений. Правило принятия решения – это критерий, по которому выносится суждение об оптимальности данного конкретного исхода. Существует два типа правил. Один не использует численные значения вероятных исходов, второй – использует данные значения.  

Для принятия оптимальных решений применяются  следующие методы:

платежная матрица;

дерево  решений;

Рис. 4 –  древо решений [14]

методы  прогнозирования.

Чтобы принять оптимальное решение  руководителю нужно свое решение  просмотреть с группой экспертов.

Однако  в практике риск-менеджмента применение стандартного отклонения в качестве оценки риска имеет серьезные недостатки, из которых выделим два наиболее важных:

* во-первых, стандартное отклонение не дает  корректной оценки риска, если  распределение изменений рыночной  стоимости (в дальнейшем - стоимости)  портфеля инвестиций перестает быть нормальным (гауссовским) и симметричным;

* во-вторых, лица, принимающие решения по  управлению портфелем, как правило,  предпочитают получать информацию о риске в виде величины.

Международные рынки особенно динамично развиваются  в течение последних двух десятилетий в ответ на значительные изменения в мировой экономике и экономической политике. Все эти события и факторы вызывают повышенный интерес к выбору методологии количественной оценки рисков.

2. Анализ эффективности моделей и методов оценки риска в принятии решения на примере ООО «Кристалл»

2.1 Проблемы принятия  решений, пути  их преодоления 

ООО «Кристалл» является компанией по оптовой и розничной торговли в г. Москвы. Фирма ООО «Кристалл» является членом российской ассоциации поставщиков вино-водочной, слабоалкогольной продукции и табачных изделий. Являясь юридическим лицом ООО «Кристалл» имеет самостоятельный баланс, расчетный счет и иные счета в банках РФ, фирменное полное наименование, печать со своим наименованием. Общество обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах формирования системы управления, принятия хозяйственных решений, снабжения, сбыта, установления цен, оплаты труда, распределения чистой прибыли. Иными словами, ООО «Кристалл» действует на основе полного хозяйственного расчета, самофинансирования и самоокупаемости.

Торговое  предприятие ООО «Кристалл» было создано в полном соответствии с действующим на территории РФ законодательством. В своей деятельности оно руководствуется Уставом и Учредительным договором, а также соответствующими законодательными актами в сфере предпринимательской деятельности.

Целями  создания общества являются: удовлетворение потребностей физических и юридических  лиц в продукции (работах, услугах) производимой Обществом; получение  прибыли. 
 
 

Таблица 2. Области принятие решений менеджерами отдельных функциональных подразделений ООО «Кристалл»

Таким образом, анализ исследуемой фирмы показал, что имеющиеся функциональная и управленческая структуры, сформированные области принятия решений менеджерами высшего и среднего звена, позволяют им применять и реализовать управленческие решения, направленные на достижения основной цели функционирования организации.

2.1.2 Анализ факторов (сильных и слабых сторон), определяющих степень риска деятельности организации ООО «Кристалл»

Любое решение начинается с всестороннего  изучения рыночной ситуации, в которой  работает компания, и оценки факторов (возможностей и угроз), с которыми она может столкнуться. Отправной точкой для подобного обзора служит SWOT-анализ, который является одним из самых распространенных видов анализа.

SWOT анализ - это анализ сильных и слабых  сторон организации и возможностей и угроз со стороны внешней окружающей среды. «S» и «W» относятся к состоянию компании, а «O» и «T» к внешнему окружению организации. По результатам ситуационного анализа можно оценить, обладает ли компания внутренними силами и ресурсами, чтобы реализовать имеющиеся возможности и противостоять угрозам, и какие внутренние недостатки требуют скорейшего устранения.

Оценка  сильных и слабых сторон предприятия  по отношению к возможностям и  угрозам внешней среды как  раз и определяет наличие у  фирмы стратегических перспектив и возможность их реализации. Понятно, что при этом будут возникать препятствия (угрозы), которые необходимо преодолевать.

Для выявления  сильных и слабых сторон ООО «Кристалл», его возможностей и угроз, осуществим SWOT-анализ и сравним деятельность ООО «Кристалл» с деятельностью одного из его конкурентов - ООО «Ароматный мир».

Целью анализа - получение информации по конкуренту, необходимой для определение  проблемы и снижение факторов риска  для фирмы.

Таблица 2.2

SWOT-анализ деятельности ООО «Кристалл» и ООО «Ароматный мир»