Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Марта 2011 в 19:39, курсовая работа
Салон красоты для животных «Домашний любимец» располагается в самом центре города на Советской 3, и предлагает своим клиентам услуги по уходу за домашними животными на европейском уровне. В список услуг входит мытье и стрижка питомца, уход за ногтями и ушами, подготовка к выставке и просто регулярный уход.
| Месяц | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| Папильотки | Количество, ед. продукции | 17 | 19 | 21 | 23 | 25 | 28 | 32 | 35 | 38 | 41 | 42 | 45 |
| Цена за единицу, руб. | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | |
| Выручка,
тыс. рублей |
7310 | 8170 | 9030 | 9890 | 10750 | 12040 | 13760 | 15050 | 16340 | 17630 | 18060 | 19350 | |
| Гигиенические процедуры | Количество, ед. продукции | 43 | 45 | 46 | 48 | 51 | 55 | 57 | 60 | 63 | 67 | 72 | 77 |
| Цена за единицу, руб. | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | |
| Выручка,
тыс. рублей |
6020 | 6300 | 6440 | 6720 | 7140 | 7700 | 7980 | 8400 | 8820 | 9380 | 10080 | 10780 | |
| Окраска шерсти | Количество, ед. продукции | 8 | 10 | 12 | 15 | 17 | 19 | 23 | 25 | 29 | 31 | 33 | 35 |
| Цена за единицу, руб. | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Выручка,
тыс. рублей |
4000 | 5000 | 6000 | 7500 | 8500 | 9500 | 11500 | 12500 | 14500 | 15500 | 16500 | 17500 | |
| Грызуны(мытье,стрижка) | Количество, ед. продукции | 10 | 11 | 13 | 16 | 21 | 24 | 26 | 29 | 31 | 35 | 39 | 40 |
| Цена за единицу, руб. | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | |
| Выручка,
тыс. рублей |
4150 | 4565 | 5395 | 6640 | 8715 | 9960 | 10790 | 12035 | 12865 | 14525 | 16185 | 16600 | |
|
135547 | 140385 | 153346 | 164860 | 175499 | 187480 | 201659 | 213575 | 228504 | 240604 | 255795 | 269304 | |
5.
Операционная деятельность
Предприятие
основано в сентябре 2011 года в виде
индивидуального
Работает салон с пн. – пт.: 10:00 – 21:00, сб. – вс.: 10:00 – 20:00.
Фирменное наименование предприятия «Домашний любимец». Собственником является: Иванова Кристина Владимировна.
Для салона предполагается приобрести:
Так же в салоне будет использоваться косметика для животных, которая должна состоять из натуральных компонентов, а не химии.
Таблица 3.
Календарный план
| № п/п | Наименование этапа | Дата
начала |
Дата окончания |
| 1 | Регистрация предприятия | 17.07.2011 | 17.07.2011 |
| 2 | Подача заявки на получение лицензии | 19.07.2011 | 26.07.2011 |
| 3 | Получение лицензии на выполнение работ | 26.07.2011 | 26.07.2011 |
| 4 | Подбор персонала, проведение собеседований | 27.07.2011 | 02.08.2011 |
| 5 | Заключение трудовых договоров с персоналом | 02.08.2011 | 03.08.2011 |
| 6 | Заключение договора на аренду офиса | 03.08.2011 | 03.08.2011 |
| 7 | Ремонт и оборудование производственных, складских и торговых помещений | 04.08.2011 | 07.08.2011 |
| 8 | Исследование рынка и выбор поставщиков производственного оборудования | 07.08.2011 | 15.08.2011 |
| 9 | Заключение договора на поставку оборудования | 15.08.2011 | 16.08.2011 |
| 10 | Монтаж оборудования и его апробация | 16.08.2011 | 17.08.2011 |
| 11 | Заключение договоров на поставку сырья и материалов | 17.08.2011 | 18.08.2011 |
| 12 | Выбор каналов продвижения и разработка программы продвижения | 18.08.2011 | 20.08.2011 |
| 13 | Разработка рекламных материалов | 20.08.2011 | 25.08.2011 |
| 14 | Изготовление рекламных материалов | 25.08.2011 | 28.08.2011 |
| 15 | Начало работы салона | 01.09.2011 |
Капитальные затраты на организацию бизнеса
Салон красоты для животных «Домашний любимец» будет располагаться в здании по адресу ул. Советская 3, в помещении площадью 75 кв. м.. Помещение требует косметического ремонта.
Для работы в салоне
Итого необходимо приобрести следующее оборудование:
Таблица 4.
Капитальные затраты
| № | Наименование капитальных затрат | Стоимость, тыс. рублей | Дата ввода в эксплуатацию | Срок использова-ния, мес. |
| 1 | Машины и оборудование | 46200 | ||
| 2 | Инструменты и приспособления | 20000 | ||
| 3 | Средства вычислительной техники | 42000 | ||
| 4 | Мебель | 40000 | ||
| 5 | Косметический ремонт | 20000 | ||
| Всего
капитальных затрат,
тыс. рублей |
122000 |
Таблица №5. Расчет стоимости основных фондов и амортизационных отчислений.
| Основные фонды | Среднегодовая стоимость, тыс.руб. | Норма амортизации, % | Сумма амортизационных отчислений | |
| 1.Машины и оборудование | 46200 | 10 | 4620 | |
| 2.Инструменты и приспособления | 20000 | 10 | 2000 | |
| 3.Средства вычислительной техники | 42000 | 20 | 8400 | |
| 4.Мебель | 40000 | 20 | 8000 | |
| Итого | 102000 | 18400 | ||
Расчет состава и численности работников. Всего в работе предприятия планируется задействовать 8 человек:
Все
данные по персоналу (количество работников
и оклады) представлены в таблице №
6
Таблица №6. Затраты на персонал
| № | Должность | Количество человек | Заработная плата в месяц, руб. | ФОТ,
тыс. рублей |
| 1 | Бухгалтер | 1 | 16000 | 16000 |
| 2 | Администратор | 1 | 7500 | 7500 |
| 3 | Мастер | 4 | 10000 | 40000 |
| 4 | Ветеринар | 1 | 10000 | 10000 |
| Всего | 73500 |
Текущие
производственные затраты
Таблица
№7. Переменный затраты на единицу продукции
| Наименование материала | Расход
на единицу продукции в |
Цена за единицу продукции, руб. за 1 л.,шт. | Объем в натуральном выражении, л. | Сумма в рублях | ||||
| На
единицу продукции
На программу | ||||||||
| шампунь для собак | 60 | 1000 | 33 | 33000,00 | ||||
| кондиционер | 60 | 1800 | 33 | 33000,00 | ||||
| ухаживающие средства | 20 | 4000 | 11 | 44000,00 | ||||
| Итого на полную обработку собаки | 110000,00 | |||||||
| шампунь для собак | 40 | 1000 | 16 | 16000,00 | ||||
| кондиционер | 40 | 1800 | 16 | 28800,00 | ||||
| ухаживающие средства | 10 | 4000 | 4 | 16000,00 | ||||
| Итого на мытье гладкошерстной собаки | 60800,00 | |||||||
| шампунь для собак | 70 | 1000 | 31 | 31000,00 | ||||
| кондиционер | 70 | 1800 | 31 | 31000,00 | ||||
| ухаживающие средства | 30 | 4000 | 14 | 56000,00 | ||||
| Итого на мытье длинношерстной собаки | 118000,00 | |||||||
| шампунь для кошек | 30 | 1500 | 13 | 19500,00 | ||||
| кондиционер | 30 | 1800 | 13 | 23400,00 | ||||
| ухаживающие средства | 10 | 4000 | 5 | 20000,00 | ||||
| Итого на мытье кошки | 62900,00 | |||||||
| бумага для папильоток | 20 | 3 | 5040 | 15120,00 | ||||
| выставочная косметика | 30 | 2800 | 8 | 22400,00 | ||||
| Итого на папильотки | 37520,00 | |||||||
| репелленты | 10 | 1700 | 6 | 10200,00 | ||||
| Итого на гигиенические процедуры | 10200,00 | |||||||
| краска для шерсти | 70 | 1500 | 11 | 16500,00 | ||||
| Итого на окраску шерсти | 16500,00 | |||||||
| шампунь | 20 | 1000 | 5 | 5000,00 | ||||
| кондиционер | 20 | 1200 | 5 | 6000,00 | ||||
| Итого на мытье и стрижку грызунов | 11000,00 | |||||||
| Всего | 426920,00 | |||||||
Таблица №8. Расчет постоянных затрат
| Постоянные затраты | 2011 год | месяц |
| 1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | ||
| Амортизационные отчисления | 18 400,00 | 1 533,33 |
| Ремонт оборудования | 8 000,00 | 666,67 |
| Затраты на э/энергию | 6 000,00 | 500,00 |
| Итого | 32 400,00 | 2 700,00 |
| 2. Общепроизводственные расходы | ||
| З/п управленческому персоналу | 882000,00 | 73500,00 |
| Итого | 882000,00 | 73500,00 |
| 3. Общехозяйственные расходы | ||
| Аренда помещения | 540000,00 | 45000,00 |
| Коммунальные услуги | 36 000,00 | 3 000,00 |
| Юридические услуги | 20 000,00 | 1 666,67 |
| Прочие затраты | 10 000,00 | 833,33 |
| Итого | 606000,00 | 50500,00 |
| 4. Налоговые отчисления | ||
| Отчисления в пенсионный фонд от фиксированной оплаты труда работников | 123480,00 | 10290,00 |
| ЕНВД | 55069,80 | 4589,15 |
| ЕСН ИП | 12000,00 | 1000,00 |
| Итого | 190549,80 | 15879,15 |
| 4. Внепроизводственные расходы | ||
| Реклама | 100 000,00 | 8 333,33 |
| Итого | 100 000,00 | 8 333,33 |
| Всего расходов | 1810949,80 | 150912,5 |
Информация о работе Бизнес план "Салон красоты для животных"