Управление банковскими рисками

     В состав первого комитета обычно входят: руководитель банка  (председатель комитета), руководители кредитного и  операционного отделов бухгалтерии, главный экономист или руководитель аналитического отдела, два или более других руководителей банка высшего уровня.

     Функциями данного комитета являются:

     -разработка  и мониторинг состояния политики  кредитов;

     -разработка  политики рейтинга кредитов;

     -разработка  критериев для получения новых кредитов;

     -делегирование  полномочий по выдаче кредитов;

     -установление  ограничений на ссуды;

     -регулярная  оценка риска всего портфеля  кредитов, в т.ч.риска убытков  по ссудам, перегруженности одного  сектора, ликвидности портфеля;

     -разработка  политики списания невозвращенных  ссуд;

     -разработка  политики отслеживания всех ссуд;

     -разработка  политики возврата ненадежных  ссуд;

     -разработка  политики замораживания кредитов;

     -разработка  стандартов кредитной документации;

     -пересмотр  политики определения стоимости кредитов;

     -пересмотр  внутрибанковских инструкций в  соответствии с юридическими  нормами;

     -разработка  критериев оценки работы ссудной  администрации¹⁹. 

     В состав второго комитета включаются: руководитель банка (председатель комитета), руководители операционного и кредитного отделов, главный экономист или руководитель аналитического отдела, руководители службы финансового контроля и бухгалтерии, еще несколько руководителей высшего уровня.

     Функциями данного комитета могут быть:

     -разработка  ограничений по финансовым рискам;

     -разработка  процентной политики;

     -разработка  ограничений по валютным рискам;

     -разработка  ограничений и политики по  рискам забалансовых операций;

     -разработка  политики рисков, связанных с  ценными бумагами;

     -определение  основных источников финансирования  банка;

     -определение  основных источников финансирования  банка;

     -управление  рисками структуры капитала банка;

     -контроль, за соблюдением банком законодательства  в отношении рисков.

     Комитеты  должны:

          -создавать внутрибанковские инструкции по управлению рисками;

     -определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения коллектива банка;

     -при необходимости делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;

     -разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, зоны, виды рисков, методы их оценки и регулирования.

     Говоря  о кредитных рисках нельзя не остановиться на обеспечении  кредита.

     Обеспечение - это материальный актив, на который  банк имеет право залога. Использование  залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.

       Таблица 3²⁰

     Анализ  качества залога

 
 

     Качество  залога в настоящее время играет практически решающую роль в решении  вопроса о предоставлении кредита. Нестабильная экономическая и политическая ситуация в стране не дает адекватно оценить кредитоспособность заемщика с помощью набора экономических и других показателей. Поэтому вопросу оценки качества залога банк уделяет особое внимание. Анализ качества залога представлен в таблице 3. Договор залога представлен в приложении 2.

     Итак, в определении качества залога принимает участие кроме работника банковских операций кредитного отдела два работника отдела  правового обеспечения, эксперт и юрист. Для решения этого вопроса эти три человека выезжают на место нахождения залога, будущего заемщика, для осмотра. После этого делается заключение о качестве залога. В таблице 3 дается примерная разбивка по качеству залога в процентах. Все это позволит сократить риска банка при осуществлении кредитных операций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Особенности управления банковскими рисками (на примере банка «Хоум кредит»)

2.1. Организационно – экономическая характеристика банка

     Основной  целью деятельности банка «Хоум кредит» является получение прибыли. Прочие цели определяются Уставом банка. К числу операций, осуществляемых банком, относятся:

     - привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады до востребования  и на определенный срок;

     - размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;

     - открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

     - осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

     - кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     - купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной форме  (USD, EUR).

     Банк  обслуживает счета федерального и местного бюджетов, является членом международных платежных систем ВИЗА, участником системы межбанковских телекоммуникаций SWIFT, пользователем международной информационной системы "Рейтерс".

     Повышение темпов развития экономики многих субъектов  РФ привело к росту спроса на многопрофильные  банковские услуги непосредственно  в регионах. Таким образом, темпы роста бизнеса любого коммерческого банка все более зависят от деятельности его региональной сети.

     Филиальная  сеть банка «Хоум кредит»  охватывает практически всю территорию Российской Федерации. Подразделения банка присутствуют в 43 субъектах федерации и в каждом федеральном округе. На сегодняшний день в Москве работают 19 отделений, а в регионах функционируют 45 филиалов, 19 дополнительных офисов и 27 операционных касс. Помимо этого, банку принадлежит несколько десятков обменных пунктов и более 170 банкоматов в Москве и регионах.

     Клиентская  база банка насчитывает свыше 32,780 тыс. предприятий и организаций и 350,200 тысяч физических лиц. Объем средств на счетах юридических лиц более 3700,76 млн. руб., на счетах физических лиц более 2500,350 млн. руб²¹.

     Работа  банка проводится на основе стратегического  бизнес-плана в котором определена миссия банка, основные рынки, на которых  работает банк, проведен анализ конкурентной позиции банка, определены его финансовые возможности и направления развития операций и услуг.

     Кредитование  физических и юридических лиц  было и остается одним из основных направлений деятельности банка  «Хоум кредит». Результатом эффективной работы Банка в данном направлении стал существенный рост числа выданных кредитов. За отчетный период его кредитный портфель увеличился на 25% и составил на начало 2007 года более 250 млн. долларов.

     Подобная  динамика достигалась не только за счет привлечения новых заемщиков, но и за счет расширения сотрудничества с уже имеющимися клиентами, применением индивидуального подхода в работе с каждым заемщиком. Рост кредитного портфеля в 2003 году в значительной степени обеспечивался за счет работы филиалов. Если кредитный портфель Банка в целом увеличился на четверть, то суммарный объем кредитов, выданных филиалами, вырос на 60% - с 65 до 104 млн. долл.  В результате проведения активной кредитной политики Банк существенно расширил число клиентов в этой сфере. В 2006 году крупнейшими заемщиками центрального отделения банка «Русский Стандарт», в частности, выступали «РСК «МИГ», «Холдинг Марта», Группа компаний «Аптеки 36,6», ОАО «Волгоградэнерго», ФГУП «20 Авиационный ремонтный завод» МО РФ и другие.

     В 2007 году Банк уделял большое  внимание диверсификации кредитного портфеля как  по срокам, так и по отраслевой специализации заемщиков. По состоянию на конец 2007 года кредиты до полугода, от полугода до года и более составляли примерно равные доли (более 30%) от общего объема выданных ссуд. Многостороннее сотрудничество с предприятиями и организациями различных сфер деятельности, продолжающееся расширение клиентской базы за счет компаний малого и среднего бизнеса позволил банку «Русский Стандарт» достигнуть эффективной отраслевой диверсификации своих кредитных вложений. Несмотря на стремление Банка наращивать объемы кредитования предприятий реального сектора, доля кредитного портфеля, приходящаяся на промышленные предприятия (42%) сопоставима с величиной ссуд, выданных торговым структурам (35%).

     В 2007 году широкое распространение  получили такие направления деятельности, как инвестиционное кредитование и проектное финансирование. Одним из наиболее перспективных направлений деятельности Банка в ближайшее время должно стать потребительское кредитование. В частности,  уже сейчас держатели платежных карт могут воспользоваться заемными средствами в виде овердрафтов по карточному счету. Кроме того, отработан механизм кредитования физических лиц на покупку автотранспорта. В скором времени планируется начать предоставление кредитов физическим лицам на потребительские цели под поручительство юридических лиц – работодателей.    

     Минувший 2007 год стал довольно плодотворным в области сотрудничества с иностранными партнерами и дальнейшей интеграции в мировую банковскую систему. Банк поддерживает корреспондентские отношения  со 137 иностранными банками в 37 государствах  (The Bank of New York, Dresdner Bank AG, Union Bank of California International, Lloyds TSB Bank plc и др.).

       Суммарный объем осуществленных  Банком рублевых и валютных  платежей в 2007 году увеличился  в среднем в 1,5-2 раза. Учитывая уроки известного банковского кризиса в августе 1998 года, банк провел большую работу по разработке эффективной системы контроля за рисками финансовых потерь.

     В 2007 году проводилось анкетирование  клиентов банка, которое показало, что  более 80 процентов клиентов доверяют руководству банка и отмечают высокий профессиональный уровень управления. Основным критерием, по которому формируется доверие клиентов к банку, является качество обслуживания и надежность.

     Показатели  деятельности банка подразделяются на показатели для внешних и внутренних пользователей. Порядок предоставления информации внешним пользователям определяется ФЗ “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с указанным законом банк публикует в открытой печати годовой отчет (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках).  Форма и сроки которого, устанавливаются ЦБ РФ. Бухгалтерский баланс по состоянию на 01.10.07 г. представлен в приложении 1.

     Уставный  фонд банка формируется в сумме  номинальной стоимости выпущенных акций. Банк «Хоум кредит»   создан и функционирует в форме ООО, номинал одной акции 10 руб. Акции распределены как среди юридических, так и среди физических лиц. В настоящее время дивиденды выплачиваются по итогам года, размер утверждается общим собранием акционеров Банка. Выплата дивидендов осуществляется из фонда потребления формируемого за счет прибыли.