Управление банковскими рисками

     - времени открытой позиции: периода,  в течение которого финансовый  инструмент будет подвержен риску.

     Методика VaR служит предпосылкой для построения всеобъемлющей системы управления рисками в организации.

     В деятельности по управлению рисками  банки идет по пути автоматизации  системы прогнозирования и оценки количественного уровня риска. Программы  по управлению рисками осуществляют моделирование, позволяющее рассмотреть  сотни возможных сценариев поведения  рынка и просчитать возможные результаты деятельности на нем. Помимо функций моделирования системы, как правило, данные информационные продукты должны поддерживать процесс администрирования, разрабатывать стратегию отслеживания рисков, выполнять бухгалтерские и отчетные функции.

     Своевременная, точная и полная информация является базисом для количественной оценки, мониторинга и контроля за финансовыми  рисками. Эффективная управленческая отчетность повышает способность руководителей  и сотрудников, вовлеченных в  управление рисками, отслеживать исполнение функций без больших затрат времени и средств. Информация должна поставляться на различные управленческие  уровни, в формате и степени детализации, достаточных для каждой группы руководителей. Управленческая информация должна соответствовать установленной структуре управленческой отчетности, и должна включать:

     - финансовую отчетность;

     - отчетность контроля за рисками;

     - отчетность по внешним рыночным  рискам;

     - отчетность по прибыльности;

     - обязательную внешнюю отчетность.

     Структура установленных в банке лимитов  по рискам отражает ее стратегию. Лимиты уровней риска определяется для  конкретных контрагентов, рынков и  инструментов.

     Выполнение  перечисленных функций требует  высоко квалифицированных специалистов. За минувшие несколько лет во многих банках были созданы специализированные подразделения по управлению рисками.

       Основой минимизации негативного  влияния на положение банков  принимаемых ими рисков должна  служить интенсивная работа по  повышению качества внутрибанковского управления рисками в сочетании с расширением инструментов воздействия на банки со стороны Банка России. Центральным банков в тесном взаимодействии с международными организациями (Базельский комитет по банковскому надзору, Международный валютный фонд, Всемирный банк и Европейский банк реконструкции и развития) проводится работа по повышению эффективности банковского надзора, приближению его к международным требованиям и стандартам. Необходимо отметить, что принятие всеми странами принципов, изложенных в рекомендациях Базельского комитета, будет способствовать укреплению стабильности национальных банковских систем, развитию конкурентных условий на международных финансовых рынках.

     Все вышеизложенное целесообразно обобщить, предложив методику выбора адекватной стратегии управления риском.

     Еще один решающий фактор – определенность риска. Участие в тендере может  служить примером неопределенности риска в пределах от нуля до некоторой  величины. Можно предсказать в  известных пределах сокращение объема сбыта в какой-то валюте, но конкретный уровень сбыта, а также соответствующая степень риска могут быть очень неопределенными. В подобных случаях наиболее подходящими являются опционы.

     Наиболее  важными событиями, определяющими  приоритеты направления изучения отечественного рынка ценных бумаг в настоящее время и на ближайшее будущее, на наш взгляд, стала череда кризисов потрясших  фондовый рынок России. Во-первых, оказалось далеким от реальности распространенное летом 1997 г. представление о высокой степени независимости от внешних воздействий и значительном запасе прочности российского фондового рынка. Была продемонстрирована негативная сторона интеграция России в мировой финансовый рынок. Но самый главный вывод, который можно сделать из прошедших событий, состоит в следующем – фондовый рынок не может развиваться на одних спекуляциях, нерешенные вовремя макроэкономические проблемы рано или поздно напомнят о себе. Кризисные явления октября – февраля – мая не были неожиданностью, ведь главной причиной падения цен на корпоративные бумаги стала общая макроэкономическая ситуация в России. Биржевой крах в Гонконге и Нью-Йорке послужил лишь катализатором накапливающихся  разрушительных процессов. На протяжении нескольких лет накапливались негативные факторы, способные дестабилизировать российский рынок ценных бумаг: кредитно-денежная политика ЦБ РФ, оторванная от реальных макроэкономических процессов, налоговая политика правительства, отсутствие четко выраженной структурной экономической политики. В течение нескольких лет главной целью проводимой правительством экономической политики было подавление инфляционных процессов, снижение процентных ставок до приемлемого для предприятий реального сектора уровня – необходимое условие для роста производства и притока инвестиций. Однако на практике  достижение поставленной задачи    вылилось в борьбу не с инфляцией, а с ее проявлениями⁴⁴. 

     В соответствии с вышеизложенным можно  рекомендовать кредитным организациям учитывать при определении перспектив своего развития устойчивость сложившейся  тенденции роста инфляции, изменение ставки рефинансирования Центрального банка России, доходности государственных ценных бумаг; обеспечить эффективное функционирование системы внутреннего контроля и аудита, препятствующей принятию чрезмерных рисков и неконтролируемых решений по управлению активами и пассивами; в профессиональной деятельности на финансовых рынках обеспечить строгий контроль за деятельностью филиалов, четко определить их права, конкретный состав и условия проведения банковских операций; разработать систему быстрого реагирования на ситуации, угрожающие законным интересам клиентов; предпринять необходимые усилия для поддержания на необходимом уровне достаточности собственных средств (капитала), ограничить практику иммобилизации капитала в долгосрочные низколиквидные вложения; в целях улучшения финансового положения минимизировать расходы, обратив особое внимание на совращение расходов, не связанных с выполнением договорных обязательств; обеспечить постоянный мониторинг рисков; проводить взвешенную политику на различных сегментах финансового рынка, использовать производные финансовые инструменты с целью минимизации рисков; взаимодействовать с аудиторскими фирмами и Банком России в интересах совершенствования систем бухгалтерского учета и отчетности, внутреннего контроля и аудита.

     Таким образом, предложенные инструменты  позволят банку повысить уровень  управления кредитными рисками и  соответственно повысить конкурентоспособность  данного банка на рынке банковских услуг. 
 
 
 
 

Заключение

     Цель  управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов, на которые необходимо обратить внимание:

     Достаточность капитала – поддержание достаточного уровня капитала для решения  стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

     Качество  активов – минимизация  убытков, возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

     Ликвидность- доступность недорогих средств  для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

     Чувствительность  к изменениям процентной ставки и  валютных курсов – управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

     Каждый  элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами  и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

     При достижении поставленной цели были решены следующие задачи: раскрыты понятие и сущность банковских рисков; выявлены принципы построения системы управления кредитными рисками банка; проанализированы кредитные риски банка и определены  методы управления ими; выявлены проблемы и предложены способы снижения кредитных рисков банка на примере Банка «Хоум Кредит».

     Цели  и задачи стратегии управления рисками  в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней  экономической средой, в которой  приходится работать банку. Основными  признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых(нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

     В данном отчете был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России. Автор постарался выявить проблемы управления рисками, методы совершенствования банковских методик, определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками, был представлен зарубежный опыт управления. 
 
 

Список  литературы 

1. Гражданский кодекс РФ;
2. Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” от 02 декабря      1990 г. № 395-1 (в редакции от 23.12.03г);
3. Агарков М.М. Основы банковского права. М.: Финансы и статистика, 2003 г. С. 455.
4. Жарковская Е.П. Банковское дело.- М.; Омега-Л, 2003 г. С 255.
5. Банковское дело под ред. Ю.А. Бабичевой М.; Экономика 2004 г. С. 346.
6. А.И. Ольшаный Банковское кредитование М.; РДЛ, 2005 г. С. 442.
7. Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финансами банка). – СПб: Юность, 2006 г. С. 227.
8. Питер С. Роуз Банковский менеджмент. М.:Дело Лтд. 2005 г. с. 266
9. Маслеченко С.Д. '' Финансовый менеджмент в коммерческом банке''. – 2007 г. С. 366.
10. Алексеев М.Ю. Формирование рынка ценных бумаг в России и роль коммерческих банков в его развитии // Бизнес и банки. 2003. № 7. с. 15-20.
11. Алексеева С. Инвестиционные банки - перспективный вид бизнеса. // Обозрение "Территория риска". 2006. №12. с. 35-44.
12. Андреев Н. Обострение банковского кризиса. // Маркетинг. 2007. №5. с. 41-45.
13. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска. // Банковские технологии. 2003. №9.
14. Антонов А.А. Банк сегодня // Вопросы экономики. 2006, №3. с. 42-46.
15. Афанасьева Л.Н. О вкладах населения в учреждениях Сберегательного банка России // Деньги и кредит. 2004. № 6. с. 7-15.
16. Ахмедов Н., Рубцов С. Оценка стратегических решений в банке. // Маркетинг. 2006, №1. с. 17-19.
17. Банковская энциклопедия / Под ред. С.И.Лукаш, Л.А. Марютиной. - 2004. с. 54-58.
18. Банковский вексель и его правовая специфика // Бизнес и банки. 2003. № 28. с. 54-57
19. Баскин Ю. Страхование риска невозврата кредита // Экономика и жизнь. 2004. № 6. с. 23-25.
20. Белоглазова Г.Н. Современные тенденции развития банковского бизнеса. // Вестник ОГУ. №4. 2004. с. 17-21.
21. Белоглазова Г.Н. Современный банковский бизнес. Ответы на вызов нового времени. // Проблемы современной экономики. №1. 2004.
22. Беляков А.В. Банковские риски: Проблемы учета, управления и регулирования. М., 2004.
23. Березина М.П., Крупнов Ю.С. О роли банковских депозитов в развитии экономики// Деньги и кредит. 2007. №2. с. 11-15.
24. Валенцева Н.И. Кредитные риски и кредитный портфель коммерческого банка // Бизнес и банки. 2004. № 10. с. 23-25
25. Васильев Д. Банки и рынок ценных бумаг // Бизнес и банки. 2006. № 36. с. 16-25.
26. Васильева В.А. Формирование оптимальной модели стратегии развития коммерческих банков // Деньги и кредит. 2005. № 11. с. 24-28.
27. Воробьева Е. Как оценить достаточность капитала банка? // Бизнес и банки. 2003. № 13. с. 5-9.
28. Газман В.Д. Как правильно заключать оговоры финансового лизинга // Хозяйство и право. 2007. № 3. с. 15-17.
29. Газман В.Д. Лизинг: теория, практика, комментарии. – М.: Фонд "Правовая культура", 1997.
30. Гайдунько Д. Банковский маркетинг в современных российских условиях. // Банковские технологии. 2007. №11. с. 23-27.
31. Галустьян К., Ильина А. Кредитные риски: механизмы оценки и пути снижения. // Банковское дело в Москве on-line. 2004. №12. с. 35-41.
32. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 2007 г. №6 14-16 с.
33. Ефимова Л. Банковские операции: Проблемы теории и практики // Бизнес и банки. 2004. №9. с. 27-34
34. Кричевский Н.А. Рынок банковских услуг: некоторые аспекты привлечения корпоративных клиентов // Деньги и кредит. – 2007. - №5. с. 17-22.
35. Маслеченко С.Д. Агенты по ипотечному кредитованию: Постановление № 10 // Экономика и жизнь. 2006. № 37. с.27-35
36. Попков В.В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере. // Банковское дело. №2, 2000.
37. Соболева Н.В., Дацковская С.И. Банковский сектор региона: перспективы расширения услуг // Деньги и кредит. – 2005. - №8. с. 37-42.
38. Сухов М.И. Управление банковскими рисками рыночной специализации. // Деньги и кредит. 2006. №6. с. 56-61
39. Шипилов А., Логовинский Е. Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики. // Вестник НАУФОР, 2004 г., № 11. с. 23-26
40. Ямпольский М.М. О регулировании деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. 2005. № 9. с. 11-17.
41. Ямпольский М.М. Формирование кредитных ресурсов и кредитные вложения // Деньги и кредит. 20066. № 6. с.24-27.
42. www.gks.ru