Тема  дипломной работы 

Управление  банковскими рисками (на примере Банка «Хоум Кредит») 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 

Введение

Глава 1. Теоретические  аспекты изучения рисков банковской деятельности

1.1. Понятие  и сущность банковских рисков

1.2. Классификация  и виды банковских рисков

1.3. Основы  анализа и оценки банковских  рисков 

Глава 2. Особенности управления банковскими рисками (на примере банка ООО «Хоум кредит»)

2.1. Организационно – экономическая характеристика банка

2.2. Система управления кредитными рисками банка

2.3. Анализ кредитных рисков банка и методы управления этими рисками 

Глава 3. Направления снижения банковских рисков

3.1. Проблемы снижения кредитных рисков банка

3.2. Направления  снижения кредитных рисков банка  в современных условиях

Заключение

Список  литературы

Введение

     Общая социально-экономическая и политическая обстановка в России привела к  крайней неустойчивости финансового  рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. События  последнего времени на финансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые еще в 1999 г. предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнуться с проблемой снижения банковских рисков.

     Актуальность  темы данной работы проявляется в том, что динамичное развитие российской банковской системы, обострение конкуренции, в том числе и с западными финансовыми институтами, ставит ряд вопросов о надежности систем и методик управления рисками, используемых российскими банками.  Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) несения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами и (или) внешними факторами. К внутренним факторам риска относят: сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и другие. Внешние факторы риска могут быть обусловлены изменением экономических и политических условий деятельности кредитной организации, применяемыми технологиями.

     В этих условиях особо остро встает проблема оценки уровня банковских рисков и определения направлений их снижения.

     Вопросам измерения и регулирования банковских рисков уделяется много внимания в отечественной и зарубежной литературе. В частности можно отметить таких ученых: Маркина Л.М., Осипенко Т.В., Тихонов В.М., Логовинский Е.К., Грайс Ж., Берман Д., Фурье Н. Морган Л. и др.

     Цель дипломной работы заключается в выявлении проблем управления и методов снижения кредитных рисков банка.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

     - раскрыть понятие и сущность банковских рисков;

     - выявить принципы построения  системы управления кредитными  рисками банка;

     - проанализировать кредитные риски  банка и определить методы  управления ими;

     - выявить проблемы и предложить  способы снижения кредитных рисков банка на примере Банка «Хоум Кредит».

     Объектом  исследования выступает банковская система РФ.

     Предметом исследования являются процесс управления банковскими рисками Банка «Хоум Кредит».

     Предложенные направления  снижения кредитных рисков банка позволят повысить финансовую устойчивость коммерческих банков в современных условиях.

     Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.

     В первой главе работы раскрыты понятие и сущность банковских рисков, предложена их классификация, а также рассмотрены основы анализа и оценки банковских рисков.

Во второй главе предложена организационно – экономическая характеристика коммерческого банка ООО «Хоум кредит», выявлены принципы построения системы управления кредитными рисками применяемые в данном банке, проведен анализ кредитных рисков банка и предложены методы управления ими.

     В третьей главе определены проблемы снижения и предложены направления снижения кредитных рисков банка в современных условиях.

     В заключении сделаны основные выводы и предложения.

     Практическая  значимость работы заключается в  определении наиболее эффективных  методов управления рисками, применение этих методов в банковской системе современной России; выявление проблем управления рисками, связанных с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, определение путей совершенствования банковских методик, а также определение перспектив банковского менеджмента в управлении рисками. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Теоретические  основы рисков банковской деятельности

1.1. Понятие и сущность  банковских рисков 

     Под риском понимается возможная опасность  потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.

     Риск- это историческая и экономическая  категория.

     Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную  опасность. Она свидетельствует  о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.

     Развитие  общества согласно культурно-исторической периодизации, разработанной Л.Морганом и Ф.Энгельсом, прошло три эпохи: дикость, варварство, цивилизацию, каждая из которых, в свою очередь, состоит из трех ступеней: низшая, средняя и высшая.

     Риск  как историческая категория возник на низшей ступени цивилизации с  появлением чувства страха перед  смертью.

     По  мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией. Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.

     В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

       Чистые риски означают возможность  получения отрицательного или  нулевого результата. Спекулятивные  риски выражаются в возможности  получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

     Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

     По  структурному признаку коммерческие риски  делятся на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

     Имущественные риски это риски, связанные с  вероятностью потерь имущества предпринимателя  по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической системы и т.п.

     Производственные  риски – риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудования, сырья, транспорта и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии¹.

     Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине  задержки  платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, недопоставки и т.п.

     Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

     Финансовые  риски подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной  способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

     К рискам, связанным с покупательной  способностью денег, относятся следующие  разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, инвестиционные.

     Инфляция означает обесценение денег и, естественно, рост цен. Дефляция- это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности денег.

     Инфляционный  риск - это риск того, что при росте  инфляции, получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.

     Дефляционный  риск - это риск того, что при росте  дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

     Валютные  риски представляют собой опасность  валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и  других валютных операций.

     Риски ликвидности - это риски, связанные  с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров  из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.

     Инвестиционные  риски включают в себя следующие  подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности, риски прямых финансовых потерь.

     Риск  упущенной выгоды - это риск наступления  косвенного (побочного) финансового  ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.)².

     Риск  снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера  процентов и дивидендов по портфельным  инвестициям, по вкладам и кредитам.

     Портфельные инвестиции связаны с формированием  инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов. Термин “ портфельный” происходит от итальянского “ portofoglio”, означает совокупность ценных бумаг, которые имеются у инвестора.

     Риск  снижения доходности включает следующие  разновидности: процентные риски и кредитные риски.

     К процентным рискам относится опасность  потерь кредитными учреждениями, инвестиционными  институтами в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими  по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов  по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам³.

     Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

     В любом инвестировании капитала всегда присутствует риск. Место риска в  инвестировании капитала определяется самим существованием и развитием  хозяйственного процесса. Риск является обязательным элементом любой экономики. Проявление риска является неотъемлемой частью экономического процесса - объективный экономический закон. Существование данного закона обусловлено элементом конечности любого явления, в том числе и хозяйственного процесса. Ограниченность (конечность) материальных, трудовых, финансовых, информационных и других ресурсов вызывает в реальности их дефицит и способствует появлению риска как элемента хозяйственного процесса. Таким образом, инвестирование капитала и риск всегда взаимосвязаны⁴.

     Принятие  рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

     Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.