Реализация системы автоматизации кассовых операций в программной среде Microsoft Access

     Основные достоинства подсистемы «Касса»:

• возможность постоянного обновления информации об остатках наличных денег;
• защищенный обмен данными  с использованием решения "КриптоПро";
• возможность автоматической обработки пакетов межфилиальных расчетов.

     Основным же недостатком является, пожалуй, слишком большая стоимость системы, из-за чего не все кредитные организации могут позволить себе ее приобретение [17].

     Система 3Card-R является результатом развития и расширения функциональных возможностей своего предшественника – системы автоматизации бэк-офисного процессингового центра 3Card-B , которая была разработана Компанией «Программные системы и технологии».   Система включает в себя все возможности, необходимые для автоматизации кассовых операций по обслуживанию физических лиц, а также автоматизации учета ценностей в банке (наличных денежных средств, чеков, монет, ценных бланков, пластиковых карт и др.). В системе реализована поддержка всех видов кассовых операций, необходимых для обслуживания физических лиц:

• операций с наличной иностранной и национальной валютой (продажа, покупка, конверсия и размен иностранной валюты, операции с поврежденными денежными знаками, прием на инкассо, экспертизу и др.), включая операции с зачислением средств на счета физических лиц и выдачу валюты со счетов физических лиц;
• операций с чеками (покупка, продажа, оплата, прием на инкассо, экспертизу), включая операции с зачислением средств на счета физических лиц и продажу чеков за счет средств на счетах физических лиц;
• операции по продаже памятных монет;
• операции с использованием платежных карт.

     К достоинствам системы можно отнести:

• по всем операциям возможна регистрация гибкой системы тарифов;
• возможность регистрирования всех необходимых курсов валют;
• в системе реализован полный набор отчетности, как для внутрибанковского контроля, так и для предоставления в уполномоченные органы;
• возможны изменение курсов валют в течение дня, автоматическая подгрузка курсов валют посредством файлового или on-line-обмена и т.д.

     Недостатком является то, что система не обладает широкими возможностями по взаимодействию посредством файлового обмена с внешними системами. 

     Компания «Банковские информационные системы» – признанный эксперт российского IT рынка, поставщик надежных, гибких и эффективных решений для поддержки и развития банковского бизнеса.

     Модуль «Операционная касса»  интегрированной банковской системы «БИСКВИТ» предназначен для автоматизации рабочего места кассового работника. Модуль позволяет автоматизировать всю деятельности кассового работника, связанную с выполнением кассовых операций в интересах клиента, а также деятельность по организации внутренней работы с наличностью и другими ценностями, бланками строгой отчетности, выходными отчетными формами.

Модуль  обеспечивает следующие возможности:

• учет наличных денежных средств, ценностей, бланков строгой отчетности и других платежных документов, с которыми производятся кассовые операции, в разрезе материально ответственных лиц –  кассиров;
• проведение валютно-обменных операций по курсам валют с учетом установки по времени и подразделению;
• организация забалансового номерного учета в разрезе бланков, справок и платежных документов;
• ведение договоров материально ответственных лиц и лимитов остатков по счетам кассиров;
• организация сменной работы кассиров, возможность круглосуточного функционирования ВОК, реализация механизма автоматического соответствия смен и операционных дней;
• возможность ведения смен кассиров в разрезе дополнительных узлов одной кассы с учетом номеров кабинок;
• выполнение кассовых операций;
• автоматическая проверка в процессе выполнения операций сведений клиента по списку террористических лиц и организаций;
• автоматическая проверка в процессе выполнения операций реквизитов документа, предъявленного клиентом, по черным спискам недействительных документов.

     Основным недостатком является низкая степень интеграции  с процессинговым центром в режиме реального времени [16].

     Фирма «1С» является бесспорным лидером на сегодня по известности и тиражу продаж. Прежде всего, фирма известна благодаря своему продукту под названием «1С: Бухгалтерия». Существует базовая и профессиональная разновидности этой программы, а также их различные модификации, предназначенные для использования в локальном и сетевом варианте.

     В Программе, автоматизирующей  кассовые операции (например, "1С:  бухгалтерия 7.5"), план счетов - понятие более широкое, чем  план счетов, утверждаемый Минфином. Помимо ведения списка счетов  и субсчетов он служит для организации аналитического учета в требуемых разрезах, а также включения количественного и валютного учета на нужных счетах. Валютный учет поддерживается с помощью справочника "валюты", в который заносится история курса каждой используемой валюты.

     Программа рассчитана на хранение  большого числа проводок, однако  среди них всегда можно найти  нужные по дате, счетам дебета  и кредита, сумме и содержанию

     Отличительной особенностью программы является возможность в одном документе оформлять все операции с рублевой и валютной наличностью производимые за день в одной кассе. Такая возможность позволяет значительно сократить время необходимое для ввода данных. Простота и удобство оформления операций с наличными и безналичными средствами делают ввод данных в программу максимально комфортным для пользователя.

     Крупным недостатком программы  считают отсутствие гибкой смены  интерфейсов для пользователей  системы. В подавляющем большинстве случаев, чтобы «1С» решала все поставленные перед ней задачи, программу приходится дорабатывать. Сильно затруднен поиск ошибок, сделанных во время обработки документов. При переходе на «1С» с другой бухгалтерской программы могут возникнуть серьезные затруднения при переносе информации из одной базы данных в другую (значительную часть информации нередко приходится переносить вручную).

     Если проанализировать работу бухгалтеров и кассиров, связанную с учетом кассовых операций, можно отметить, что основное место в ней занимает оформление документов, сопровождающих факт получения и выплаты наличных денежных средств. Очевидно, что автоматизация только этих операций уже способна принести существенную пользу - за счет уменьшения возможных ошибок, описок и других неточностей, как правило, сопровождающих "ручное" оформление документов [18].

     Наиболее эффективным является  комплексный подход к автоматизации  кассовых операций, начиная от  выписки первичных документов  и заканчивая построением кассовой  книги.

2.3. Структурный подход к проектированию системы автоматизации кассовых операций 

      При создании банка основной его задачей  является получение прибыли. Но для  успешного функционирования банка  необходимо соблюдать ряд определенных условий, от них напрямую зависит  то, как будет работать банк, его  прибыль и убытки, а так же возможность его дальнейшего расширения и предоставления клиентам новых услуг. В связи с тем, что направления работы банка осуществляются с учетом анализа рисков, возможной прибыли и потерь. Возникает необходимость в введении учета кассовых операций, и возможность оперативного анализа полученных доходов и их дальнейшее распределение по усмотрению аналитического отдела. Создание программного продукта, который удовлетворяет ряду требований предъявляемых для автоматизации учета кассовых операций, является одной из главных задач, которыми должен заняться отдел по техническому и программному обеспечению банка.

      Программа, разработанная в рамках данного курсового проекта, является наиболее подходящей для автоматизации учета кассовых операций коммерческого банка.

      Прежде, чем приступать к созданию системы автоматизированной обработки информации, необходимо было сформировать понятия о предметах, фактах и событиях, которыми будет оперировать данная система. Для того, чтобы привести эти понятия к той или иной модели данных, необходимо заменить их информационными представлениями. Одним из наиболее удобных инструментов унифицированного представления данных, независимого от реализующего его программного обеспечения, является модель "сущность-связь" (entity - relationship model, ER - model).

      Модель "сущность-связь" была предложена в 1976 г. Питером Пин-Шэн Ченом.

      Модель "сущность-связь" основывается на некой важной семантической информации о реальном мире и предназначена  для логического представления  данных. Она определяет значения данных в контексте их взаимосвязи с другими данными. Важным для нас является тот факт, что из модели "сущность-связь" могут быть порождены все существующие модели данных. Любой фрагмент предметной области может быть представлен как множество сущностей, между которыми существует некоторое множество связей [19].

      Источником  поступления данных являются сведения о клиентах банка и суммах вносимых ими в кассу или получаемых из кассы.

      Выходными данными являются отчеты, которые  рассчитываются после ввода исходных данных. Все отчеты предоставляются по аналогии с данными, которые представлены в формах программного продукта. Выходными документом являются отчет за период о произведенных операциях по счетам клиентов и кассовая книга. В зависимости от выбранных параметров они могут менять свое содержание и внешний вид.

     Для четкого представления структуры нашей системы,  необходимо рассмотреть инфологическую модель базы данных.

     На этапе инфологического проектирования представляется модель заданной предметной области.  Фактическим стандартом инфологического проектирования является ER-модель, которая имеет в основе 2 базовых понятия: сущность и связь. Инфологическая модель дает формализованное описание предметной области независимо от структур данных, исключая неоднозначность за счет использования средств формальной логики. Модель нашей программы приведена на Рис.1 

          Рис.1. Инфологическая модель предметной области. 

     После инфологического проектирования базы данных следует построение даталогической модели.

     Под даталогической понимается модель, отражающая логические взаимосвязи между элементами данных безотносительно их содержания и физической организации. При этом даталогическая модель разрабатывается с учетом конкретной реализации СУБД, также с учетом специфики конкретной предметной области на основе ее инфологической модели.

     Основными задачами даталогического проектирования является создание корректной схемы БД и нормализация исходного отношения.

     Связи между классами, показанные в инфологической модели, в даталогической модели отображаются либо за счет совместного расположения связанных элементов, либо путем объявления связей между ними. Данные системы учета кассовых операций хранятся в связанных таблицах. Структура основных таблиц базы представлена ниже:

Таблица1

Сотрудники.