Расчет бизнес-плана предприятия «Полипринт»

       В данном разделе приводится информацию, характеризующая организацию работы: определяется потребность в кадрах и их численность, решаются вопросы организации оплаты труда и материального стимулирования.

       Расчет  потребности в трудовых ресурсах производится в следующем порядке: 1) составляются баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего; 2) рассчитываются численность и фонд заработной платы рабочих; 3)рассчитываются численность и фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП; 4) определяют производительность труда.

       Баланс  рабочего времени устанавливает число дней в году, подлежащих отработке одним среднесписочным рабочим. Расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего сведен в табл.4.1.1.

       Таблица 4.1.1.

Баланс  рабочего времени одного среднесписочного рабочего

       На  основе баланса рабочего времени  для определения списочного состава  рабочих необходимо рассчитать коэффициент  перехода K_пер, который определяется по формуле:

       К_пер=Т_ном/Т_{эфф  ,} (по балансу рабочего времени)      (4.1.1.)

где Т_ном ¾ номинальный фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего;

   Т_эфф ¾ эффективный фонд времени одного среднесписочного рабочего.

       Подставив данные из табл. 4.1.1. в формулу (4.1.1.), можно найти К_пер:

       

       На  основании норм предприятия и значения коэффициента перехода производится расчет списочной численности рабочих, который сведен в табл. 4.1.2.

       4.2. Расчёт численности  рабочих

       Численность работающих рассчитывается по категориям персонала: рабочие, руководители, специалисты и технические исполнители. Явочная численность рабочих определяется на основании норм выработки, времени, норм обслуживания и штатных нормативов.

       Списочный состав определяется умножением явочного числа на переводной коэффициент, который  рассчитывается как отношение числа дней работы предприятия в году к числу дней работы одного среднесписочного рабочего.

Ч_спис = Ч_явК_пер,                                            (4.2.1)

где      Ч_яв -- явочное число рабочих в сутки, человек;

       К_пер — переводной коэффициент.

       Расчет  списочной численности составляется в виде табл. 4.1.2. Ниже приводятся общие таблицы с результатами расчётов списочной численности и фонда оплаты труда рабочих, ИТР и служащих. 

       Списочная численность рабочих типографии

       Фонд  заработной платы определяется по группам  рабочих, что обеспечивает правильное распределение заработной платы между соответствующими статьями калькуляции.

       Разделяют тарифный, часовой, дневной и годовой  фонды заработной платы.

       Расчет  годового фонда заработной платы  рабочих сведен в табл. 4.1.3.

       Таблица 4.1.3.

       Расчет  фонда оплаты труда

       Размер  премии, включаемой в себестоимость  продукции, считаем как 25% от тарифного  заработка.

       Определяем  процент доплат, он определяется из баланса рабочего времени.

       Д_д=((Т_нев-Т_б)/Т_эф+Т_пот/Т_эф.см)*100%,

       где Т_нев – количество невыходов на работу;

              Т_{б –} количество дней невыходов на работу по болезни;

              Т_эф – эффективный фонд времени;

              Т_пот – внутрисменные потери, ч;

              Т_эф.см – продолжительность рабочего дня с учетом потерь, ч.

       По  проведенным расчетам процент доплат равен 14.2%.

       Организационная структура управления цеха:

       Возглавляет мастер. Он руководит всеми видами деятельности цеха, организует работу и взаимодействие структурных подразделений цеха. Заместитель директора по производству руководит хозяйственно-финансовой деятельностью типографии в области материально-технического снабжения, заготовки и хранения сырья, изучения спроса и сбыта продукции, обеспечивая эффективное использование материальных и финансовых ресурсов. Механик руководит штатом мастеров и отвечает за исправную работу оборудования цеха. Численность и фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП определяется в соответствии со штатным расписанием предприятия и должностными окладами.

       Расчет  численности и фонда заработной платы для данных категорий работников сведен в табл. 4.1.4. 
 
 
 
 
 

       Таблица 4.1.4.

Расчет  годового фонда заработной платы рабочих

       Расчет  годового фонда оплаты труда аппарата цеха обобщен в таблице 4.1.5

       Таблица 4.1.5.

Расчет  годового фонда оплаты труда аппарата цеха

       Результаты  расчета численности работников цеха и оплаты их труда сводятся в таблицу 4.1.6.

       Таблица 4.1.6.

       Затраты по трудовым ресурсам на      год