Прогнозирование и планирование федерального бюджета РФ на 2015 – 2017 гг

 

* по расходам - сводная  бюджетная роспись федерального  бюджета с учетом внесенных  в нее изменений (далее - уточненная роспись)

 

Доходы  федерального  бюджета  в  2013  году  составили 13 019,9 млрд. рублей (19,5% ВВП), в том числе нефтегазовые доходы – 6 534,0 млрд. рублей (9,8% ВВП), ненефтегазовые – 6 485,9 млрд. рублей (9,7% ВВП).

В общей сумме доходов федерального бюджета в 2013 году нефтегазовые доходы составили 50,2% и ненефтегазовые доходы – 49,8% (как и в 2012 году).

В последние годы наблюдается тенденция роста доли нефтегазовых доходов (в 2009 году нефтегазовые и ненефтегазовые доходы составляли 40,7% и 59,3% соответственно).

Объем поступивших в 2013 году доходов на 113,5 млрд. рублей (на 0,9%) больше прогнозируемого общего объема доходов, утвержденного Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (в редакции от 2 декабря 2013 г. № 348-ФЗ). При этом ненефтегазовые доходы увеличились на 51,4 млрд. рублей, а нефтегазовые – на 62,1 млрд. рублей.

В 2013 году исполнение расходов федерального бюджета составило 13 342,9 млрд. рублей или 99,1% к уточненной росписи (20,0% ВВП) (наиболее высокий за последние годы уровень исполнения расходов федерального бюджета) по следующим основным направлениям: социальная сфера – 38,7% от общего объема кассовых расходов федерального бюджета (7,7% ВВП); национальная оборона – 15,8% (3,2% ВВП); национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 15,5% (3,1% ВВП); национальная экономика – 13,9% (2,8% ВВП), из которых: дорожное хозяйство составило 3,8% от общего объема кассовых расходов федерального бюджета; транспорт – 1,9%; сельское хозяйство и рыболовство – 1,6%; обслуживание государственного долга Российской Федерации – 2,7 (0,5% ВВП). В  2013  году  федеральный бюджет  исполнен  с  дефицитом 323,0 млрд. рублей или 0,5% ВВП (ниже запланированного – 0,8% ВВП).

Вместе с тем, сравнение показателей исполнения федерального бюджета в 2013 году с «первоначальными» показателями, установленными Федеральным законом от 3 декабря 2012 г. № 216-ФЗ «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», демонстрирует, что поступление ненефтегазовых доходов уменьшилось на 454,5 млрд. рублей, с одновременным увеличением нефтегазовых доходов на 608,5 млрд. рублей – практически полностью за счет роста цены на нефть (закон – 97,0 долларов США за баррель, факт – 107,9 долларов США за баррель).

Значительная часть нефтегазовых доходов в сумме 769,8 млрд. рублей была направлена на замещение не поступивших в 2013 году источников финансирования дефицита и ненефтегазовых доходов: 454,5 млрд. рублей – на финансовое обеспечение расходов федерального бюджета (замещение ненефтегазовых доходов); 315,3 млрд. рублей – на замещение не поступивших источников финансирования дефицита, в первую очередь, на замещение поступлений от приватизации (снизились более чем в 10 раз от первоначального прогноза: план – 427,7 млрд. рублей, факт – 41,6 млрд. рублей) и на замещение заемных источников (фактическое привлечение снизилось более чем на 25%: план – 1 448,8 млрд. рублей; факт – 1 049,5 млрд. рублей).

Таким образом, по результатам 2013 года вместо 982,0 млрд. рублей Резервный фонд пополнился только на 212,0 млрд. рублей и составил 3 071,9 млрд. рублей или 4,6% ВВП, а вместе с ФНБ – 8,9% ВВП.

Ненефтегазовый дефицит в 2013 году составил 10,3% ВВП – практически остался на уровне 2012 года (10,4% ВВП), но значительно ниже уровня 2008 года (6,5% ВВП).

Таким образом, по-прежнему сохраняется зависимость российской экономики от сырьевых доходов.

 

 

 

2.2 Основные характеристики  проекта федерального бюджета  на 2015 - 2017 годы

 

Основные  характеристики проекта  федерального  бюджета на 2015 - 2017 годы сформированы на основе прогноза социально- экономического  развития  Российской Федерации  на  2015-2017  годы (таблица 5).

 

Таблица 5 - Основные характеристики проекта федерального бюджета

на 2013-2017 годы

 

Показатель	2013 год (отчет)	2014 год закон 201-ФЗ*	2015 год		2016 год		2017 год (проект)
			Закон 349-ФЗ	Проект	Закон 349-ФЗ	Проект
1	2	3	4	5	6	7	8
Доходы, всего	13019,9	142388,8	14564,9	14923,9	15905,7	15493,2	16272,7
%%ВВП	19,5	19,9	18,3	19,6	18,3	18,8	18,1
Расходы, всего	13342,9	13960,1	1531,5	15252,3	16392,2	15975,5	16827,4
%%ВВП	20,0	19,5	19,3	20,0	18,9	19,4	18,7
Дефицит(-) /профицит(+)	-323,0	+278,6	-796,6	-328,4	-486,5	-482,3	-554,8
%%ВВП	0,5	0,4	1,0	0,4	0,6	0,6	0,6
Ненефтегазовый дефицит в %%ВВП	10,3	10,1	9,6	10,3	8,4	9,7	9,1

* здесь и далее - с учетом  Федерального закона от 28 июня 2014 г. № 201-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

 

В 2014 - 2017 годах прогнозируется снижение доходов федерального бюджета с 19,9% ВВП в 2014 году до 19,6% в 2015 году и до 18,1% ВВП к 2017 году, в основном за счет снижения нефтегазовых доходов. Объем нефтегазовых доходов снижается с 9,9% ВВП в 2015 году до 8,4% ВВП в 2017 году, а ненефтегазовых остается на уровне 9,7% ВВП (таблица 6).

 

Таблица 6 - Динамика доходов федерального бюджета

 

Показатель	2014 год закон 201-ФЗ*	2015 год		2016 год		2017 год (проект)
		Закон 349-ФЗ	Проект	Закон 349-ФЗ	Проект
1	2	3	4	5	6	7
Доходы, всего	14238,8	14564,9	14923,9	15905,7	15493,2	16272,7
В %%ВВП	19,9	18,3	19,	18,3	18,8	18,1
В том числе
Нефтегазовые доходы	7480,2	6818,6	7520,6	6843,1	7516,1	7590,9
В %%ВВП	10,5	8,6	9,9	7,9	9,1	8,4
Ненефтегазовые доходы	6758,6	7746,3	7403,3	9062,6	7977,1	8681,8
В %%ВВП	9,5	9,7	9,7	10,4	9,7	9,7
Доля в общем объеме доходов, %	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0
В том числе
Нефтегазовые доходы	52,5	46,8	50,4	43,0	48,5	46,6
Ненефтегазовые доходы	47,5	53,2	49,6	57,0	51,5	53,4
Темпы прироста доходов в номинальном выражении к предыдущему году, %	109,4	102,3	104,8	109,2	103,8	105,0

 

 

 

 

 

 

3 Прогнозирование  показателей федерального бюджета  Российской Федерации на 2015-2017гг.

 

3.1 Планирование  доходной части федерального  бюджета РФ

 

Прогноз доходов проекта федерального бюджета на 2015 - 2017 годы произведен на основе сценарных условий функционирования экономики Российской  Федерации  и  основных  параметров  прогноза  социально-экономического развития Российской Федерации на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов. Основные показатели, использованные для прогноза доходов проекта федерального бюджета на 2015-2017 годы, представлены в таблице 7.

 

Таблица 7 - Основные показатели, использованные для прогноза доходов федерального бюджета

Показатель	Ед. изм	2013 год	2014 год		2015 год		2016 год		2017 год
		Отчет	Оценка	Прирост к предыдущему году	Прогноз	Прирост к предыдущему году	Прогноз	Прирост к предыдущему году	Прогноз	Прирост к предыдущему году
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Объем ВВП	Млрд. рублей	66755	71493	107,1	76077	106,4	82303	108,2	89834	109,2
Курс доллара США (среднегодовой)	Рублей за доллар США	31,8	35,5	111,6	37,0	104,2	38,0	102,7	38,8	10,1

 

Продолжение таблицы 7

1	2	3	4	5	5	6	7	8	10	11
Цена на нефть марки «Юралс»	Доллар/барр	107,9	104,0	96,4	100,0	96,2	100,0	100,0	100,0	100,0
Цена на газ (среднеконтрактные, включая страны СНГ)	Доллар/тыс.куб.м	34,3	351,3	102,6	317,7	90,4	295,9	93,1	292,1	98,7
Цена на газ (ДЗ)	Доллар/тыс.куб.м	387,1	385,8	99,7	351,6	91,1	324,7	92,3	319,8	98,3
Объем импорта, всего	Млрд. долларов	318,3	307,1	96,5	313,0	101,9	320,2	102,3	334,1	104,3
Налогооблагаемый объем импорта	Млрд. долларов	296,9	286,1	96,4	291,7	102,0	298,6	102,4	211,6	104,4
Объем экспорта, всего	Млрд. долларов	527,3	519,6	98,5	502,8	96,8	508,6	11,2	518,1	101,9
Объемы экспорта:
Нефти	Млн. тонн	236,6	230,0	97,2	229,7	99,9	229,7	100,0	230,7	100,4
Газа	Млрд. куб.м	196,4	192,0	97,8	192,3	100,2	192,5	100,1	193,0	100,3
Нефтепродуктов	Млн. тонн	151,4	153,0	101,1	148,5	97,1	145,0	97,6	142,2	98,1