Планирование расходов на содержание аппарата управления

Премии за выполнение плана отправления вагонов, погрузки и выгрузки, за высокие качественные показатели можно установить (для сортировочных станций) в размере до 20% от месячной тарифной ставки или оклада.

Аппарат управления станции премируется в соответствии с положением о премировании аппарата управления, действующем на данной дороге, отделении. Размер премии принимается на уровне 10% от склада.

 

Оплата труда производственного персонала за непроработанное время (оплата отпусков, выполнения государственных и общественных обязанностей) планируется по ст. 757 в размере 10% от фонда заработной платы производственных работников, а также 10% от фонда заработной платы станционного и маневрового диспетчеров.

Фонд заработной платы за год (тыс. руб.) рассчитывается на явочный контингент, и, рассчитав оплату производственного персонала за непроработанное время по ст. 757, перейдем к фонду оплаты труда на списочный контингент.

Расчеты контингента, среднемесячной заработной платы, фонда зарплаты, и оплаты за непроработанное время (дополнительной заработной платы) приведены в таблице №7.

 

 

Таблица № 5

Средние нормы потребности в контингенте станции, должностные оклады и часовые тарифные ставки для контингента, заработная плата которого учитывается по основным расходам

№ статьи расходов	Наименование профессии или должности	Норма на измеритель, чел.	Режим работы	Система оплаты труда	Разряд	Часовая тарифная ставка или должностной оклад, руб.
1	2	3	4	5	6	7
2034 (070)	Штат станции, занятый на маневровой работе
	Дежурный по парку формирования	1 на парк	Круглосуточный	Повременно-премиальная		10800
	Дежурный по горке	1 на горку	Круглосуточный	Повременно-премиальная		11750
	Операторы распорядительного поста	1 на пост в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	3	34,47
	Операторы исполнительного поста	1 на пост в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	3	34,47
	Составители поездов	1 на маневровый локомотив	Круглосуточный	Повременно-премиальная	6	48,85
	Регулировщики скоростей движения: старшие из общего числа   рядовые в подгорочных парках	1 на горку в смену   1 на обслуживание в  смену 4-5 путей на механизированных  горках	Круглосуточный   Круглосуточный	Повременно-премиальная Повременно-премиальная	4   3	39,97   34,47
2030 (071)	Технический штат станции
	Дежурный по станции	1 в смену на пост ЭЦ	Круглосуточный	Повременно-премиальная		13050
	Дежурный по парку	по 1 в  смену на парки прибытия и отправления	Круглосуточный	Повременно-премиальная		11750
Таблица №5 (Продолжение)
1	2	3	4	5	6	7
	Оператор при дежурном по станции	2 в смену на пост	Круглосуточный	Повременно-премиальная	4	39,97
	Сигналист по закреплению составов	по 2 в парках прибытия и отправления	Круглосуточный	Повременно-премиальная	3	34,47
	Старший оператор станционного технологического центра по обработке поездной информации и перевозочных документов	1 в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	5	7560
	Оператор станционного технологического центра обработки поездной информации и перевозочных документов	2 в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	4	6650
	Оператор ЭВМ	2 в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	4	39,97
2040 (080)	Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря
	Рабочий по уборке помещений	1 на 500 м2 помещения	1 смена	Повременно-премиальная	2	28,97
	Станционный рабочий	0,03 на 1000 м2 территории	1 смена	Повременно-премиальная	2	28,97
	Слесарь	1	1 смена	Повременно-премиальная	4	32,78
	Плотник	1	1 смена	Повременно-премиальная	4	32,78
	Машинист-кочегар котельной установки	1 в смену*	Круглосуточный	Повременно-премиальная	3	28,55
	Слесарь электрик по ремонту электрооборудования	1	1 смена	Повременно-премиальная	3	28,55
1001 (040)	Штат станции по грузовой работе
	Приемосдатчик грузов	3 в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	6	48,86
Таблица №5 (Окончание)
1	2	3	4	5	6	7
	Агент ФТО	1 в смену	1 смена	Повременно-премиальная	6	16750
	Коммерческий агент	1 в смену	2 смены	Повременно-премиальная	5	45,68
1001 (040)	Товарный кассир	По 1-2 в смену	Круглосуточный	Повременно-премиальная	5	45,68
1006 (047)	Приемщик поездов	2-3 в смену на парк	Круглосуточный	Повременно-премиальная	6	48,86
2010 (044)	Рабочий по уборке помещений грузового хозяйства	расчет**	1 смена	Повременно-премиальная	1	21,15
1004 (045)	Рабочий по подготовке грузовых вагонов к перевозке	расчет***	Круглосуточный	Повременно-премиальная	3	34,47
1006 (047)	Станционный рабочий по устранению коммерческих неисправностей	2 на парк отправления в смену	2 смены	Повременно-премиальная	3	34,47

* Среднегодовая численность

где 6 – продолжительность отопительного сезона, мес.

** 1 на 500 м2 помещения.

*** Требуемый контингент

где tоч = 40 – трудоемкость очистки вагона, чел.-мин.;

nв – количество выгруженных вагонов в сутки;

Kq  1,45 – коэффициент, учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции;

αоч – доля вагонов, требующих очистки (αоч = 0,65).

 

 

 

Таблица №7 (Начало)

Расчет численности работников, среднемесячной заработной платы

и фонда заработной платы станции (план по труду)

№ статьи	Наименование профессии или должности	Количество объектов обслуживания	Норма обслуживания, чел.	Количество смен	Численность, чел.		Разряд	Часовая тарифная ставка, руб	Месячная тарифная ставка или должностной оклад, руб.	Доплаты, руб.		Премия, руб.		Среднемесячная заработная плата, руб. гр. 10 + 11 + 12 + 13	Фонд заработной платы за год, тыс. руб. гр. 14 гр. 6 12 мес.
					Явочная, Чяв	Списочная, Чсп, Чяв 1,13				Ночное время	Праздничные дни
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13		14	15
2034 (070)	Штат станции, занятый на маневровой работе
	Дежурный по парку формирования	1	1	4,37	4,37	5	-	-	10800,00	2160,00	345,60	2160,00	15465,60		811016,06
	Дежурный по горке	1	1	4,37	4,37	5	-	-	11750,00	2350,00	376,00	2350,00	16826,00		882355,44
	Операторы распорядительного поста	1	1	4,37	4,37	5	3	34,47	5704,79	1140,96	182,55	1140,96	8169,26		428395,99
	Операторы исполнительного поста	2	1	4,37	8,74	10	3	34,47	5704,79	1140,96	182,55	1140,96	8169,26		856791,98
	Составители поездов	3	1	4,37	13,11	15	6	48,85	8084,68	1616,94	258,71	1616,94	11577,27		1821336,11
	Регулировщики скоростей движения вагонов: старшие из общего числа	1	1	4,37	4,37	5	4	39,97	6615,04	1323,01	211,68	1323,01	9472,74		496750,48
	рядовые в подгорочных парках	8	1	4,37	34,96	40	3	34,47	5704,79	1140,96	182,55	1140,96	8169,26		3427167,95
	Итого по ст. 2034 (070)				74,29	85							77849,39		8723814,01
2030 (071)	Технический штат станции
	Дежурный по станции	1	1	4,37	4,37	5	-	-	13050,00	2610,00	417,60	2610,00	18687,60		979977,74
	Дежурный по парку	2	1	4,37	8,74	10	-	-	11750,00	2350,00	376,00	2350,00	16826,00		1764710,88
	Оператор при дежурном по станции	1	2	4,37	8,74	10	4	39,97	6615,04	1323,01	211,68	1323,01	9472,74		993500,97
	Сигналист по закреплению составов	2	2	4,37	17,48	20	3	34,47	5704,79	1140,96	182,55	1140,96	8079,26		1694705,57
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14		15
	Старший оператор станционного технологического центра по обработке поездной документации и передаточных документов	1	1	4,37	4,37	5	5	-	7560,00	1512,00	241,92	1512,00	10825,92		567711,24
	Оператор станционного технологического центра обработки поездной документации и передаточных документов	1	2	4,37	8,74	10	4	-	6650,00	1330,00	212,80	1330,00	9522,80		998751,26
	Оператор ЭВМ	1	2	4,37	8,74	10	4	39,97	6615,04	1323,01	211,68	1323,01	9472,74		993500,97
	Итого по ст. 2030 (071)				61,18	65							82887,06		7110878,63
2040 (080)	Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря
	Рабочий по уборке помещений	1	7	1	7,00	8	2	28,97	4794,54	-	-	958,91	5753,45		483289,80
	Станционный рабочий	1	9	1	9,00	10	2	28,97	4794,54	-	-	958,91	5753,45		690414,00
	Слесарь	1	1	1	1,00	1	4	32,78	5425,09	-	-	1085,02	6510,11		78121,32
	Плотник	1	1	1	1,00	1	4	32,78	5425,09	-	-	1085,02	6510,11		78121,32
	Машинист-кочегар котельной установки	1	1	4,37	4,37	5	3	28,55	4725,03	945,01	151,20	945,01	6766,25		354822,15
	Слесарь-электрик по ремонту электрооборудования	1	1	1	1,00	1	3	28,55	4725,03	-	-	945,01	5670,04		68040,48
	Итого по ст. 2040 (080)				23,37	26							36963,41		1752809,07
1001 (040)	Штат станции по грузовой работе
	Приемосдатчик грузов	1	3	4,37	13,11	15	6	48,86	8086,33	1617,26	258,76	1617,26	11579,61		1821704,24
	Коммерческий агент	1	1	2	2,00	2	5	45,68	7560,04	-	241,92	1512,00	9313,96		223535,04
	Агент ФТО	1	1	1	1,00	1	6	-	16750,00	-	-	3350,00	20100,00		241200,00
	Товарный кассир	1	2	4,37	8,74	10	5	45,68	7560,04	1512,00	241,92	1512,00	10825,96		1135426,68
	Итого по ст. 1001 (040)				24,85	28							43419,53		3421865,96
2010 (044)	Рабочий по уборке помещений грузового хозяйства	1	2	1	2,00	2	1	21,15	3500,33	-	-	700,07	4200,40		100809,60
1004 (045)	Рабочий по подготовке грузовых вагонов к перевозке	1	4	4,37	17,48	20	3	34,47	5704,79	1140,96	182,55	1140,96	8169,26		1713583,97
1006 (047)	Станционный рабочий по устранению неисправностей	2	2	2	8,00	9	3	34,47	5704,79	-	182,55	1140,96	7028,30		674716,80
	Приемщик поездов	1	3	4,37	13,11	15	6	48,86	8086,33	1617,26	258,76	1617,26	11579,61		1821704,24
	Итого по ст. 2010 (044),            1004 (045), 1006 (047)				40,59	46							30977,57		4310814,61
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14		15
785 (485)	Цеховой персонал (без аппарата управления)
	Инженер-электрик	1	1	1	1,00	1	-	-	12850,00	-	-	2570,00	15420,00		185040,00
	Инженер-технолог	1	1	1	1,00	1	-	-	12850,00	-	-	2570,00	15420,00		185040,00
	Техник-технолог	1	1	1	1,00	1	-	-	7800,00	-	-	1560,00	9360,00		112320,00
	Секретарь-машинистка	1	1	1	1,00	1	-	-	3900,00	-	-	780,00	4680,00		56160,00
	Кладовщик	1	1	1	1,00	1	-	-	4300,00	-	-	860,00	5160,00		61920,00
	Агент по розыску грузов	1	2	1	2,00	2	-	-	7800,00	-	-	1560,00	9360,00		224640,00
	Маневровый диспетчер	1	1	4,37	4,37	5	-	-	13050,00	2610,00	258,76	2610,00	18528,76		971648,17
	Станционный диспетчер	1	1	4,37	4,37	5	-	-	13050,00	2610,00	258,76	2610,00	18528,76		971648,17
	Итого по ст. 785 (485)				15,74	17							96457,52		2768416,34
830 (530)	Аппарат управления станции
	Начальник станции	1	1	1,00	1,00	1	-	-	21350,00	-	-	2135,00	23485,00		281820,00
	Зам. начальника станции по оперативной работе	1	1	1,00	1,00	1	-	-	18148,00	-	-	1814,80	19962,80		239553,60
	Зам. начальника станции по технической работе	1	1	1,00	1,00	1	-	-	18148,00	-	-	1814,80	19962,80		239553,60
	Главный инженер	1	1	1,00	1,00	1	-	-	19250,00	-	-	1925,00	21175,00		254100,00
	Главный бухгалтер	1	1	1,00	1,00	1	-	-	14800,00	-	-	1480,00	16280,00		195360,00
	Бухгалтер	1	1	1,00	1,00	1			12850,00	-	-	1285,00	14135,00		169620,00
	Специалист по управлению персоналом	1	1	1,00	1,00	1	-	-	12850,00	-	-	1285,00	14135,00		169620,00
	Экономист 1 категории	1	1	1,00	1,00	1	-	-	12850,00	-	-	1285,00	14135,00		169620,00
	Инженер 1 категории	1	1	1,00	1,00	1	-	-	12850,00	-	-	1285,00	14135,00		169620,00
	Начальник станционного технологического центра обработки поездной документации и передаточных документов	1	1	1,00	1,00	1	-	-	17450,00	-	-	1745,00	19195,00		230340,00
	Начальник грузового района железнодорожной станции	1	1	1,00	1,00	1	-	-	17450,00	-	-	1745,00	19195,00		230340,00
	Начальник товарной конторы	1	1	1,00	1,00	1	-	-	17450,00	-	-	1745,00	19195,00		230340,00
	Итого по ст. 830 (530)				12,00	12							214990,60		2579887,20
757 (457)	Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время														2726347,86
	Всего по станции				252,02	279							583545,08		33394833,68

 

Расчет производительности труда

 

Производительность труда на сортировочной станции:

где: nприв – основная (приведенная) продукция сортировочной станции;

Чсп – среднесписочная численность работников станции, занятых эксплуатационной работой.

Основная (приведенная) продукция сортировочной станции:

ваг.,

где: nтр.с/п, nтр.б/п, nм – количество отправленных со станции вагонов соответственно транзитных с переработкой, без переработки и местных;

k1=0,5 и k2=4 – коэффициент приведения по трудоемкости обработки соответственно для вагонов транзитных без переработки и местных.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Бюджет затрат станции расчет эксплуатационных расходов

План эксплуатационных расходов определяем денежные средства, необходимые для выполнения заданного объема работы станции.

Эксплуатационные расходы станции подразделяются на прямые расходы по видам работ и местам возникновения затрат, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ, и общехозяйственные.

Эксплуатационные расходы станции планируются по статьям Номенклатуры расходов основных видов хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта, а в составе статей – по элементам затрат: фонд оплаты труда, отчисления на социальные нужды, материальные затраты, в том числе: материалы, топливо, электроэнергия, прочие материальные затраты, амортизация, прочие расходы.

Планирование прямых расходов по видам работ и местам возникновения затрат

I. Расходы на материалы

1. Затраты на материалы при уборке и обслуживании служебных производственных помещений по ст. 2040 (080) планируют по площади помещений и нормам расхода на 100 м2:

руб.,

где: S1 = 3100 м2 – площадь помещений (исходные данные);

Н = 510 руб. – норма расхода материалов на 100 м2.

2. По хозяйству грузовой и коммерческой работы затраты на материалы по приему, отправлению и выдаче грузов, материалы при погрузке и пломбировании вагонов, на маркировку грузов по ст. 1001 (040):

руб.

где: nп и nв – число соответственно погруженных и выгруженных вагонов в сутки;

Н = 68 руб./ваг. – норма затрат материалов.

3. Затраты материалов по уборке и обслуживанию помещений грузового хозяйства по ст. 2010 (044):

руб.,

где: S2 = 830 м2 – площадь помещений грузового хозяйства (исходные данные);

Н = 510 руб. – норма расхода материалов на 100 м2.

4. Годовые расходы, связанные с затратами на приобретение и ремонт тормозных башмаков по ст. 2034 (070):

руб.

где = 285 руб. - стоимость тормозного башмака.

II. Расходы на электроэнергию

 

1. По хозяйству перевозок расходы на освещение станции по ст. 2030 (071):

руб.,

где: – суммарная мощность установленных светильников,

F = 250000  м2 – площадь станции (исходные данные);

в = 1,2 Вт/м2 – норма удельной мощности;

Т = 3200 ч – время горения световых точек за год;

Кз = 1,3 – коэффициент запаса;

Ц = 1,60 руб./кВт-ч – цена 1 кВт-ч электроэнергии.

 2. Расходы на зарядку аккумуляторных ручных сигнальных фонарей по ст. 2030 (071):

где: - число зарядок фонарей в год;

Ца = 60 руб. – стоимость одной зарядки.

Общая сумма расходов на электроэнергию по ст. 2030 (071):

 руб.

3. Затраты на электроэнергию для освещения помещений по ст. 2040 (080) определяют по формуле:

руб.,

где F = 3100 м2 – освещаемая площадь служебных помещений (исходные данные);

в = 5 Вт/м2 – норма удельной мощности освещения;

Т = 3200 ч – время горения световых лампочек за год;

4. По грузовому хозяйству затраты на электроэнергию для освещения служебных помещений по ст. 2010 (044):

руб.,

где F = 830 м2 – освещаемая площадь служебных помещений грузового хозяйства.

III. Расходы на топливо

 

Затраты на топливо по ст. 2040 (080) для отопления помещений:

руб.,

где V = 15100 м3 – объем зданий по наружному обмеру;

ТТ = 200 дней – продолжительность отопительного сезона в днях;

В = 1,5 кг – норма расхода условного топлива для подогрева 1000 м3 зданий на 1°С в сутки;

tв =20°С – средняя температура внутри здания;

tн = -5°С – температура наружного воздуха в среднем за отопительный сезон;

Ц=9200 руб. – цена 1 т условного топлива.

IV. Прочие материальные затраты

Прочие расходы по ст. 2030 (071) (оплата счетов за печатание графиков, расписаний, технических инструкций и так далее):

руб.

где: = 7110878,63 руб. – фонд оплаты труда основной по ст. 2030 (071) (таблица №7);

руб. – затраты на электроэнергию по ст. 2030 (071).

Прочие расходы по ст. 2040 (080) (оплата счетов за газ, дезинфекцию помещений, ремонт механизмов, оборудования и инвентаря) принимаем в размере 237 тыс. руб.

Прочие расходы по ст. 1001 (040) (на приобретение бланков и книг для оформления перевозочных документов и коммерческой отчетности, тарифных руководств, алфавитных маршрутов и др.) принимаем в размере 48 тыс. руб.

Прочие затраты по ст. 2010 (044) (оплата счетов за газ, дезинфекцию помещений, ремонт механизмов и инвентаря) принимаем в размере            460 тыс. руб.

Планирование основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ

Ст. 757 (457). Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время включаются в план эксплуатационных расходов в соответствии с планом по труду (таблица №7).

Ст. 762 (462). Расходы станции на командировки работников, не относящихся к аппарату управления (элемент затрат «прочие расходы»), принимаем на уровне 0,15% от годового фонда оплаты труда производственного контингента (кроме ст. 785 (485) и ст. 830 (530)).

Отчисления на социальные нужды составляют: социальное страхование – 2,9%, пенсионный фонд – 20%, медицинское страхование – 3,1%, страхование от несчастных случаев – 0,4%, всего 26,4% от годового фонда оплаты труда работников и отражающихся на статьях расходов, по которым учитываются затраты на оплату труда.

Ст. 761 (461). Расходы, связанные с производственной санитарией и охраной труда, включающие расходы по погашению износа, чистке, стирке, дезинфекции спецодежды, стоимость мыла, а также оплату мероприятий по улучшению условий труда, принимаем в размере 2% от фонда заработной платы основных производственных рабочих. Из них 70% расходов планируются по элементу затрат «материалы», 30% - по элементу «прочие расходы».

Ст. 768 (463). Расходы на обслуживание и текущий ремонт производственных зданий и сооружений и инвентаря производственного назначения принимаем в размере 0,2-0,3% от стоимости производственных фондов (таблица №1). По элементу «материалы» взять 60% от полученной суммы, остальное – на прочие материальные расходы.

Ст. 771 (465). Расходы на амортизацию основных производственных фондов принимаем на уровне 4,5% от стоимости основных производственных фондов (таблица №1).

 Планирование общехозяйственных расходов

Ст. 785 (485). Расходы на содержание персонала, не относящегося к аппарату управления (элемент «фонд заработной платы»), переносим из плана по труду (ст. 785 (485)).

Ст. 797 (495). Расходы, связанные с рационализацией и изобретательством, определяются из расчета 420 руб. в год на одного работника: руб.

Ст. 798 (497). Расходы на подготовку кадров принимаем в размере    500 тыс. руб. на прочие расходы.