Планирование бюджета предприятия

Нормы амортизационных  отчислений

 

2. Нормативная численность  работников  предприятия, занятых  в основной деятельности - рассчитывается  по действующей  методике  расчета тарифа, при этом используется  норматив  численности  персонала  на обслуживание  одной  приведенной  компрессорной  станции и норматив  численности  на обслуживание  100  км  приведенной  длины  газопровода  (табл. 2.2).

 

Таблица  2.2

Нормы  численности на 100км  обслуживаемой  трассы

          

3. Нормы  периодичности  обследования  магистральных газопроводов –   применяются  при  планировании  объемов  работ  по техническому  обслуживанию, диагностике  трубопроводов в  табл. 2.3.

 Таблица  2.3

Нормы периодичности  обследования

магистральных газопроводов 

 
 
       

4. Ремонтный цикл (период  между двумя  капремонтами) установлен для магистральных  газопроводов  на уровне 25 лет, а межремонтный  период  (между двумя смежными  ремонтами) – полгода. Нормы  простоя  газопровода в ремонте –15 дней.

 
       

5. Нормы  расхода  электроэнергии  на транспорт  газа и нормы потребности  топлива, тепловой и электрической энергии классифицируются по использованным источникам  потребления  (табл. 2.4).

                                                                                                                 

Таблица  2.4

Нормы  расхода  электроэнергии для магистральных 

газопроводов

 

       6. Нормы  расхода материалов, топлива,  ГСМ, оборудования по видам   работ используются  при расчете   материальных  затрат.

      На  основе представленной методики и информационной базы производится формирование операционных бюджетов подразделения и основного бюджета предприятия. 
 
 
 
 

      2. Обоснование бюджетных  факторов 

      2.1. Планирование производственных  параметров 

       Для обоснования плана по транспорту газа рассчитывают технологически возможные  объемы транспортировки, т.е. производственную мощность магистрального газопровода.

       Под производственной мощностью магистрального газопровода (направления перекачки) понимают максимально возможный  грузооборот (объем перекачки) при  установленных требованиях по стабильности приема газа с промыслов и поставки его на ГПЗ.

       Под производственной мощностью понимают сумму мощностей направлений  перекачки (по грузообороту). Расчет мощности обосновывают пропускными способностями  направлений перекачки.

       Пропускные  способности линейных участков устанавливают в соответствии с проектной документацией с учетом прогнозируемых условий перекачки и рабочего фонда времени. При этом учитывают техническое состояние участков, время проведения мероприятий по техническому перевооружению и реконструкции, а также ожидаемые изменения  размещения добычи и переработки, темпов ввода линейных участков.

       Недостаток  пропускной способности магистральных  газопроводов определяется как разница  между объемами требуемой перекачки  газа и проектной пропускной способностью газопровода. Пропускная способность газопровода принимается максимальной с учетом расчетного времени его работы в течение года и остановок для выполнения ремонтных работ и других мероприятий.

       Обоснованием  технологически возможных объемов  перекачки являются данные о длине участка газопровода и его объемах.

       Возможные объемы перекачки газа в плановом периоде, исходя из плановых заданий  ОАО «Запсибгазпром» и возможностей газопроводов, представлены в табл. 2.1.   

         Таблица 2.1

Производственная  программа транспортировки газа

на плановый период

 

       Физические  объемы перекачки газа в плановом периоде составят 1185689  млн.м3., при  этом потери газа ожидаются 2519 млн.м3. 

      2.2. Определение ресурсоемкости выполнения  производственного плана 

       Выполнение  производственной программы предприятия  требует применения большого числа  ресурсов. К ним относятся: трудовые ресурсы, материально-технические, топливно-энергетические и т.д.

       Для расчета необходимых для выполнения производственной программы трудовых ресурсов определяется удельная численность работников на 100 км трассы трубопровода и удельная численность работников на 1 КЦ по нормам обслуживания объектов газопроводного транспорта.

       Самую большую долю среди общего числа  работников занимает сменный персонал – операторы КЦ, машинисты технологических процессов, аппарат ЛПУ МГ и т.д.  Также значительную часть (20 %) составляют работники по ремонту оборудования – слесари и электромонтеры, специалисты по ремонту технологического, энергетического оборудования.

       Меньший, но тоже значительный удельный вес  имеет численность рабочих, осуществляющих вдольтрассовое обслуживание линейной части газопроводов и хозяйственное  обслуживание: рабочие трассового обслуживания, специалисты по ЭХЗ и ЛЭП, релейной телемеханики, рабочие и мастера хозяйственных бригад, водители и т.д. Вдольтрассовым обслуживанием газопроводов занимается около 13,6 % всех работников, около 57 % общей численности занимает персонал, осуществляющий обслуживание компрессорных цехов (КЦ)

       Для разработки норматива численности персонала  в качестве обслуживаемой технологической единицы принимается понятие "приведенный объект". Численность необходимого персонала зависит от числа агрегатов на КЦ, загрузки, диаметра турбины и др. КЦ сложного технического уровня приравнивается к некоторому числу приведенных КЦ путем приведения с помощью коэффициентов приведения.

       При обслуживании линейной части газопроводов численность персонала зависит от числа ниток газопровода, природных условий, диаметра и загрузки газопроводов. Длина технически сложных газопроводов определяется умножением физической длины трассы на коэффициенты приведения.

      Расчет  необходимой численности персонала осуществляется с помощью умножения приведенной длины трубопровода или общего числа приведенных КЦ на норму обслуживания. Таким образом, рассчитывается удельная численность на 100 км трассы и общая численность персонала (табл. 2.2). 
 
 
 

Таблица 2.2

Расчет  удельной численности работников