Отчет по практике в филиале "Сибирский банк реконструкции и развития" ООО

 

1.2 Органы управления, организационная  структура

и филиальная сеть кредитной организации

 

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется ее единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный бухгалтер, заместители главного бухгалтера кредитной организации, руководитель, главный бухгалтер филиала кредитной организации не вправе занимать должности руководителя, главного бухгалтера в других организациях, являющихся кредитными, страховыми или клиринговыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли на товарных и (или) финансовых рынках, а также в акционерных инвестиционных фондах, специализированных депозитариях инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондах, организациях, осуществляющих деятельность по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, по управлению инвестиционными фондами, акционерными инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, и осуществлять предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. В случае, если кредитные организации являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, единоличный исполнительный орган дочерней кредитной организации имеет право занимать должности в коллегиальном исполнительном органе кредитной организации - основного общества, за исключением должности председателя данного органа.

Члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и кандидаты на указанные должности должны соответствовать требованиям к деловой репутации, установленным статьей 16 настоящего Федерального закона, а также требованиям к квалификации, устанавливаемым в соответствии с федеральными законами.

В случае, если в отношении члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации вступил в законную силу обвинительный приговор суда за совершение умышленного преступления либо вступило в силу решение суда о назначении административного наказания в виде дисквалификации, указанный член совета директоров (наблюдательного совета) считается выбывшим из состава совета директоров (наблюдательного совета) со дня вступления в силу соответствующего решения суда.

Лица, указанные в части третьей настоящей статьи, при согласовании их кандидатур с Банком России, назначении (избрании) на должность, а также в течение всего периода осуществления функций по указанным должностям, включая временное исполнение должностных обязанностей, должны соответствовать требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным статьей 16 настоящего Федерального закона.

Для получения согласия Банка России кредитная организация обязана направить в Банк России ходатайство о согласовании кандидатов на должности, указанные в части шестой настоящей статьи, и представить сведения и документы, предусмотренные пунктом 8 части первой статьи 14 настоящего Федерального закона. Банк России в месячный срок со дня получения указанных документов дает согласие на назначение (избрание) или представляет мотивированный отказ в письменной форме по основаниям, предусмотренным статьей 16 настоящего Федерального закона. При этом сроки, установленные абзацами пятым, восьмым - одиннадцатым, пятнадцатым и шестнадцатым пункта 1 части первой статьи 16 настоящего Федерального закона, исчисляются по отношению ко дню получения указанных документов Банком России. Отказ Банка России в согласии на назначение (избрание) кандидата может быть обжалован им в судебном порядке.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об освобождении от должностей лиц, указанных в части шестой настоящей статьи, не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения.

Кредитная организация в соответствии с порядком, установленным частями шестой - восьмой настоящей статьи, может возложить отдельные обязанности указанных в части третьей настоящей статьи лиц, предусматривающие право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации, на лиц, занимающих иные должности в кредитной организации и соответствующих требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным статьей 16 настоящего Федерального закона. Сибирский банк реконструкции и развития динамично развивается.

Уже сегодня имеется 9 точек — 4 точки в Тюмени, а также дополнительные офисы в Тобольске, Сургуте, Нижневартовске, Салехарде  и в городе Шумерля Чувашской республики.

 

1.3Положения о структурных подразделениях кредитной организации (кредитного, операционного отдела)

 

Филиалы и представительства 
Нормы, регулирующие создание филиалов кредитных организаций предусмотрены в статье 22 Федерального закона "О банках и банковской деятельности". 
Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации. 
Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции. 
Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией. 
Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности. 
Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей. Кредитная организация, в отношении которой не установлен запрет на открытие филиалов (в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), вправе открыть филиал, письменно уведомив об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала. 
В Инструкции Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" имеется Раздел II "Открытие (закрытие) подразделений кредитной организации (филиала) на территории Российской Федерации". 
Порядок открытия и закрытия представительств кредитной организации регулируется нормами Главы 10 Инструкции N 109-И. 
Внутренние структурные подразделения кредитных организаций, расположенные вне места ее нахождения 
Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (пункт 9.2) предусматривает, что "кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у кредитной организации запрета на открытие филиалов вправе открывать внутренние структурные подразделения - дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России. 
Местонахождение своих внутренних структурных подразделений определяется кредитной организацией (филиалом) самостоятельно с учетом требований, установленных нормативными актами Банка России". 
Это не филиал. Поэтому в пункте 9.3 Инструкции N 109-И сказано, что "внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) не могут иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок, за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России. 
Операции, осуществляемые внутренними структурными подразделениями кредитной организации (филиала), должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала) (Положение Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"). 
Понятие "внутреннее структурное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения" было введено не законом, а первоначально письмом, а позднее инструкциями Банка России. В частности, оно было сформулировано в Инструкции Банка России N 75-И. Причем в названии этой инструкции говорилось о применении Федерального закона. Хотя в ней были нормы, которые носили по отношению к Федеральному закону самостоятельный характер. И в ней было явное противоречия между ее узким названием и ее же более широким содержанием. 
Затем была принята новая Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций". 
В последней из названных инструкций, уже не говорится о том, что внутреннее структурное подразделение расположено вне места его нахождения. Просто говорится: внутреннее подразделение. Это может быть: дополнительный офис, кредитно-кассовый офис, операционная касса вне кассового узла, или обменный пункт. Именно предыдущая инструкция к внутренним структурным подразделениям, расположенным вне места нахождения кредитной организации относила дополнительные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты". Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" они не предусмотрены. В новой инструкции, они как бы предполагаются. В ней сказано, что дополнительные офисы (кредитно-кассовые офисы) открываются (закрываются) по решению органа управления кредитной организации (филиала), которому это право предоставлено уставом кредитной организации (положением о филиале). 
Сразу же обратим внимание вот на какой момент. Напомню, что исходя из названия Инструкции Банка России N 109-И, Банк России должен решать вопрос о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций. Однако содержание этой Инструкции - шире. В ней есть нормы, которые относятся к материальному праву. А именно, Банк России вводит понятие внутреннего структурного подразделения кредитной организации. Это вопрос, который должен регулироваться Федеральным законом, а не Инструкцией. Мы уже говорили о том, что в ГК РФ есть нормы, которые предусматривают, что организационно-правовая форма кредитной организации может регулироваться не только нормами ГК РФ, но и нормами банковского закона. Но, подчеркну - в ГК РФ сказано именно о банковских законах. Нормативные акты Банка России, - это ведь не законы, а подзаконные акты. 
Если бы в науке не было смешения категорий, относящихся к гражданскому праву и банковскому праву, то тогда бы было больше стимулов для регулирования таких вопросов Федеральным законом, поскольку Банк России, не вправе регулировать гражданские правоотношения. Но поскольку такой четкости в профессиональном правосознании пока нет, то это позволяет ему восполнять то, что должно регулироваться Федеральным законом. 
Есть необходимость в расширении банковской деятельности с помощью создания внутренних структурных подразделений, находящихся вне места расположения кредитной организации. И если бы Банк России на эту тему не создал никаких норм, то законодатель уже давно бы восполнил этот пробел в Федеральном законе. А регулирование этих вопросов Федеральным законом предпочтительнее для кредитных организаций. Ведь понятно, что нормативные акты Банка России меняются чаще, чем вносятся изменения в Федеральный закон. 
Значение внутренних подразделений, которые расположены вне места нахождения кредитной организации. Выгода состоит в том, что открываются и закрываются такие подразделения кредитной организации намного быстрее и проще чем филиалы. Это, во-первых, а во-вторых, их руководители не согласовываются в Банке России. В-третьих, они приближают кредитную организацию к ее клиентам. Наряду с уже привычными внутренними подразделениями такого характера (дополнительный офис, кредитно-кассовый офис, операционная касса вне кассового узла, или обменный пункт), Инструкция теперь предусматривает возможность открытия кредитной организацией (филиалом) нового вида внутреннего структурного подразделения - кредитно-кассового офиса. 
Это внутреннее структурное подразделение кредитной организации (филиала), которое вправе осуществлять операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам и их возврату (погашению), осуществлению кассового обслуживания юридических и физических лиц. 
Инструкция предусматривает, что кредитно-кассовый офис не вправе иметь отдельный баланс и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок. Если он открыт филиалом, то в таком случае он вправе осуществлять только те из перечисленных в банковских операций, которые предусмотрены положением о филиале. 
Инструкция Банка России N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (далее - Инструкция N 109-И), в отличие от ранее действовавшей Инструкции Банка России N 75-И, предоставила право кредитно-кассовому офису располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, которое осуществляет надзор за деятельностью открывшей этот офис кредитной организации (открывшего его филиала). 
В Инструкции N 109-И регулируется упрощенная процедура открытия подразделения кредитной организации на базе другого ее подразделения. Считается, что такой подход обеспечивает бесперебойное обслуживание клиентов, сохранение ресурсной базы, способствует минимизации расходов, связанных с осуществлением банковской деятельности. Однако в этих случаях, надо, как мне кажется уделить внимание вопросам сохранности материальных ценностей и банковской документации. Здесь надо исключить всякого рода накладки. 
Кроме того, Инструкцией Банка России N 109-И предусмотрен также ряд других полезных упрощений. 
В общем то, если посмотреть Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", то и в нем мы не найдем таких норм, которые бы предоставляли право Банку России регулировать структуру кредитной организации. Нет их и в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности". Это ведь вопросы гражданского права, которые могут регулироваться не только гражданским, но и банковским законодательством. Но, подчеркну, - федеральными законами. А Банк России, как известно, федеральные законы не издает. 
Напомню, что Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Российской Федерации" дополнил пункт 3 статьи 87 Гражданского кодекса Российской Федерации абзацем вторым следующего содержания: "Особенности правового положения кредитных организаций, созданных в форме обществ с ограниченной ответственностью, права и обязанности их участников определяются также законами, регулирующими деятельность кредитных организаций". А пункт 3 статьи 96 дополнен абзацем третьим следующего содержания: "Особенности правового положения кредитных организаций, созданных в форме акционерных обществ, права и обязанности их акционеров определяются также законами, регулирующими деятельность кредитных организаций". 
Как мы видим, речь здесь идет о законе, а не о нормативных актах Банка России. 
По вопросам правового регулирования внутренних структурных подразделений кредитной организации нужно принять дополнения в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", как это было сделано, кстати, применительно к органам внутреннего контроля, которые тоже до внесения изменений в этот Федеральный закон регулировались нормативными актами Банка России. И это было тогда незаконно. Но потом в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" были внесены дополнения о внутреннем контроле в кредитной организации. 
Следует иметь в виду, что наряду с теми внутренними структурными подразделениями кредитной организации, которые названы в Инструкции N 109-И, есть и такие подразделения, которые в нем не названы. В частности, не названы так называемые отделения. Нет упоминания и о так называемых территориальных банках. А как раз они то и практикуются Банком России в тех банках, в которых он сам участвует. В частности, в Сбербанке. В Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (ст. 22) нет норм об отделении, а есть только нормы о филиале кредитной организации. 
Кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у кредитной организации запрета на открытие филиалов вправе открывать внутренние структурные подразделения - дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России. 
Открытие (закрытие) обменного пункта, фактическое изменение его местонахождения (почтового адреса), номера телефонной и (или) факсимильной связи и иные сведения об обменном пункте осуществляются в порядке, установленном настоящей Инструкцией для операционных касс вне кассового узла, с учетом требований Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 г. N 113-И. 
Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) не могут иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок, за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России. 
Помещения подразделений кредитной организации для совершения операций с ценностями должны соответствовать требованиям, установленным нормативными актами Банка России. 
Дополнительный офис вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале). 
Дополнительный офис не может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). 
Особенности открытия (закрытия) и деятельности дополнительных офисов могут устанавливаться иными нормативными актами Банка России. 
Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства* и физическим лицам, а также по их возврату (погашению), осуществлять кассовое обслуживание юридических и физических лиц. 
Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). 
Согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей и главных бухгалтеров (в случае их наличия) внутренних структурных подразделений не требуется. 
Операции, которые могут осуществляться операционной кассой вне кассового узла и обменным пунктом, а также порядок открытия (закрытия) обменного пункта определяются нормативными актами Банка России. 
Операционная касса вне кассового узла может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). 
Наименование внутреннего структурного подразделения должно содержать указание на его вид и принадлежность к конкретной кредитной организации (филиалу).

 

1.4 Должностные инструкции работников  банка (кредитного, операционного отдела)   

 

 

 Настоящая должностная инструкция разработана  и утверждена на основании трудового договора с кассиром - операционистом и в соответствии с положениями Трудового кодекса Российской Федерации и иных нормативно-правовых актов, регулирующих трудовые правоотношения.

 

 

                           1. Общие положения

 

 

      1.1. Кассир - операционист кредитной организации относится к категории служащих  (технических исполнителей) и непосредственно подчиняется главному бухгалтеру     

1.2. На должность  Кассир - операционист кредитной организации  принимается лицо,  имеющее

начальное профессиональное образование без предъявления требований к стажу работы или среднее (полное) общее образование и специальную подготовку

по установленной программе без предъявления требований к стажу работы.     

1.3. Кассир - операционист кредитной организации принимается и увольняется с работы  приказом ________________________________________________________.             

(должность  руководителя организации)     

1.4. Кассир  должен знать:     

- нормативные  правовые акты, положения, инструкции,  другие руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;     

- формы кассовых  и банковских документов;     

- правила  приема, выдачи, учета и хранения  денежных средств и ценных бумаг;     

- порядок  оформления приходных и расходных  документов;     

- лимиты  остатков кассовой наличности,  установленной для предприятия, правила обеспечения их сохранности;     

- порядок  ведения кассовой книги, составления  кассовой отчетности;     

- основы  организации труда;     

- правила  эксплуатации вычислительной техники;      

- основы  законодательства о труде;     

- правила  внутреннего трудового распорядка;      

- правила  и нормы охраны труда.

 

 

                       2. Должностные обязанности

 

 

     Кассир - операционист кредитной организации:      

2.1. Осуществляет  операции по приему, учету, выдаче  и хранению де-

нежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил,  обеспечивающих их сохранность.      

2.2. Обслуживает  клиентов по счетам, вкладам, переводам, банковским

картам.     

2.3. Ведет  валютно-обменные операции.     

2.4. Осуществляет  расчеты  с клиентами,  продажу банковских продуктов.     

2.5. Ведет  на основе приходных и расходных  документов кассовую книгу, сверяет  фактическое  наличие  денежных  сумм и ценных бумаг с книжным

остатком.     

2.6. Составляет  описи  ветхих купюр,  а также соответствующие документы с целью замены на новые.     

2.7. Составляет  кассовую отчетность.

 

 

                                3. Права

 

 

     Кассир - операционист кредитной организации имеет право:     

3.1. На все  предусмотренные законодательством  социальные гарантии.     

3.2. Знакомиться  с проектами решений руководства  учреждения, касающимися его деятельности.      

3.3. Вносить  на рассмотрение руководства  предложения по совершенствованию  работы,  связанной  с обязанностями,  предусмотренными  настоящей инструкцией.     

3.4. В пределах  своей  компетенции сообщать непосредственному руководителю о всех выявленных в процессе  деятельности недостатках и вносить предложения по их устранению.     

3.5. Получать  от структурных подразделений  и специалистов  информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей.     

3.6. Требовать  от руководства учреждения  оказания содействия в ис-

полнении своих должностных обязанностей и прав.     

3.7. Повышать  свою профессиональную квалификацию.      

3.8. Другие  права, предусмотренные трудовым  законодательством.

 

 

                           4. Ответственность

 

 

     Кассир - операционист кредитной организации несет ответственность:     

4.1. За неисполнение  или ненадлежащее исполнение  своих  должностных

обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пре-

делах, определенных действующим трудовым законодательством РФ.     

4.2. За причинение  материального ущерба работодателю  - в пределах,

определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ.     

4.3. За правонарушения, совершенные в процессе  осуществления своей

деятельности,  - в пределах,  определенных  действующим административным,

уголовным, гражданским законодательством РФ.