Основные экономические показатели деятельности РУП "МТЗ"

 

     Дополнительная  потребность в оборудовании для создания гибких мощностей составила 2 062 единиц. Затраты на приобретение оборудования составили 212 379 тысяч долл. США.

          Использованию основных фондов, как одному из элементов производственного  процесса придается большое значение. Рациональное использование основных фондов и производственных мощностей способствует повышению эффективности производства, сокращению вложенного в них труда, переносимого на единицу изготовляемой продукции, а также росту производительности труда. Результатом является снижение себестоимости продукции или издержек обращения, повышению уровня рентабельности предприятий и их производственных подразделений. Об эффективности использования основных производственных фондов на РУП «МТЗ» за 2002-2006гг. можно судить по результатам расчетов представленных в таблице 4. 

   Таблица 4 - Основные показатели эффективности капитальных вложений и использования основных производственных фондов на 2002-2006 г.г.

     

       Использование производственных мощностей и оборудования на заводе характеризуется следующими данными:

• коэффициент использования мощности – 0,48;
• средний коэффициент загрузки технологического оборудования – 0,39.

Производственные  мощности обеспечивают выполнение проекта  производственной программы. 
 

    2.2.2 Анализ оборотных фондов и  фондов обращения 
 
 

    Необходимым элементом производства товаров  и оказания услуг являются оборотные  фонды предприятий. Каждое нормально функционирующее предприятие должно иметь оптимальную оснащенность оборотными средствами, в особенности собственными, как в общей сумме, так и по отдельным элементам. Недостаток оборотных средств нарушает бесперебойность процесса производства. Избыток – снижает эффективность использования оборотных средств.

    О структуре оборотных средств  на РУП «МТЗ» за последние два года можно судить по данным  таблицы 5. 

      Таблица 5 - Структура оборотных средств

            млн. руб

    Данные таблицы показывают, что структура оборотных средств на предприятии достаточно динамична. Так, например, по сравнению с 2005 годом в 2006 году произошло снижение остатков готовой продукции на складах (с 3968 до 2944шт.), что позволило выполнить норматив запасов готовой продукции на складах, доведенный Министерством промышленности на 2006 год в размере 0,93 (фактически коэффициент запасов готовой продукции на складах составил 0,93).

    Наибольший  удельный вес в структуре оборотных  средств занимают фонды обращения. Среди них наибольшая доля приходится на средства в расчетах и готовую продукцию. Причем по анализируемому отрезку времени они колеблются. Однако в 2006г. удельный вес готовой продукции несколько больше, чем за 2005г. Это говорит о том, что производимая на заводе продукция имеет определенный спрос, что является достаточно хорошим предзнаменованием успешной деятельности предприятия.  

    

      Источники формирования оборотных средств  представлены в таблице 6. 

      Таблица 6 - Источники формирования оборотных средств (материально-производственных запасов)

 

    От  того на сколько рационально обеспечено предприятие оборотными средствами  зависят результаты его работы и  эффективности использования  предметов  труда. Данные, характеризующие использование оборотных средств на предприятии представлены в таблице 7.

 

      

      Таблица 7 - Показатели оборачиваемости и рентабельности 

 

    

     Как видно из таблицы в сравнении с первым полугодием 2006 года произошло замедление оборачиваемости всего капитала. Оборачиваемость же оборотных средств замедлилась и в сравнении с началом года. Если по состоянию на 01.01.2006г. оборачиваемость оборотного капитала составляла 128 дней, по состоянию на 01.07.2006 г. - 124 дня, то на 01.10.06г. - 132 дня. Основной причиной замедления оборачиваемости оборотных средств за 9 месяцев 2006 года можно назвать замедление:

• среднего срока оборота дебиторской задолженности - 4 дня;
• оборачиваемости готовой продукции - 1 день.

    Как результат этого отмечается снижение скорости оборота оборотных средств, что также говорит о снижении результативности оборота материальных средств.   В связи с увеличением суммы остатка оборотных средств на предприятии повысился коэффициент их загрузки.  
 
 

       2.2.3 Анализ трудовых ресурсов  
 
 

       Среднесписочная численность по РУП «МТЗ» за 2005 год составила 18421 человек, из них промышленно-производственный персонал – 17621 человек.

       Производство  укомплектовано квалифицированным  персоналом с большим опытом работы. На заводе работают 4671 руководителей  и специалистов, 2532 (54,2 %) из которых имеют высшее образование, работает 2 доктора наук и 14 кандидатов наук, 295 рабочих (2,2%) имеют высшее образование, среднее специальное - 2195 чел. (16,1 %) и среднее - 9937 чел. (73,1%). 81,3 % работников предприятия – в возрасте от 30 до 60 лет.

       В 2006 году дополнительная потребность  в рабочих и служащих  обеспечена за счет окончивших: общеобразовательные  школы –41 чел., ПТУ – 231 чел., ВУЗы и ССУЗы – 190 чел., прием по вольному найму 1360 чел.

       В условиях ужесточения конкуренции производителей тракторной техники усложняется выполнение функций управления производственно-хозяйственной деятельностью предприятия. В таких условиях требуется повышение отдачи от каждого и, в особенности от руководителей верхнего уровня управления. В современной ситуации возросла роль творческой составляющей, трудовой активности, инициативности руководящего состава завода. На предприятии проведена работа по подбору и расстановке руководителей верхнего уровня предприятия. Будет продолжена работа по формированию и обновлению резерва руководящих кадров.

       Реализация  задач, стоящих перед ПО «МТЗ», зависит  от вклада каждого предприятия, входящего в объединение. Поэтому многие подразделения преобразованы в управления, чтобы одновременно курировать все предприятия, входящие в ПО «МТЗ».

       С целью подготовки кадров соответствующей  квалификации для создаваемых мощностей по выпуску новых моделей тракторов в требуемых потребителями объектах и качестве планируется:

• использовать такие формы обучения, как производственно-технические курсы, курсы целевого назначения, краткосрочные семинары;
• проводить краткосрочную опережающую учебу при постановке на производство новых моделей тракторов (узлов);
• в соответствии с производственной необходимостью направлять специалистов и руководителей на курсы, семинары по изучению новой техники, технологии, экономики, менеджмента и т.д.

       Количественный  и качественный анализ кадров свидетельствует  о том, что их образовательный  уровень, опыт работы, квалификация позволяет  успешно решать сложные производственные задачи, стоящие перед ПО «МТЗ».

     Среднемесячная  зарплата работников предприятия за 2005г. составила 628 тыс. руб. Структура  фонда оплаты труда РУП «МТЗ» выглядит следующим образом:

     Зарплата  за выполненную работу – 56,9%

     Выплаты стимулирующего характера – 20,9%

     Выплаты компенсирующего характера – 6,7%

     Оплата  за неотработанное время – 7,6%

     Итого за счет себестоимости 92,1%

     Зарплата  по непромышленной группе – 5,6%

     Выплата из прибыли остающейся в распоряжении предприятия 2,3%

     В фонде оплаты труда за счет себестоимости затраты относящиеся на постоянные издержки (повременная оплата) составляют 71,2%.

     Затраты относящиеся на переменные издержки (сдельная оплата) составляет 28,8%.

     Для обеспечения роста заработной платы  намечены следующие основные мероприятия:

     1. Обеспечение темпа роста объема  товарной продукции.

     1.1. Увеличение ФОТ за счет увеличения  сдельной заработной платы.

     1.2. Повышение тарифной ставки 1 разряда.

     2. Обеспечение снижения трудоемкости  изготовления продукции за счет  внедрения организационно-технических мероприятий, пересмотреть устаревшие и ошибочно установленные нормы труда, сэкономленные средства направить на увеличение заработной платы работников.