Оценка влияния финансового экономического кризиса на банковскую систему Республики Казахстан

В целом развитие банковской системы Казахстана характеризовалось дальнейшей ее консолидацией, во многом обусловленной ужесточением требований Национального Банка к банкам второго уровня. Данная задача решалась Нацбанком как составная часть программы перехода банков второго уровня к международным стандартам, как известно, Нацбанк первым среди стран СНГ принял Программу перехода банков к международным стандартам. Действующие банки должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, ведения и передачи информации. Данная программа включала меры, способствующие как улучшению финансового состояния банков, так и их институциональному развитию.

Немаловажным является и становление в Казахстане организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций: кредитные товарищества, ломбарды, ипотечные и страхование компании, пенсионные и инвестиционные фонды. Так, целями и задачами в развитии и деятельности небанковских организаций (кредитные товарищества, микрофинансовые организации) как в Республике Казахстан, так и за рубежом являются обеспечение кредитными ресурсами населения, мелких и средних предпринимателей, повышение уровня конкурентоспособности и финансовой устойчивости. Таким образом, появление небанковских организаций способствует  заполнению пробелов на рынке финансовых услуг именно в сельских регионах, а также помогает решить социальные проблемы путем создания дополнительных рабочих мест, снижает уровень бедности и увеличивает доходы населения, развивая малый и средний бизнес.

 

 

2.2 Оценка банковской системы Республики Казахстан в условиях кризиса

 

 

Высокий уровень роста кредитования, характерный для предыдущих периодов, сменился более умеренными темпами, что в свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений в стране.

Ужесточившиеся условия по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового сектора в виде ужесточения условий кредитования со стороны банков и повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело к снижению кредитной активности финансового сектора.

Сложившиеся сложные условия для казахстанской банковской системы создают новые возможности и вызовы по определению их основных факторов роста в перспективе. Это в первую очередь должно коснуться таких направлений развития, как дальнейшая диверсификация ресурсной базы, совершенствование систем управления риск-менеджмента и повышения качества управления на основе международных принципов корпоративного управления.

По состоянию на 1 января 2009 года в Казахстане работают 37 банков второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 35 банка, 34 филиалов и 372 дополнительных помещений банков.

 

Таблица 1 - Структура банковского сектора

 

Структура банковского сектора	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Изменение
				гр 3  гр 2	гр 4 - гр 3
1	2	3	4	5	6
Количество банков второго уровня, в т.ч.:	33	35	37	2	2
-банки со 100% участием  государства в уставном капитале	1	1	1	0	0
Количество филиалов банков второго уровня	324	352	379	28	27
Количество расчетно-кассовых отделов банков второго уровня	1 489	2 029	2167	540	138
Количество представительств банков второго уровня за рубежом	22	17	15	-5	-2
Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан	23	26	31	3	5
Количество банков-участников системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц	32	33	35	1	2
Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной деятельности	9	10	11	1	1

 

 

Ежегодный прирост количества банков составляет 2 банка. Открывшиеся банки – это дочерние предприятия зарубежных банков.

За 2007 год количество филиалов банков второго уровня увеличилось с 324 до 352 – на 28 филиалов, в 2008 году еще на 27 филиалов.

Количество РКО банков второго уровня в 2007 году увеличилось на 540, в 2008 году на 138.

Наблюдается сокращение представительств банков нерезидентов в РК в 2007 году на 5, в 2008 году на 2. Растет число банков участников обязательного коллективного страхования вкладов физических лиц с 32 в 2006 году до 33 в 2007 году и до 35 в 2008 году.

Размер совокупного расчетного собственного капитала3 банков второго уровня с начала 2007 года увеличился на 613,2 млрд. тенге (52,3%) и составил по состоянию на 1 января 2008 года 1 780,2 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличился на 57,3% до 1 284,0 млрд. тенге, капитал второго уровня увеличился на 45,0% или до 558,9 млрд. тенге.

Таблица 2 - Размер совокупного расчетного собственного капитала, млрд. тг

 

Наименование	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Изменение
				прирост в %, за 2007 г	прирост в %, за 2008 г
1	2	3	4	5	6
Капитал 1-го уровня	816,5	1 284,00	1 525,00	57,3	18,8
Уставный капитал	593,6	940,2	1 017,70	58,4	8,2
Дополнительный капитал	4	3,8	4,9	-5,0	28,9
Капитал 2-го уровня	385,4	558,9	501,2	45,0	-10,3
Субординированный долг	101,3	460,9	562,6	355,0	22,1
Капитал 3-го уровня	1,5	1,7	0,9	13,3	-47,1
Инвестиции банков	56,3	64,4	73,3	14,4	13,8
Всего расчетный собственный капитал	1 168,60	1 780,20	1 953,90	52,3	9,8

 

 

Размер совокупного расчетного собственного капитала банков второго уровня за 2008 год увеличился на 173,7 млрд. тенге (9,8%) и составил по состоянию на 1 января 2009 года 1 953,9 млрд. тенге. Капитал первого уровня увеличился на 18,8% до 1 525,0 млрд. тенге, капитал второго уровня уменьшился на 10,3% до 501,2 млрд. тенге.

 

Таблица 3 - Показатели адекватности собственного капитала

 

Показатели	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
Отношение собственного капитала первого уровня к совокупным активам (k1)	0,09	0,11	0,12
Отношение собственного капитала к активам и внебалансовым обязательствам, взвешенным по степени риска (k2)	0,15	0,14	0,15
Отношение расчетного собственного капитала к ссудному портфелю	0,2	0,2	0,21
Отношение расчетного собственного капитала к сформированным провизиям по ссудному портфелю	3,91	3,41	1,91
Отношение расчетного собственного капитала к сомнительным кредитам	0,43	0,34	0,4
Отношение расчетного собственного капитала к безнадежным кредитам	12,43	13,55	4,86

 

 

Показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по состоянию на 1 января 2009 года составили k1 – 0,12 (при нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,05), k2 – 0,15 (при нормативе - 0,12) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).

Вместе с тем, с начала 2008 года собственный капитал по балансу банков второго уровня увеличился на 33,2 млрд. тенге (2,3%) и составил на отчетную дату 1 458,4 млрд. тенге.

За 2008 год размер совокупных активов банков увеличился на 214,7 млрд. тенге (1,8%) и составил на отчетную дату 11 899,3 млрд. тенге.

 

Таблица 4 - Динамика и структура совокупных активов банковского сектора, млрд. тенге

 

Наименование	01.01.2007	% к итогу	01.01.2008	% к итогу	01.01.2009	% к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета	986,9	11,1	1 013,10	8,7	820,2	6,9
Вклады, размещенные в других банках	520,6	5,9	642,5	5,5	576,8	4,8
Ценные бумаги	1 240,40	14,0	787,8	6,7	888,2	7,5
Банковские займы и операции «обратное РЕПО»	5 991,80	67,5	8 868,30	75,9	9 238,40	77,6
Инвестиции в капитал	97,1	1,1	222,5	1,9	318,8	2,7
Прочие активы	35,2	0,4	150,4	1,3	56,9	0,5
Всего активы	8 872,00	100,0	11 684,60	100,0	11 899,30	100,0

 

 

В структуре активов банков большую долю занимают банковские займы и операции «обратное РЕПО» (77,6%), портфель ценных бумаг (7,5%), наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах (6,9%), вклады, размещенные в других банках (4,8%). С начала 2008 года банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличились на 370,1 млрд. тенге или 4,2%, наличные деньги, аффинированные драгметаллы и остатки на корреспондентских счетах уменьшились на 192,9 млрд. тенге или 19,0%, ценные бумаги – увеличились на 100,4 млрд. тенге или на 12,7%, вклады, размещенные в других банках – уменьшились на 65,7 млрд. тенге или 10,2%, инвестиции в капитал увеличились на 96,3 млрд. тенге или 43,3%.

С начала года просроченная задолженность по балансу увеличилась с 100,5 млрд. тенге на 159,5 млрд. тенге, или в 2,6 раза и составила на отчетную дату 260,0 млрд. тенге.

Остатки на счетах по отражению просроченного вознаграждения увеличились с начала 2008 года на 31,7 млрд. тенге или в 2,8 раза и составили на 1 января 2009 года 49,1 млрд. тенге.

В Казахстанской банковской системе применение международных стандартов BASEL начиная с 2003 года в части классификации качества кредитного портфеля позволяет проводить количественные исследования качества выданных кредитов в банковской системе. В данном случае, классификация качества кредитного портфеля, как его публикует Агентство по Финансовому Надзору РК, представляется в виде 7 категорий качества, однозначно определяющих вероятность дефолта/неисполнения платежа заемщиками. Так, первая категория займов (именуемая «Стандартные») отражает сумму тех займов, неисполнение обязательств по которым является минимальным. Следующие 5 категорий, называемые Сомнительные, ранжируются от наименее рискованной (1 категория) до наиболее рискованной (5 категория). Кредиты соотносятся к данным категориям в соответствии со степенью исполнения обязательств по ним. Последняя категория (Безнадежные) отражает наименее платежеспособные кредиты, вероятность дефолта по которым приближается к единице. Классификация кредитов в таком виде позволяет определить динамику качества кредитного портфеля и оценить долгосрочную стабильность кредитного портфеля, что немаловажно для анализа кредитного риска в банковской системе. В последнее время анализ кредитных рисков в казахстанской банковской системе особенно актуален, т.к. улучшение качества кредитного портфеля там не наблюдается. Сомнительные кредиты имели тенденцию к увеличению, в то время как безнадежные кредиты имели хаотичное поведение без визуально различимой тенденции к изменению. Такая нерегулярность поведения безнадежных кредитов может заключаться в их высокой мобильности, а также частым пересмотром качества кредитов в данной категории. Тенденция стандартной категории также не прослеживается визуально и требует дальнейшего изучения.