Оценка влияния финансового экономического кризиса на банковскую систему Республики Казахстан

По различным оценкам в 2009 г. объем неработающих активов государственных акционерных банков Китая составлял 25-30% от кредитных портфелей банков, причем западные эксперты отличались большим пессимизмом (по их мнению, долги составляли 40-50% от активов банков). На сегодняшний момент эта цифра снизилась до 10-15%, а у некоторых банков приблизилась к 5-8%, что уже отвечает международным стандартам. Эта проблема решается путем рекапитализации, а также списания долгов за счет средств бюджетов и реорганизации предприятий с созданием компаний по управлению активами (КУА). В результате деятельности КУА объем плохих долгов сократился на 10-20%.

Также среди мер, направленных на борьбу с «плохими» кредитами стоит отметить создание общенациональной базы кредитных историй, переход на международную систему классификации кредитов, унификацию финансовой отчетности коммерческих банков и совершенствование управления кредитными рисками.

Однако кроме проблемы неработающих активов не менее серьезным тормозом для повышения эффективности работы государственных коммерческих банков Китая является система налогообложения. Так, суммарное налоговое бремя банков «большой четверки» накануне вступления Китая в ВТО достигло примерно 75%, что является чрезмерно высоким показателем не только для международной, но и для китайской практики. Поэтому в настоящий момент проводится реформа системы налогообложения банков.

Среди акционерных коммерческих банков выделяются три типа – общенациональные, национальные и региональные. Их особенность состоит в том, что они зачастую используются в качестве экспериментальной площадки для нововведений в банковской отрасли. В целом, деятельность акционерных банков более прибыльна, чем государственных, а экономические показатели – лучше, поскольку эти институты начинали свою деятельность без большого портфеля неработающих активов.

Тем не менее, спорным остается вопрос о дальнейшей судьбе акционерных коммерческих банков. С одной стороны, развитие данной группы банков означает прямую конкуренцию с банками «большой четверки», и правительство, возможно, будет сдерживать их развитие, но с другой стороны, статистические данные свидетельствуют об обратном и показывают уверенный рост акционерных банков по многим направлениям банковской деятельности.

Городские и сельские кредитные кооперативы являются уникальной особенностью Китая и призваны обеспечивать банковское обслуживание предприятий смешанных и негосударственных форм собственности в городах и предоставлять кредиты на нужды развития сельского хозяйства.

Однако в их деятельности есть несколько существенных недостатков: это игнорирование правил членства и принципов функционирования ГКК и СКК как коллективных паевых предприятий, отсутствие представления о риск-менеджменте и, как следствие, наличие большого количества «плохих» кредитов; выделение слишком больших средств на выплату дивидендов и премий сотрудникам, в том числе за счет кредитных фондов, предоставление кредитов государственным предприятиям и местным органам власти.

Последняя из обозначенных проблем является, пожалуй, самой трудноразрешимой, так как для местных органов власти СКК до настоящего момента были своего рода «политическими банками», средствами которых они могли распоряжаться практически без ограничений.

В данный момент банковская система Китая находится на новом этапе реформирования и основные направления развития обозначены достаточно четко, но пока не ясно насколько эффективно будут проходить эти процессы.

Как известно, банковская сфера во многом отражает состояние экономики, с ее помощью можно эффективно поддерживать стабильность и устойчивость экономической системы. Поэтому Народный Банк Китая уделяет особое внимание поддержанию устойчиво высоких темпов экономического роста в КНР.

Для этой цели НБК использует несколько мощных финансовых рычагов, таких как проведение курса на некоторое замедление прироста денежной массы, направленное на преодоление дефляции и стимулирование внутреннего спроса; эмиссия государственных долговых обязательств, средства от которой используются на финансирование крупных инфраструктурных проектов, реструктуризацию и техническое обновление приоритетных отраслей народного хозяйства; снижение процентных ставок (как по депозитам, так и по кредитам), с целью преодоления «парадокса бережливости»; развитие потребительского кредитования и распространение системы микрокредитов в городе и деревне; проведение жесткой политики валютного регулирования.

Несмотря на это многие аналитики считают, что проводимая в КНР монетарная и фискальная политика увеличивает систематические риски, так как экономика и политика в КНР очень тесно связаны, но возможности чисто политического решения экономических проблем далеко не безграничны. При вступлении в ВТО КНР взяла на себя обязательства в течение 5 лет после приема открыть иностранным банкам доступ на внутренний рынок Китая, устранив географические ограничения и ограничения по клиентам и обеспечив одинаковый режим регулирования для китайских и иностранных банков.

Тем не менее, Китай на словах, предоставляя равные условия для «своих» и «чужих», фактически обязывает иностранные банки принимать свои правила, то есть административные ограничения деятельности обязательные для национальных компаний, переносятся и на бизнес зарубежных банков, тем самым Китай страхует себя от «неравноправной» конкуренции в банковской сфере, а попытки зарубежных банков обойти административные барьеры, установленные НБК, не всегда приносят желаемые результаты.

Что же касается притока иностранных инвестиций на китайский фондовый рынок, то здесь ситуация осложняется тем, что более 90% китайских листинговых компаний остаются в собственности у государства, а среди акционеров часто преобладают чиновники и партийные работники, поэтому, как справедливо отмечают западные эксперты, все китайские компании выглядят «несколько подозрительно». Тем не менее, в условиях неопределенности на ведущих фондовых рынках мира интерес к КНР огромен.

Прежняя тактика постепенных преобразований, известная как «переходить реку, ощупывая камни», перестала приносить желаемые результаты, поэтому КНР стоит перед необходимостью коренным образом изменить принципы функционирования банковской системы. Первые шаги в данном направлении уже были сделаны, причем катализатором этого процесса было вступление Китая в ВТО и необходимость подготовить банковскую систему Китая к международной конкуренции. Процесс открытия банковского сектора для зарубежных финансовых институтов проходит достаточно медленно, и у китайских властей есть время для проведения полномасштабной реформы банковской системы.

Кроме того, по мнению целого ряда специалистов, у китайской банковской системы имеется мощный гарант в лице китайского государства и компартии Китая, поэтому, несмотря на все сложности, испытываемые в данный момент, она обладает достаточным запасом прочности и устойчивости.

2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА НА БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

2.1 История формирования банковской системы Республики Казахстан

Приобретение Казахстаном независимости вынесло на повестку дня решение вопроса о введении национальной валюты как одного из главных атрибутов государственности. Учитывая историческую значимость и необходимость защиты экономики Казахстана от инфляционного давления и возникшие проблемы с наличными деньгами, Президент и Правительство Республики Казахстан приняли решение о денежной реформе. В связи с этим, была составлена Программа неотложных мер по подготовке и введению национальной валюты, которая была утверждена Президентом Республики Казахстан. Основными направлениями Программы являлись необходимость принятия антикризисных мер и углубление социально-экономических реформ, проведение жесткой денежно-кредитной и процентной политики, приватизация собственности, дальнейшая либерализация цен, социальная защита уязвимых групп населения.

Для проведения реформ Указом Президента Республики Казахстан 3 ноября 1993 года создана государственная комиссия по введению национальной валюты. Рассматривая различные варианты введения национальной валюты, после тщательного анализа трех вариантов (промежуточная, параллельная валюта и прямое введение тенге) было принято решение о прямом введении тенге. Этот вариант имел следующие преимущества: республика сразу начнет проводить независимую денежно-кредитную политику, прямое введение тенге избавляет население от неопределенности в будущем, новая национальная валюта позволяет определять ее реальный курс по отношению к иностранным валютам.

Накануне осуществления денежной реформы 12 ноября 1993 года Президент Республики Казахстан Н.А. Назарбаев обратился по телевидению и радио к населению республики с разъяснениями ее необходимости. Были обнародованы указы Президента Республики Казахстан по этому вопросу, а также совместное постановление Президиума Верховного Совета и Кабинета Министров Республики Казахстан, одобряющее решение Президента.

Обмен старых денег на национальную валюту был начат в 8 часов утра 15 ноября 1993 года. На первом этапе (с 15 по 17 ноября включительно) допускалось параллельное хождение наряду с национальной валютой рублевых банкнот достоинством в 1-500 рублей, а с 18 ноября национальная валюта – тенге – стала единственным законным платежным средством на территории Республики Казахстан.

Проведенная подготовительная работа и оперативное решение текущих вопросов в период введения национальной валюты позволили в целом благополучно завершить обмен в строго установленные сроки, т.е. к 20 часам 20 ноября 1993 года. Завершение обмена денег было началом важной работы, которую предстояло выполнить Правительству и Национальному Банку Республики Казахстан, чтобы обеспечить главную цель реформы – устойчивость и конвертируемость национальной валюты в труднейших условиях обвального спада производства и, по существу, галопирующей инфляции. 15 лет, прошедшие после реформы, позволяют сделать вывод о том, что курс оказался правильным. Национальная валюта все увереннее завоевывает авторитет не только в нашей стране, но и за ее пределами.

Экономические преобразования, многоукладность экономики, внедрение рыночных отношений предопределили необходимость изменения банковской системы и банковского законодательства в Казахстане. Так, Указом Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года была утверждена Программа реформирования банковской системы Казахстана на 1995 год. К примеру, Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 года определены принципы деятельности, правовой статус, а также роль и место Национального Банка в банковской системе Республики Казахстан, а также предоставлены значительные полномочия Нацбанку по регулированию банковской деятельности. Кроме того, подтверждены его независимость и подотчетность только Президенту Республики Казахстан.

В соответствии с Законом РК «О Национальном Банке Республики Казахстан» Нацбанк является единственным органом, определяющим и осуществляющим государственную денежно-кредитную политику в Казахстане. В связи с этим в годы проведения реформ предусматривалось широкое использование таких классических инструментов денежно-кредитного регулирования, как процентные ставки, резервные требования, интервенции Нацбанка на валютном рынке, операции с ценными бумагами, драгоценными металлами и другие. В то же время денежно-кредитная система Казахстана не была изолирована от происходящих в экономике процессов. Она, как и вся экономика, страдала от неразвитости рыночных механизмов и, как показал опыт, далеко не всегда поддавалась методам регулирования, успешно применяемым в мировой практике. Кроме того, неопределенность в первые годы становления при прогнозировании экономической ситуации не позволяла предвидеть сценарий регулирующего воздействия на денежно-кредитную систему, а через нее – на экономику в целом.

В ходе реализации реформ дальнейшее развитие получили современные методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, существенно изменены механизмы рефинансирования банков. Нацбанк в рамках совершенствования надзорных функций, внедрил более эффективную систему банковского надзора, основанную на международных принципах и стандартах, были установлены новые минимальные резервные требования, экономические нормативы. Принятые Национальным Банком меры привели к сокращению числа банков с 204 в 1993 году до 82 в 1997 году.  

Безусловно, банковская система области не осталась в стороне от процессов, происходящих в экономике и социальной сфере области. Здесь также нашли отражение процессы, присущие проводимым реформам. Так, галопирующая инфляция, пришедшая на 1992-1994 годы и «съедавшая» у населения и предприятий, имевшиеся и с трудом зарабатываемые деньги, выработала у них стереотип мышления – «деньги хранить в чем угодно (вложив в материальное), только не в банках». Об этом частично свидетельствует показатель по области, основанный на соотношении размеров среднедушевого банковского вклада на конец года к размеру среднедушевого годового дохода, который с 5,8% в конце 1993 года снизился до 2,03% в конце 1994 года.

Заметное развитие депозитного рынка начинается с 1996 года.  Именно с этого времени банки начали ориентироваться на сбережения в руках населения как на реальные ресурсы, посредством которых можно получать прибыль и начали разворачивать работу, подкрепленную активной рекламной кампанией по привлечению средств населения и юридических лиц. Так, если 1993 году объем вкладов населения области составлял – 24,8 млн. тенге, то к 1998 году данный показатель достиг 866,2 млн. тенге. Возросшее доверие населения к банковской системе было реально подкреплено устойчивой работой банковской системы в периоды финансовых кризисов в сопредельных государствах и при переходе на плавающий обменный курс тенге.

Что касается кредитования банками экономики, то за годы реформ существенно изменилась политика банков как в формировании ресурсной базы, так и ее использования. Ресурсная база филиалов банков области в начале 90-х годов формировалась за счет заемных средств: централизованных ресурсов головных банков и Национального Банка. За счет последних осуществлялось кредитование предприятий АПК и целевых государственных программ в отраслях энергетики, машиностроения, развития Карачаганакского газоконденсатного месторождения. Однако надо отметить, что значительная часть централизованных кредитов оказалась не возвращенной, либо была отсрочена. Только по сельскому хозяйству сумма просроченной и отсроченной задолженности составила почти 400 млн. тенге.

Кредитные вложения в эти годы в экономику области носили краткосрочный характер. Основная их доля в этот период приходилась на отрасли сельского хозяйства и заготовок (42-62%), промышленности (7-48%). Росла и доля кредитов, направляемых в рыночные структуры (4-22%). Увеличение с 1995 года обязательств филиалов банков области в основном за счет роста депозитов реально начало укреплять их кредитный потенциал к 1997 году. Однако короткие сроки привлеченных депозитов в эти годы (доля депозитов до востребования в общем их объеме занимала около 50%) не давали филиалам банков увеличить объем средне- и долгосрочных кредитов. Так, их доля в общем объеме кредитов, складывалась по годам следующим образом: 1995 год – 3,8%, 1996 год – 10,6%, 1997 год – 13,2%. Ее увеличение в общем объеме стало наблюдаться,  начиная с 1998 года.