Федеральное агентство по образованию

Уфимский  государственный авиационный технический  университет 

                                                                                 Кафедра:

                                                                                 «Управление в социальных

                                                                                 и экономических системах» 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине «Финансовый менеджмент»

на тему: «Моделирование и анализ финансовой, операционной (производственной) и инвестиционной деятельности

предприятия ОАО «Бренд» 
 
 
 
 
 

Выполнил:

Студент гр. УП-401

Хамидуллина К. 

Принял:

Биглова А.А. 
 
 

Оценка _______________ 

Дата «_____» __________2010 г. 
 
 
 
 
 

Уфа – 2010

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение………………………………………………………………………..…….3 

1.  Исходные  данные……………………………………………………………..….4

2.  Краткая  характеристика предприятия……………………………………..……4

3.  Экономические  показатели деятельности предприятия….…………….….…..5

4.  Планируемые  мероприятия на 2009 год………………………………….….….7

4.1 Приобретение  нового оборудования…………………………….……....….8

2. Проведение маркетинговых мероприятий……………………….…….…..8
3. Платежи по долгосрочному кредиту…………………………………….…9
4. Платежи по краткосрочному кредиту…………………………………….10
5. Вложения в иностранную валюту……………………………………...…10
6. Вложения в корпоративные акции……………………………….…….....11
7. Вложения средств в обезличенные металлические счета……………….12
8. Вложение денежных средств на рублевый депозит……….………...…..12
9. Предоставление целевого займа другому предприятию…….………..…13

5. Отчетность по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности предприятия……………………………………………………………………..14

6. Анализ деятельности  предприятия………………………………………….….24

6.1 Анализ операционного  и финансового рычагов………………………….24

6.2 Расчет порогового  значения НРЭИ………………………………………..26

6.3 Прогноз  чистой прибыли на 1 акцию на будущий год…….………….….27

4. Расчет и анализ нормы распределения прибыли, внутренних темпов роста………………………………..………………………………….…….27

6.5  Сочетание стратегии и тактики финансового менеджмента………….....28

6.6 Управление  оборотными активами и краткосрочными  обязательствами………………………………………………………….….30

6.7 Варианты  долгового и бездолгового финансирования…………………...32

6.8 Оценка эффективности  инвестиционных проектов………………………33

6.9 Определение  экономической стоимости предприятия…………………...40

6.10 Оценка  риска инвестиций…..……………………………………………..40

   6.11 Определение  экономически выгодного срока эксплуатации активов....41

   6.12 Анализ  прибыли предприятия………………………………………… …42

Заключение………………………………………………………………………….43

Список использованной литературы……………………………………………...44

Приложение 1. Среднемесячные курсы покупки-продажи иностранной

валюты за 2009 год…………………………………………………………………45

Приложение 2. Котировки  на покупку и продажу корпоративных 

ценных бумаг…….…………………………………………………………………46

Приложение 3. Котировки  на покупку и продажу драгоценного металла – серебра……………………..………………………………………………………..48

Введение

 

      Новый сложный этап формирования рыночной экономики в России породил потребность  в умении управлять финансами  предприятия, направленной на достижение его стратегических и тактических целей. Эти цели индивидуальны для каждого хозяйствующего субъекта. Предприятия в сложных условиях российского налогового климата могут иметь различные интересы в вопросах регулирования массы и динамики прибыли, приумножения имущества акционеров, контроля за курсовой стоимостью акций, дивидендной политики, повышения стоимости предприятия, но все эти и многие другие аспекты деятельности предприятия поддаются управлению с помощью универсальных методов, наработанных рыночной цивилизацией и объединенных в науке финансового менеджмента в стройную и неоценимо полезную в практическом отношении систему.

      Целью данной курсовой работы является достижение основной цели финансового менеджмента  – приумножении капитала.

      Задачами  данной курсовой работы являются приумножение капитала фирмы всеми рекомендуемыми теорией финансового менеджмента  методами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   

1. Исходные  данные

 

      В качестве минимума исходных данных при  выполнении данной курсовой работы задается: 

Таблица 1- Исходные данные

 
 

2. Краткая характеристика предприятия

 

      ОАО «Бренд» занимается производством мебели для офисов. Предприятие зарегистрировано 01.12.2008 г. Уставный капитал предприятия составляет  940 000 руб. Предприятие выпустило 940 обыкновенных акций номиналом в 1 000 руб. Деятельность предприятия лицензирована. Оно также осуществляет финансовую деятельность (предоставляет займы, осуществляет вложения в ценные бумаги других корпораций, проводит операции с иностранной валютой, драгметаллами). 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Экономические показатели деятельности предприятия

 

      На  основе исходных данных таблицы 1 рассчитаем основные экономические показатели деятельности предприятия.

      Определим общую сумму  денежных средств  предприятия: 

Общая сумма  денежных средств = СС + ЗС, 

где СС – собственные средства, или уставной капитал

      ЗС – заемные средства предприятия

ЗС = Пл * СС

     ЗС = 0,16 * 940 000 = 150 400 руб.

Общая сумма денежных средств = 940 000 + 150 400 = 1 090 400 руб.

Из них  в операционной деятельности используется:

      Используемая  в операционной деятельности = (СС + ЗС) * (1 – Z)

Используемая в операционной деятельности:

А = 1 090 400 * (1 – 0,20) = 872 320 руб.

Используемая  в финансовой деятельности = 1 090 400 * 0,20 = 218 018 руб. 

Выручка фирмы  за год составит:

В = КТ * А

где А – активы, используемые в операционной деятельности.

В = 4 * 872 320 = 3 489 280 руб. 

     Определим планируемые показатели производственной деятельности, которые представлены в таблице 2. 
 
 
 
 

Таблица 2 – Первоначальные планируемые показатели производственной деятельности

 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.  Планируемые мероприятия  на 2009 год 

      В 2009 году в ходе операционной, финансовой и инвестиционной деятельности планируется осуществить мероприятия.

Таблица 3 – План мероприятий фирмы на год