Разработка бизнес-плана полиграфического предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Ноября 2009 в 02:40, Не определен

Описание работы

Введение
1. Резюме
2. Характеристика полиграфического предприятия и стратегия его развития
3. Описание продукции
4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
5. Организационный план
6. Производственный план
6.1. Расчет производственной мощности
6.2. Расчет программы производства и реализации продукции
6.3. Расчет стоимости (издержек) производства и сбыта продукции
7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
8. Инвестиционный план
8.1. Расчет бюджета инвестиций
Список использованных источников

Скачать архив (93.38 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

35637.doc

— 373.50 Кб (Скачать файл)
 

     Численность и фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих цеха определяется на основе штатного расписания и действующих тарифных ставок на предприятии  и приводится в табл. 6.5

 

      Таблица 6.5

     Расчет  годового фонда оплаты труда аппарата управления цеха

Наименование  должностей Кол-во человек Месячный  должностной оклад, тыс. руб. Годовой фонд оплаты труда,

млн. руб.

По  должностному окладу Премия Всего
Начальник цеха 1 800 9,6 1,92 (20%) 11,52
Зам. начальника цеха 1 750 9 1,35 (15%) 10,35
Бухгалтер 1 600 7,2 1,08 (15%) 8,28
Мастер 3 570 20,52 3,08 (15%) 23,6
Механик 1 580 6,96 1,04 (15%) 8
Всего 7        4440 39,6 6,42 61,75
 

     Результаты  расчета численности работников цеха и оплаты их труда сведены в табл.  

     Таблица 6.6

     Затраты по трудовым ресурсам на 2007 год

Наименование  показателей Величина показателя Пояснение

к расчету

Численность работников, чел.

В т. ч.:

рабочие

руководители

специалисты

Фонд оплаты труда, млн. руб. 
 
 

Производительность  труда 1 работника, млн. руб. 
 

Среднегодовая заработная плата

1 работника,  млн. руб.

 57 
 

50

5

2

333,39 
 
 
 

315,79 
 
 

5,85

  
 
 
Из  табл.6.2

Из табл.6.5

Из табл.6.5

Сумма годового фонда заработной платы рабочих  и годового фонда оплаты труда аппарата цеха (табл.6.4 и 6.5) 

Отношение объема производства в стоимостном выражении (табл.7.3) к численности работников

Отношение фонда  оплаты труда к численности работников

 

     На  предприятии действует достаточно развитая управленческая организационная структура. Налажен четкий контроль работы всего персонала. Поэтому пересмотр должностных инструкций и системы премирования не проводится. Аттестация рабочих мест проводится не реже 1 раза в 5 лет, что соответствует правилам и нормам контроля охраны труда на предприятии. Переработка организационной структуры управления не проводится.

 

      6. Производственный  план 

     6.1. Расчет производственной мощности 

     План  производства продукции включает определение объема производства продукции (работ, услуг) и его обоснование производственными мощностями, материальными и трудовыми ресурсами. Главной задачей при составлении плана производства продукции является формирование такого перечня видов продукции и услуг, который бы обеспечил предприятию максимум прибыли.

     Производственная  мощность – это максимально возможный  годовой выпуск продукции в номенклатуре и ассортименте планового года при  полном использовании оборудования и производственных площадей, а также наилучших организационно-технических условиях производства.

     К ведущему оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или полуфабрикатов. Ведущим оборудованием книжно-журнального цеха являются печатные машины. Ведущее оборудование книжно-журнального цеха МФЦП и его часовая производительность указаны в табл. 7.1

     Таблица 7.1

     Ведущее оборудование печатного цеха МФЦП

Наименование  оборудования Год выпуска Часовая производительность,

л.-отт/ч

 Количество  единиц однотипного оборудования
1. Zirkon RO-66 1991 15000 2
2. Rapida RA-104-4 1992 8000 2
3. Planeta Variant P-24-3 1990 8000 3
4. Planeta Variant P-44-5 1988 10000 1

     Для определения эффективного  фонда работы оборудования составляется баланс рабочего времени ведущего оборудования цеха в табл. 7.2

 

      Таблица 7.2

     Баланс  рабочего времени оборудования

     
Показатели Значение
1. Календарный фонд  времени, дни 366
2. Выходные и праздничные дни 112
3. Номинальный фонд времени, дни 254
4. Плановые простои, дни:

4.1. Капитальный  ремонт

4.2. Текущий ремонт

4.3. Техническое  обслуживание

4.4. Прочие

 19

0

13

6

0

5. Эффективный фонд времени, дни 235
6. Продолжительность работы оборудования  в течение суток, ч. 16
7. Эффективный фонд рабочего времени,  ч.  3760
8. Коэффициент экстенсивной загрузки  оборудования, % 64.2
 

     Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования (Кэ) рассчитывается по формуле:

      ,

     где Тэф ─ эффективный фонд времени, ч.;

     Ткал ─ календарный фонд времени, ч.

     

     Производственная  мощность однотипного печатного  оборудования определяется по формуле:

      ,

     где N ─ часовая производительность оборудования, тыс. л.-отт./ч.;

       Тэф – эффективный фонд времени работы оборудования, ч.;

       n – число единиц оборудования;

       Кэф ─ коэффициент, рассчитываемый по формуле: 

      ,

     где tпеч – норма времени на печать, ч./тыс. л.-отт.;

       Nтир – среднегодовой тираж, тыс. л.-отт.;

       kт.н – коэффициент отходов, %;

       Nпр – количество приладок (приправок) на тираж;

       tпр – норма времени на приладку (приправку), ч.

     Zirkon RO-66:

     N=15 тыс. л.-отт./ч;

     Тэф =3760 ч;

     n=2;

     tпеч =1/15=0.067 ч./тыс. л.-отт;

     Nтир =30000  тыс. л.-отт;

     kт.н =5 %;

     Nпр =8;

     tпр = 1 ч.

      .

       тыс. л.-отт.

     Rapida RA-104-4:

     N=8 тыс. л.-отт./ч;

     Тэф =3760 ч;

     n=2;

     tпеч =1/8=0.125 ч./тыс. л.-отт;

     Nтир =30000  тыс. л.-отт;

     kт.н =5 %;

     Nпр =8;

     tпр = 1 ч.

      .

       тыс. л.-отт.

     Planeta Variant P-24-3:

     N=8 тыс. л.-отт./ч;

     Тэф =3760 ч;

     n=3;

     tпеч =1/8=0.125 ч./тыс. л.-отт;

     Nтир =30000  тыс. л.-отт;

     kт.н =5 %;

     Nпр =8;

     tпр = 1 ч.

      .

       тыс. л.-отт.

     Planeta Variant P-44-5:

     N=10 тыс. л.-отт./ч;

     Тэф =3760 ч;

     n=1;

     tпеч =1/10=0.1 ч./тыс. л.-отт;

     Nтир =30000  тыс. л.-отт;

     kт.н =5 %;

     Nпр =8;

     tпр = 1 ч.

      .

       тыс. л.-отт.

     

     тыс. л.-отт.

     6.2. Расчет программы производства и реализации продукции

 

     Программа производства и реализации продукции (услуг) приведена в табл. 7.3 и составлена на основании проведенных маркетинговых исследований и расчетов.

     Таблица 7.3

     План  производства продукции на 2008 год

Наименование  продукции Выпуск  в натуральном выражении Цена  за единицу продукции, тыс. руб./ тыс. л-отт. Объем производства в стоимостном выражении, млн. руб.
уч. ед. тыс. л-отт.
книжная продукция 10000 80000 125,63 10050,4
журнальная  продукция 2000 10000 100 1000
брошюры 40000 60000 115,83 6949,8
Всего 52000 150000   18000,2
 

     Коэффициент использования производственной мощности (Ки) определяется по формуле:

      ,

     где Мфакт – фактический выпуск продукции, млн. л.-отт.;

            Ммах – максимальная производственная мощность, млн. л.-отт.

Информация о работе Разработка бизнес-плана полиграфического предприятия