Бизнес-план на приобретения грузопассажирского автомобиля

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2015 в 15:02, реферат

Описание работы

Основной целью производства РУП «Типография «Победа» является выпуск качественной продукции, удовлетворяющей требованиям заказчиков с минимальными затратами, которая обеспечит получение прибыли – основы успеха и благосостояния всех работников.
В представленном бизнес-плане проанализированы производственные и финансовые возможности по производству и реализации продукции на 2012 г., а также приведено обоснование приобретение грузопассажирского автомобиля.

Содержание работы

Раздел 1. «Резюме» . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

Раздел 2. «Характеристика предприятия и стратегия развития» . . . . . . . 4

Раздел 3. «Описание продукции». . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Раздел 4. «Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга» . . .. . . . . . . . . 9

Раздел 5. «Производственный план».. . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11

Раздел 6. «Организационный план». .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18

Раздел 7. «Инвестиционный план». . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .21

Раздел 8. «Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности. . 22

Раздел 9. «Показатели эффективности проекта» . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

Скачать архив (198.88 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Бизнес-План на приобретения грузопассажирского автомобиля.doc

— 795.50 Кб (Скачать файл)

Раздел 9. «ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА»

Расчет экономической эффективности и нормативного срока окупаемости грузопассажирского автомобиля

Срок окупаемости рассчитаем на примере эксплуатации заменяемого автомобиля ГАЗ 3307

	Газ3307	Грузопассажирский
Максимальная скорость, км/ч	90	120
Расход топлива, л/100 км (по ГОСТ 20306-90)
Смешанный цикл (л)	28	10.7
Загородный цикл (л)	25	8.1
Городской цикл (л)	35	14.1

Сравнительная характеристика автомобилей

Среднесуточный пробег машины составляет 200 км. В месяц среднемесячный пробег 200 х 21 = 4200 км.

Расход топлива л /100 км ГАЗ 3307 составляет при смешанном цикле 28 литров бензина нормаль 80. Месячный расход топлива составляет 4200 /100х 28 =1176 литров.

Стоимость бензина 80 на 19.06.2012 составляет 6 350 рублей. Среднемесячные затраты составляют 1 176х6 350=7 467 600рублей.

Расход топлива л /100 км грузопассажирского автомобиля составляет при смешанном цикле 10.7 литров дизельного топлива. Среднемесячный расход топлива составляет 4200/100х10.7 = 449.4 литра. Стоимость дизельного топлива на 19.06.2012 составляет 7300 рублей РБ. Среднемесячные затраты составляют 449.4х7300=3 280 620 рублей. Ежемесячная экономия денежных средств составляет 7 464 600 – 3 280 620 = 4 186 980 рублей.

Стоимость приобретаемого автомобиля ориентировочно составляет 18 500 USD х 8240 = 152 440 000 белорусских рублей по состоянию на 19.06.12 г.

Срок окупаемости определяем как отношение суммы инвестиционных расходов к среднемесячной величине дохода.

Срок окупаемости 152 440 000 /4 186 980 равен 36.41 месяца.

В связи с тем, что имеющиеся автомобили имеют 100% износ и периодически с периодичностью 1 раз в неделю различные запчасти выходят из строя и требуют замены, предприятие несет значительные убытки связанные с простоем и затраты на покупку новых запчастей.

Для проведения технического обслуживания на грузопассажирском автомобиле расходуются в 2 раза меньше при одинаковой цене.

Таблица 5-10

Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта

(млн. руб.)

№ п/п	Виды доходов и затрат, наименование показателей	Базовый период (2011)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013		2014		2015
1 1.1 1.2 1.3	ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 5-4) Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 5-4) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 9 табл. 5-4)	- 0 -	127 0 18	- 0 44		- 0 44		- 0 17
2	Полный отток (сумма стр. 1.1 – стр. 1.3)	0	145	44		44		17
3 3.1 3.2	ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта		325 300	443 343		466 336		498 363
4	Чистый доход по проекту (стр. 3.1 – стр. 3.2)	0	25	100		130		135
5	Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) (стр. 4 – стр. 2)		-120	+56		+86		+118
6	То же нарастающим итогом (по стр. 5)		-120	-64		+22		+140
7	Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 37 %)	-	1,0	0,730		0,533		0,389
8	Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7)	-	145	32		23		7
9	Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7)	-	25	73		69		53
10	Дисконтированный ЧПН (стр. 9 – стр. 8)	-	-120	41		46		46
11	То же нарастающим итогом (по стр. 10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД)	-	-120	-79		-33		+13
12	Показатели эффективности проекта
12.1	Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6)	2 года
12.2	Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11)	3 года
12.3	Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9)	-
12.4	Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5)	1,2
12.5	Индекс рентабельности (ИР)(по стр. 8 и стр. 11)	1,11
12.6	Добавленная стоимость по проекту	3219	4770	5154	5512		5907
12.7	Добавленная стоимость на одного работающего по проекту	25,0	42,6	51,5	55,1		59,1
13	ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
13.1	Рентабельность активов		5,7	7,2	7,4		7,8
13.2	Рентабельность продукции		5,9	7,5	7,5		7,7
13.3	Добавленная стоимость	3219	4770	5154	5512		5907
13.4	Добавленная стоимость на одного работающего	25,0	42,6	51,5	55,1		59,1
13.5	Уровень безубыточности, %		73,2	66,0	66,4		65,0
13.6	Коэффициент покрытия задолженности		0,8	1,3	1,4		1,8

Таблица 5-7

Расчет потока денежных средств по организации

(млн. руб.)

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011)	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011)	Январь-июнь 2012	3 квартал 2012	4 квартал 2012	2013
1	ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1.1	выручка от реализации продукции	8347	4739	2350	2361	9750
1.2	Государственное участие (инновационный фонд Мин инф. )	120
1.2.1	В том числе возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам
1.3	Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту (указать)			127
1.4	Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации	624
1.5	Краткосрочные кредиты, займы	1785	1065	500	503	500
1.6	Прочие источники и поступления (указать)
1.7	ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	10876	5804	2977	2864	10250
2	ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2.1	Капитальные затраты с НДС			127
2.2	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	6901	3500	1755	1770	7160
2.2-1	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам	723	464	105	106	680
2.3	прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки	1354	780	395	400	1581
2.4	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)	10	38	20	21	88
2.5	расходы и платежи из прибыли	434	90	48	52	59
2.6	прирост чистого оборотного капитала
2.7	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту			9	9	42
2.8	Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту			9	9	44
2.9	Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам	282	91	45	46	156
2.10	Погашение процентов и прочих издержек по существующим кредитам, займам	176	120	58	50	197
2.11	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
2.12	Погашение краткосрочных кредитов, займов	1513	830	590	603	817
2.13	Прочие расходы в деятельности организации (указать) модернизация крыши и приобретение ОС	158	130			60
2.14	ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	10828	5579	3056	2960	10204
3	ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 – стр. 2.14)	48	225	-79	-96	46
4	НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3)	48	225	-79	-96	46

Таблица 5-7 продолжение

Расчет потока денежных средств по организации

(млн. руб.)

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Базовый период	2014	2015
1	ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1.1	выручка от реализации продукции		10100	10500
1.2	Государственное участие (инновационный фонд Мин инф. )
1.2.1	В том числе возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам
1.3	Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту (указать)
1.4	Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации
1.5	Краткосрочные кредиты, займы
1.6	Прочие источники и поступления (указать)
1.7	ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ		10100	10500
2	ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2.1	Капитальные затраты с НДС
2.2	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)		7435	7735
2.2-1	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам		694	725
2.3	прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки		1638	1703
2.4	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)		88	96
2.5	расходы и платежи из прибыли		220	281
2.6	прирост чистого оборотного капитала
2.7	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту		42	25
2.8	Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту		44	17
2.9	Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам		156	130
2.10	Погашение процентов и прочих издержек по существующим кредитам, займам		197	158
2.11	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
2.12	Погашение краткосрочных кредитов, займов
2.13	Прочие расходы в деятельности организации (указать) модернизация крыши и приобретение ОС		210	290
2.14	ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ		10030	10435
3	ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 – стр. 2.14)		70	65
4	НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3)		70	65

Информация о работе Бизнес-план на приобретения грузопассажирского автомобиля