Бизнес-план на приобретения грузопассажирского автомобиля

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2015 в 15:02, реферат

Описание работы

Основной целью производства РУП «Типография «Победа» является выпуск качественной продукции, удовлетворяющей требованиям заказчиков с минимальными затратами, которая обеспечит получение прибыли – основы успеха и благосостояния всех работников.
В представленном бизнес-плане проанализированы производственные и финансовые возможности по производству и реализации продукции на 2012 г., а также приведено обоснование приобретение грузопассажирского автомобиля.

Содержание работы

Раздел 1. «Резюме» . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

Раздел 2. «Характеристика предприятия и стратегия развития» . . . . . . . 4

Раздел 3. «Описание продукции». . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Раздел 4. «Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга» . . .. . . . . . . . . 9

Раздел 5. «Производственный план».. . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11

Раздел 6. «Организационный план». .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18

Раздел 7. «Инвестиционный план». . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .21

Раздел 8. «Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности. . 22

Раздел 9. «Показатели эффективности проекта» . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

Скачать архив (198.88 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Бизнес-План на приобретения грузопассажирского автомобиля.doc

— 795.50 Кб (Скачать файл)

– 55 и старше – 5 человек.

СХЕМА

Структура управления РУП «Типография «Победа»

Раздел 7. «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН»

Дальнейшее перспективное развитие УП «Типография «Победа» будет основываться на:

1) повышении качества выпускаемой продукции;

2) освоении новых видов продукции;

3) механизации ручных процессов;

4) совершенствование управления, планирования и организации производства;

5) проведении мероприятий по экономии сырья, материалов, топлива, энергии.

Таблица 5-5 (с учетом реализации проекта)

Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов

(млн. руб.)

№ п./п.	Наименование показателей	Базовый период (2011)	По периодам (годам) реализации проекта				Всего
№ п./п.	Наименование показателей	Базовый период (2011)	2012	2013	2014	2015	Всего
	І. По проекту
1	Сумма получаемого кредита, займа		127				127
2	Задолженность на начало года			109	67	25	х
3	Сумма основного долга		127	109	67	25
4	Начислено процентов		18	44	44	17	123
5	Начислено прочих издержек
6	Погашение основного долга		18	42	42	25	127
7	Погашение процентов		18	44	44	17	123
8	Погашение прочих издержек
9	Итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)		36	86	86	42	250
10	Задолженность на конец года		109	67	25	0	х
11	Возмещение из бюджета части процентов по кредиту
s	II. Существующие долгосрочные кредиты, займы организации
12	Сумма получаемого кредита, займа
13	Задолженность на начало года	906	624	442	286	130
14	Начислено процентов и прочих издержек	176	228	197	197	158	780
15	Погашение основного долга	282	182	156	156	130	624
16	Погашение процентов и прочих издержек	176	228	197	197	158	780
17	Итого погашение задолженности	458	410	353	353	288	1404
18	Задолженность на конец года	624	442	286	130	0
19	Возвращение из бюджета части процентов
	ІІІ. Прочие долгосрочные обязательства
20	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации (указать)
21	Всего погашение задолженности по кредитам, займам (сумма стр. 9,17 и 20)	458	446	439	439	330	1654
22	Всего возмещение из бюджета части процентов (стр. 11+ стр. 19)	-	-	-	-	-	-

Раздел 8. «ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

Таблица 5-6 (без учета реализации проекта)

Расчет прибыли от реализации

(млн. руб.)

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011 г.)	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011 г.)	2012	2013	2014	2015
1	Выручка от реализации продукции	8347	9450	9750	10100	10500
2	Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции	1354	1575	1581	1638	1703
3	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр. 1 – стр. 2)	6993	7917	8169	8462	8797
4	Условно-переменные издержки	6198	6290	6596	6830	7125
5	Маржинальная (переменная) прибыль (стр. 3 – стр. 4)	795	1627	1573	1632	1672
6	Условно-постоянные издержки	1124	1210	1104	1170	1175
7	Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 – стр. 4 – стр. 6)	-329	417	469	462	497
8	Прочие доходы и расходы	х	х	х	х	х
8.1	Прочие доходы по текущей деятельности	72	75	74	78	76
8.2	Прочие расходы по текущей деятельности	311	113	112	116	114
8.3	Прибыль (убыток) от текущей деятельности (стр. 7 + стр. 8.1 – стр. 8.2)	-568	379	431	424	459
8.4	Доходы от инвестиционной деятельности
8.5	Расходы от инвестиционной деятельности
8.6	Доходы от финансовой деятельности
8.7	Расходы от финансовой деятельности
8.8	Иные доходы и расходы
9	Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности	-	-	-	-	-
10	Прибыль (убыток) до налогообложения (стр. 8.3 + стр.9)	-568	379	431	424	459
	Справочно:	х	х	х	х	х
10.1	Валовая прибыль для налогообложения
10.2	Амортизационная премия
11	Налог на прибыль	0	68	76	76	83
12	Изменение отложенных налоговых активов
13	Изменение отложенных налоговых обязательств
14	Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)	10	11	12	12	13
15	Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 – стр. 11+/-стр. 12+/- стр. 13 – стр. 14)	-578	300	343	336	363
16	Чистый доход (стр. 15 + стр. 3.3 табл. 4-8)	-578	300	343	336	363
17	Погашение задолженности по долгосрочным кредитам, займам	458	446	439	439	330
18	Погашение задолженности с учетам возмещения из бюджета части процентов по кредитам, займам	458	446	439	439	330

Таблица 5-6 (с учетом реализации проекта)

Расчет прибыли от реализации

(млн. руб.)

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011 г.)	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011 г.)	2012	2013	2014	2015
1	Выручка от реализации продукции	8347	9450	9750	10100	10500
2	Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции	1354	1575	1581	1638	1703
3	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр. 1 – стр. 2)	6993	7917	8169	8462	8797
4	Условно-переменные издержки	6198	6265	6496	6700	6990
5	Маржинальная (переменная) прибыль (стр. 3 – стр. 4)	795	1652	1673	1762	1807
6	Условно-постоянные издержки	1124	1210	1104	1170	1175
7	Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 – стр. 4 – стр. 6)	-329	442	569	592	632
8	Прочие доходы и расходы	х	х	х	х	х
8.1	Прочие доходы по текущей деятельности	72	75	74	78	76
8.2	Прочие расходы по текущей деятельности	311	113	112	116	114
8.3	Прибыль (убыток) от текущей деятельности (стр. 7 + стр. 8.1 – стр. 8.2)	-568	404	531	554	594
8.4	Доходы от инвестиционной деятельности
8.5	Расходы от инвестиционной деятельности
8.6	Доходы от финансовой деятельности
8.7	Расходы от финансовой деятельности
8.8	Иные доходы и расходы
9	Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности	-	-	-	-	-
10	Прибыль (убыток) до налогообложения (стр. 8.3 + стр.9)	-568	404	531	554	594
	Справочно:	х	х	х	х	х
10.1	Валовая прибыль для налогообложения
10.2	Амортизационная премия
11	Налог на прибыль	0	68	76	76	83
12	Изменение отложенных налоговых активов
13	Изменение отложенных налоговых обязательств
14	Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)	10	11	12	12	13
15	Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 – стр. 11+/-стр. 12+/- стр. 13 – стр. 14)	-578	325	443	466	498
16	Чистый доход (стр. 15 + стр. 3.3 табл. 4-8)	-578	325	443	466	498
17	Погашение задолженности по долгосрочным кредитам, займам	458	446	439	439	330
18	Погашение задолженности с учетам возмещения из бюджета части процентов по кредитам, займам	458	446	439	439	330

Таблица 5-7

Расчет потока денежных средств по организации

(млн. руб.)

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011)	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Базовый период (2011)	2012	2013	2014	2015
1	ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1.1	выручка от реализации продукции	8347	9450	9750	10100	10500
1.2	Государственное участие (инновационный фонд Мин инф. )	120	-	-	-	-
1.2.1	В том числе возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам
1.3	Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту (указать)	-	127	-	-	-
1.4	Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации	624	-	-	-	-
1.5	Краткосрочные кредиты, займы	1785	2068	500	-	-
1.6	Прочие источники и поступления (указать)	-	-	-	-	-
1.7	ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	10876	11645	10250	10100	10500
2	ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2.1	Капитальные затраты с НДС	-	127	-	-	-
2.2	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	6901	7025	7160	7435	7735
2.2-1	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам	723	675	680	694	725
2.3	прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки	1354	1575	1581	1638	1703
2.4	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)	10	79	88	88	96
2.5	расходы и платежи из прибыли	434	190	59	220	281
2.6	прирост чистого оборотного капитала	0	0	0	0	0
2.7	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту		18	42	42	25
2.8	Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту		18	44	44	17
2.9	Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам	282	182	156	156	130
2.10	Погашение процентов и прочих издержек по существующим кредитам, займам	176	228	197	197	158
2.11	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
2.12	Погашение краткосрочных кредитов, займов	1513	2023	817	-	-
2.13	Прочие расходы в деятельности организации (указать) модернизация крыши и приобретение ОС	158	130	60	210	290
2.14	ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	10828	11595	10204	10030	10435
3	ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 – стр. 2.14)	48	50	46	70	65
4	НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3)	48	50	46	70	65

Таблица 5-8

Проектно-балансовая ведомость по организации

(млн. руб.)

№ п/п	Статьи баланса	На начало базового периода (2011)	На конец базового периода (2011)	На конец периода (года) реализации проекта
№ п/п	Статьи баланса	На начало базового периода (2011)	На конец базового периода (2011)	2012	2013	2014	2015
	АКТИВЫ	х	х	х	х	х	х
I	ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ	х	х	х	х	х	х
	Итого по разделу I	2653	5546	5608	5617	5620	5610
II	КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ	х	х	х	х	х	х
	Запасы	808	786	1161	1232	1328	1463
	В том числе: материалы	387	350	500	558	626	735
	незавершенное производство	40	64	60	62	64	65
	готовая продукция и товары для реализации	370	365	592	600	630	650
	товары отгруженные
	Прочие запасы	11	7	9	12	8	13
	НДС по приобретенным товарам, работам, услугам
	Дебиторская задолженность	1302	970	970	970	970	970
	Денежные средства	73	48	50	46	70	65
	Прочие краткосрочные активы
	Итого по разделу II	2183	1804	2181	2248	2368	2498
	БАЛАНС	4836	7350	7789	7865	7988	8108
	Собственный капитал и обязательства	х	х	х	х	х	х
III	СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ	х	х	х	х	х	х
	Уставный капитал	42	42	42	42	42	42
	Добавочный капитал	1976	5084	5451	5556	5368	5116
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	967	389	714	1157	1623	2121
	Прочий собственный капитал	12	13	14	15	16	20
	Итого по разделу III	2997	5528	6221	6770	7049	7299
IV	ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	х	х	х	х	х	х
	Долгосрочные кредиты и займы	906	624	442	286	130	0
	Прочие долгосрочные обязательства	-	-	-	-	-	-
	Итого по разделу IV	906	624	442	286	130	0
V	КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	х	х	х	х	х	х
	Краткосрочные кредиты и займы	117	389	317
	Кредиторская задолженность	816	809	809	809	809	809
	В том числе: Поставщикам, подрядчикам, исполнителям	571	441	389	399	394	394
	по оплате труда	111	123	160	160	165	180
	по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	90	139	150	150	160	170
	Прочая кредиторская задолженность	44	106	110	100	90	65
	Прочие краткосрочные обязательства	-	-	-	-	-	-
	ИТОГО по разделу V	933	1198	1126	809	809	809
	БАЛАНС	4836	7350	7789	7865	7988	8108
	Коэффициент текущей ликвидности	2,3	1,5	1,9	2,8	2,9	3,1
	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,1	0,3	0,5	0,6	0,7	0,7
	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	0,38	0,24	0,24	0,14	0,12	0,1
	Коэффициент капитализации	0,61	0,33	0,25	0,16	0,13	0,11
	Коэффициент финансовой независимости	0,62	0,75	0,80	0,86	0,88	0,90

Информация о работе Бизнес-план на приобретения грузопассажирского автомобиля