Управление кредитными рисками

4) на протяжении анализируемого периода коэффициенты маневренности предприятия принимали значения, соответствующие рекомендуемым. По данному показателю, рассчитанному обоими способами можно утверждать, что наблюдается тенденция к снижению;

5) финансирование внеобортных активов (основных средств) на предприятии происходит полностью за счет собственных средств;

6) на протяжении анализируемого периода ликвидность предприятия имеет тенденцию к росту, хотя по состоянию на конец 2011 значения коэффициентов снижаются по сравнению с началом года.

Из полученных данных, можно сделать вывод, что предприятие ООО «Завод препаративных форм Агрорус-Рязань» - высоколиквидное предприятие, имеющее в наличии достаточно оборотных средств для погашения всех текущих обязательств.

7) предприятие покрывает свои обязательства за счет собственных источников;

Таким образом, финансовое положение анализируемого предприятия можно оценить как удовлетворительное.  Решение о выдаче кредита может быть принято положительное.  В дальнейшем следует оценивать сумму и срок кредитования в зависимости от целей использования кредита заемщиком и кредитной политики банка.

 

Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц имеет ряд отличий и представляет собой более сложный вид анализа, поскольку риск-менеджеру предстоит в большей степени оценивать не сумму получаемую в данный текущий момент времени гражданином, сколько набор личностных качеств человека

Важным моментом в организации кредитования граждан является определение их кредитоспособности.

Для определения платеже- и кредитоспособности клиента, банк изучает как месячные доходы, так и расходы заемщика.

Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1. Доходы от заработной платы.
2. Доходы от сбережений и ценных бумаг.
3. Другие доходы.

К основным расходам ссудозаемщика банк относит выплаты подоходного и других налогов, алиментов, ежемесячные платежи по ранее полученным ссудам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества.

Одними из основных показателей, определяющих возможность выдачи ссуды, являются финансовая и социальная стабильность ссудозаемщика. При равных условиях предпочтение отдается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные доходы, а также длительный стаж работы на предприятии и более длительное время проживания по последнему адресу.

Для получения кредита заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его платежеспособность:

1. Справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержания, а также стажа работы на предприятии.
2. Документы, подтверждающие доход по вкладам в банках.
3. Другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании указанных документов банк проводит анализ платежеспособности заемщика. Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности поручителя заемщика.

Субъективная оценка начинается с того момента, когда клиенту предлагают заполнить анкету заемщика. К анкете, соответственно, прикладываются следующие документы:

1. Заявление о получении кредита.
2. Паспорт    заемщика,    а   также    паспорта   лиц,    являющихся поручителями заемщика.
3. Справка о доходах за прошедший календарный год и отработанный период текущего года.
4. Ксерокопия трудовой книжки или выписка из трудовой книжки, заверенная отделом кадров организации.
5. Документы,   подтверждающие   обязательства   заемщика   перед другими лицами (кредиты, отчисления по решению суда и т.д.).

Все предъявленные документы подлежат обязательной экспертизе, на основании которой выносится решение выдать или нет кредит физическому лицу. Аналогичной экспертизе подлежат и поручители заемщика.

Обязательным в процессе первичного анализа кредитоспособности клиента являются переговоры кредитного работника, в ходе которых клиенту разъясняются условия кредитования физических лиц, определяется на какие цели испрашивается кредит. Если выясняется, что погашение кредита зависит от сомнительных, а тем более запрещенных законодательством сделок, а равно если предложение клиента расходится в каких-то важных аспектах с принципами и установками политики, которую проводит банк в области кредитных операций данного вида, то заявку отклоняют.

Если у кредитного работника по итогам предварительной работы возникают какие-либо сомнения относительно целесообразности предоставления кредита по причинам, относящимся к личности заемщика либо у него возникает необходимость в дополнительной проверке данных, он направляет все собранные по делу документы на основании мотивированной служебной записки за подписью начальника кредитующего подразделения банка в подразделение службы безопасности с целью получения комплексной информации о личности клиента либо иной информации, имеющей отношение к рассматриваемой кредитной сделке.

Сводная кредитная заявка по поступившим кредитным заявлениям физических лиц имеет следующий вид (таблица 18).

 

Таблица 18

Первичные данные по заемщикам - физическим лицам ОАО КБ

«Восточный экспресс»

Показатель		Кравцов Н.Г.	Гончаров Д.А.	Иванова О.А.	Столяров А.В.
1		2		4	5
Год рождения		1950	1968	1983	1975
Семейное
положение		Женат	Женат	Не замужем	Разведен
Форма собственности		ООО	ОАО	ЧП Лукина Н.Ф.	Охранное
предприятия,       в		«Хлебопродукт»	«ПетроАльянс»		предприятие
котором    работает					«Сокол»
клиент
Категория работника		Специалист	Руководитель	Рабочий	Рабочий
Наличие
недвижимости		Квартира	Квартира	Нет	Нет
Наличие имущества			Автомобиль, акции
		Автомобиль	ОАО «Газпром»	Нет	Автомобиль
Трудовая
деятельность       у
последнего		4	12	3	2
работодателя      (в годах)
Ранее   полученные кредита в банке:
- не  получал ранее;
- своевременно		Да	Да	Не получала	Да
погашал.
		Погашал	Погашал	-	Погашал не
		своевременно	своевременно		своевременно
Годовой доход:
- 2011 г. (руб.)		140 320	374 124	63 600	114 000
- 3 месяца 2012 г		31 892	119 029,56	18 500	31 000
(руб)
Наличие
исполнительных		Нет	Нет	Нет	33%
листов, %
Наличие
банковского вклада		Да	Да	Нет	Нет
Наличие собственных		220 000 рублей (60%)	500 000 рублей (50%)	0 (0%)	10 000 (16,7%)
средств,     %     от
стоимости товара
Сумма испрашиваемого		150 000 рублей	500 000 рублей	100 000 рублей	50 000 рублей
кредита
Цель кредита	Покупка частного дома		Улучшение жилищных условий	Автокредитование	Покупка новой мебели
Срок кредита, года	3			5	2
Поручительство, количество человек	2		2	2	2

 

Источник: [первичные данные из Кредитных дел заемщиков ОАО КБ Восточный экспресс]

Итак, если рассматривать каждого заемщика, исходя из его личностных характеристик и его благосостояния, то получается следующее:

Кравцов Н.Г. - клиент предпенсионного возраста. При оценке кредитный работник должен учесть, в каком регионе живет потенциальный заемщик. Пусть в нашем случае Кравцов является коренным жителем г. Рязани, а значит на пенсию он выйдет в 60 лет. Основной долг и проценты по нему Кравцов Н.Г. выплатить успевает.

Основным риском здесь является снижение заработной платы и увольнение Кравцова Н.Г. из ООО «Хлебопродукт». Несмотря на это, возможность выплаты кредита считается положительным на данном этапе оценки.

Положительной стороной данной кредитной сделки также является то, что заемщик состоит в браке, следовательно, совокупный доход Кравцова и его супруги позволяет погасить основной долг и проценты по нему. Наличие в этой семье квартиры и автомобиля оценивается высоко. Появляется возможность предоставить данное имущество в обеспечение. Это означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если выплаты кредита не последует. Кравцов Н.Г. ранее выступал заемщиком в ОАО КБ «Восточный экспресс». За свою кредитную историю зарекомендовал себя с положительной стороны, был добросовестным заемщиком, за ранее полученный кредит погашение производил своевременно. На месте работы, в ОО «Хлебопродукт», Кравцова знают как исполнительного, трудолюбивого работника. Исходя из этого, кредитный работник может предположить, что потенциальный заемщик, зарекомендовавший себя только с хорошей стороны, не попадет под сокращение штата, а его заработная плата возможно возрастет. Заемщик имеет собственные средства в размере 220 000 рублей, что составляет 60% от стоимости частного дома, который он будет приобретать.

Проведя субъективную оценку, кредитный работник может сделать вывод, что Кравцову Н.Г. выдать кредит в размере 150 000 рублей будет целесообразно.

Аналогично проводим оценку по остальным заемщикам. Заемщик Гончаров Д.А. 1968 года рождения является начальником ПТО в ОАО «ПетроАльянс», его среднемесячный доход составляет 39 676,52 рублей. Заемщик запрашивает кредит в размере 500 000 рублей, при этом имеет свои собственные средства - 50% от суммы, которую планирует потратить на улучшение жилищных условий, т.е. покупку квартиры.

Положительным моментом можно выделить наличие в собственности квартиры, автомобиля и акций ОАО «Сибнефть», что может послужить хорошим обеспечением данного кредита. Гончаров Д.А., также как и предыдущий заемщик, ранее получал кредит в ОАО КБ «Стройкредит», зарекомендовал себя с положительной стороны, гасил основной долг и проценты по нему своевременно. В ОАО «ПетроАльянс» работает в течение 12 лет, за это время проявил себя дисциплинированным, ответственным, исполнительным.

Кредитный работник на основе полученных данных субъективной оценки может сделать вывод, что Гончаров Д.А. кредитоспособен, отсрочек по кредиту не возникнет. Риском кредитной сделки является снижение заработной платы и увольнение Гончарова Д.А. из ОАО «ПетроАльянс».

Следующий потенциальный заемщик - Иванова О.А. работает у частного предпринимателя Лукиной Н.Ф. в должности продавца. Трудовой стаж - 3 года, среднемесячный доход Ивановой О.А. составляет 6 086,33 рублей. Заемщик планирует приобрести подержанный автомобиль отечественного производства стоимостью 100 000 рублей.

Отрицательным фактором данной кредитной сделки является то, что заемщик не имеет в наличии движимого и недвижимого имущества. Ранее выданных кредитов в ОАО КБ «Восточный экспресс» у заемщика не было, следовательно, банк не имеет представления как в будущем сложится кредитная история Ивановой О.А. Обеспечением по кредиту выступает приобретаемый автомобиль, который становится собственностью заемщика, но оформляется в залог банку до момента полной выплаты кредита.

Риском кредитной сделки будет являться снижение заработной платы, увольнение Ивановой О.А. и банкротство ЧП Лукиной Н.Ф.

Последний заемщик - Столяров А.В. - работает в Охранном предприятии «Сокол». Столяров А.В. показал себя безответственным, плохо исполняющим свои обязанности работником. По данным из предыдущей кредитной истории видно, что основной долг и проценты по нему погашал не своевременно. При этом имеет в наличии исполнительный лист в размере 33% (алименты).

В личной собственности у Столярова А.В, есть автомобиль отечественного производства, который банк в случае повторения кредитной истории вправе реализовать от своего имени.

Здесь риском будет являться увольнение и снижение заработной платы Столярова А.В. В течение всего срока кредита (24 месяца) заемщик продолжит уплачивать алименты.

Экспертная комиссия не может вынести решение о выдаче кредита, пока не будет проведена объективная оценка предполагаемых заемщиков. Данная оценка поможет более точно провести анализ и принять правильное решение.

Кредитные работники ОАО КБ Восточный экспресс на основе своего личного опыта могут сказать, что объективная точка зрения при анализе кредитоспособности физического лица играет менее важную роль в оценке, чем субъективная. Зачастую происходит так, что объективная оценка менее достоверна по отношению к субъективной. Поэтому работник кредитного отдела опирается на данные последней. Решение о выдаче кредита заемщику принимается путем голосования лиц, входящих в Кредитный комитет.

Таким образом, Кредитный комитет вынес решение о выдаче кредита Кравцову Н.Г. и Гончарову Д.А., и об отказе в выдаче кредита Ивановой О.А. и Столярову А.В. на основании субъективной оценки кредитоспособности данных лиц.