Управление денежными потоками на предприятии

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Апреля 2012 в 18:42, контрольная работа

Описание работы

Управление денежными потоками является важным фактором ускорения оборота капитала предприятия. Это происходит за счет сокращения продолжительности операционного цикла, более экономного использования собственных и уменьшения потребности в заемных источниках денежных средств. Следовательно, эффективность работы предприятия полностью зависит от организации системы управления денежными потоками. Данная система создается для обеспечения выполнения краткосрочных и стратегических планов предприятия, сохранения платежеспособности и финансовой устойчивости, более рационального использования его активов и источников финансирования, а также минимизации затрат на финансирование хозяйственной деятельности.

Содержание работы

Введение……………………………………………………………3 – 4
1. Управление денежными потоками на предприятии
1.1 Понятие, сущность денежных потоков…………………………5 – 14
1.2 Принципы управления денежными потоками предприятия…15 – 21
1.3 Основы анализа денежных потоков……………………………21 – 35
Заключение………………………………………………………35 – 36
Список используемой литературы…

Файлы: 1 файл

Анали денежных потоков на предприятии.docx

— 137.22 Кб (Скачать файл)

3. Баканов М.ИТеория экономического анализа. – М. Финансы и статистика,     2001. – 384 с.

4. Балабанов И.ТАнализ и планирование финансов хозяйствующего     субъекта. – М.: Финансы и статистика., 2000. – 208 с.

5. Баранов В.ВФинансовый менеджмент. Механизмы финансового     управления предприятиями в традиционных и наукоемких отраслях. – М.:     Дело, – 2002. – 271 с.

6. Барнгольц С.БМетодология экономического анализа деятельности     хозяйствующего субъекта. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 396 с.

7. Ефимова О.ВФинансовый анализ. – М.: Изд-во «Бухгалтерский учет»,     2002. – 528 с.

8. Ковалев А.ИАнализ финансового состояния предприятия. – М. центр     экономики и маркетинга, 2000. – 245 с.

 

 

 

 

 

                              Практическое задание

                                    Вариант 1

                         Таблица 1. Исходные данные

бюджет

показатель

вариант

Бюджет продаж

Ожидаемые продажи, 1-ый квартал, ед.

800

Бюджет продаж

Цена реализации, 1-ый квартал, руб.

60

Бюджет денежных потоков

Закупка оборудования, руб.

   45000

Бюджет денежных потоков

Процентная ставка по кредиту (в % годовых)

15

 

                    Таблица 2. Баланс на начало периода (руб.)

Актив

строки

сумма

Оборотные средства:

денежные средства

дебиторская задолженность

материальные запасы

запасы готовой продукции

1

2

3

4

5

 

10000

9500

474

3280

Итого: оборотные средства (2+3+4+5)

6

23254

Основные средства

Земля

Здания и оборудование

износ

7

8

9

10

 

20000

100000

-60000

Основные средства: нетто (8+9-10)

11

60000

Итого активов:

12

83254

Пассив

13

 

Краткосрочные обязательства:

счета к оплате

- налог на прибыль

14

 

2200

4000

Итого краткосрочные обязательства

15

6200

Собственный капитал

Акции

Нераспределенная прибыль

16

 

70000

7054

Итого собственный капитал

17

77054

Итого пассивов

18

83254

Информация о работе Управление денежными потоками на предприятии