Теория и практика функционирования финансов предприятий

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Февраля 2011 в 22:44, курсовая работа

Описание работы

Целью работы является закрепление полученных знаний по курсу «Финансы предприятий (организаций)», а также изучение теории и практики функционирования финансовой системы, условий движения и характера поведения потока денежных средств предприятия.

Объектом исследования являются финансы предприятия ООО «ПТФ».

В процессе работы проводилось исследование теории и практики функционирования финансовой системы, условий движения и характера поведения потока денежных средств на примере ООО «ПТФ».

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ..............................................................................................................5

1.Характеристика системы управления финансами на примере
ООО «ПТФ»).......................................................................................................6

1.Краткая характеристика предприятия.........................................................6
2.Организационная структура и кадры финансовой службы предприятия...................................................................................................7
3.Финансовые методы.....................................................................................9
4.Финансовые инструменты..........................................................................11
5.Финансовая информация............................................................................12
6.Финансовые ресурсы и их источники.......................................................13
7.Финансовые отношения..............................................................................14
2.Капитал предприятия: содержание, классификация и структура................15
1.Внеоборотный капитал предприятия........................................................16
1.Структура внеоборотного капитала.................................................16
2.Финансирование внеоборотного капитала предприятия...............18
2.Оборотный капитал предприятия..............................................................19
1.Структура и уровень оборотного капитала предприятия...............19
2.Финансирование оборотного капитала предприятия.....................22
3.Собственный капитал предприятия...........................................................25
4.Заемный капитал предприятия...................................................................28
5.Расчеты предприятия..................................................................................30
1.Действующие формы безналичных расчетов..................................31
2.Наличные расчеты на предприятии..................................................36
3.Неденежные формы расчетов...........................................................38
3.Анализ отчета о движении денежных средств (на примере предприятия ООО «ПТФ»)......................................................................................................40
1.Расчет результата движения денежных средств прямым методом……42
2.Расчет результата движения денежных средств косвенным методом...47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................50

Список использованных источников и литературы..........................................51

Приложение 1........................................................................................................52

Приложение 2........................................................................................................53

Приложение 3........................................................................................................55

Приложение 4........................................................................................................56

Файлы: 1 файл

курс работа по финансы организаций.doc

— 637.00 Кб (Скачать файл)
 

     ПРИЛОЖЕНИЕ  4

     ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

     за  период с 1 января по 31 декабря 2009г..

     Организация Общество с ограниченной ответственностью «ПТФ»

     Идентификационный номер налогоплательщика

     Вид деятельности Оптово-розничная торговля, предоставление услуг

     Организационно-правовая форма/форма собственности

     Общество с ограниченной ответственностью

     Единица измерения: тыс. руб.

     Показатель      За  отчетный период      За  аналогичный период предыдущего  года
     Наименование Код
 
 
     1
2      3      4
 Остаток денежных средств  на начало отчетного  года 010   60      14184
     Движение  денежных средств  по текущей деятельности 020  
 
     14240
 
 
     21377
Средства, полученные от покупателей, заказчиков
  030              
Прочие  доходы 110      20337      69312
Денежных  средства, направленные: 120      -34512 -104813
 на  оплату приобретенных товаров, работ, услуг 150      -30091      -26500
 на  оплату труда 160      -220      -118
 на  выплату дивидендов, процентов 170              
 на  расчеты по налогам и сборам 180      -2386      -1350
   181              
 на  прочие расходы 190      -1815      -76845
 Чистые  денежные средства от текущей деятельности 200      65      -14124
 Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 210              
Выручка от продажи объектов основных средств  и иных внеоборотных активов
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений 220              
Полученные  дивиденды 230              
Полученные  проценты  240              
Поступления от погашения займов, предоставленных  другим организациям  250              
   260              
Приобретение  дочерних организаций  280              
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов  290              
Приобретение  ценных бумаг и иных финансовых вложений  300                
Займы, предоставленные другим организациям  310              
 Чистые  денежные средства от инвестиционной деятельности  340              
     Движение  денежных средств  по финансовой деятельности  350              
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Получение от займов и кредитов, предоставленных другими организациями  360              
   370              
     Погашение займов и  кредитов (без процентов)  390              
     Погашение обязательств по финансовой аренде  400              
        410              
Чистые  денежные средства от финансовой деятельности  430              
Чистое  увеличение (уменьшение) денежных средств  и их эквивалентов  440      65      -14124
Остаток денежных средств  на конец отчетного  периода  450      125      60
Величина  влияния изменений курса иностранной  валюты по отношению к рублю  460              

_______  _____  ____________               __________   _____   ____________

Руководитель  (подпись) (расшифровка подписи)                     Главный бухгалтер  (подпись)   (расшифровка подписи) 
 
 
 
 

Информация о работе Теория и практика функционирования финансов предприятий