Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Февраля 2011 в 22:44, курсовая работа
Целью работы является закрепление полученных знаний по курсу «Финансы предприятий (организаций)», а также изучение теории и практики функционирования финансовой системы, условий движения и характера поведения потока денежных средств предприятия.
Объектом исследования являются финансы предприятия ООО «ПТФ».
В процессе работы проводилось исследование теории и практики функционирования финансовой системы, условий движения и характера поведения потока денежных средств на примере ООО «ПТФ».
ВВЕДЕНИЕ..............................................................................................................5
1.Характеристика системы управления финансами на примере
ООО «ПТФ»).......................................................................................................6
1.Краткая характеристика предприятия.........................................................6
2.Организационная структура и кадры финансовой службы предприятия...................................................................................................7
3.Финансовые методы.....................................................................................9
4.Финансовые инструменты..........................................................................11
5.Финансовая информация............................................................................12
6.Финансовые ресурсы и их источники.......................................................13
7.Финансовые отношения..............................................................................14
2.Капитал предприятия: содержание, классификация и структура................15
1.Внеоборотный капитал предприятия........................................................16
1.Структура внеоборотного капитала.................................................16
2.Финансирование внеоборотного капитала предприятия...............18
2.Оборотный капитал предприятия..............................................................19
1.Структура и уровень оборотного капитала предприятия...............19
2.Финансирование оборотного капитала предприятия.....................22
3.Собственный капитал предприятия...........................................................25
4.Заемный капитал предприятия...................................................................28
5.Расчеты предприятия..................................................................................30
1.Действующие формы безналичных расчетов..................................31
2.Наличные расчеты на предприятии..................................................36
3.Неденежные формы расчетов...........................................................38
3.Анализ отчета о движении денежных средств (на примере предприятия ООО «ПТФ»)......................................................................................................40
1.Расчет результата движения денежных средств прямым методом……42
2.Расчет результата движения денежных средств косвенным методом...47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................50
Список использованных источников и литературы..........................................51
Приложение 1........................................................................................................52
Приложение 2........................................................................................................53
Приложение 3........................................................................................................55
Приложение 4........................................................................................................56
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за период с 1 января по 31 декабря 2009г..
Организация Общество с ограниченной ответственностью «ПТФ»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности Оптово-розничная торговля, предоставление услуг
Организационно-правовая форма/форма собственности
Общество с ограниченной ответственностью
Единица измерения: тыс. руб.
Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||||
Наименование | Код | |||||
1 |
2 | 3 | 4 | |||
Остаток денежных средств на начало отчетного года | 010 | 60 | 14184 | |||
Движение денежных средств по текущей деятельности | 020 | 14240 |
21377 | |||
Средства, полученные от покупателей, заказчиков | ||||||
030 | ||||||
Прочие доходы | 110 | 20337 | 69312 | |||
Денежных средства, направленные: | 120 | -34512 | -104813 | |||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг | 150 | -30091 | -26500 | |||
на оплату труда | 160 | -220 | -118 | |||
на выплату дивидендов, процентов | 170 | |||||
на расчеты по налогам и сборам | 180 | -2386 | -1350 | |||
181 | ||||||
на прочие расходы | 190 | -1815 | -76845 | |||
Чистые денежные средства от текущей деятельности | 200 | 65 | -14124 | |||
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности | 210 | |||||
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов | ||||||
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений | 220 | |||||
Полученные дивиденды | 230 | |||||
Полученные проценты | 240 | |||||
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям | 250 | |||||
260 | ||||||
Приобретение дочерних организаций | 280 | |||||
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов | 290 | |||||
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений | 300 | |||||
Займы, предоставленные другим организациям | 310 | |||||
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | 340 | |||||
Движение денежных средств по финансовой деятельности | 350 | |||||
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг | ||||||
Получение от займов и кредитов, предоставленных другими организациями | 360 | |||||
370 | ||||||
Погашение займов и кредитов (без процентов) | 390 | |||||
Погашение обязательств по финансовой аренде | 400 | |||||
410 | ||||||
Чистые денежные средства от финансовой деятельности | 430 | |||||
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов | 440 | 65 | -14124 | |||
Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 450 | 125 | 60 | |||
Величина
влияния изменений курса |
460 |
_______ _____ ____________ __________ _____ ____________
Руководитель
(подпись) (расшифровка подписи)
Информация о работе Теория и практика функционирования финансов предприятий