Сущность и формы кредита

4. его обеспеченности

  Обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение.

   Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов

   товарно-материальных ценностей.

  Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты:

с    полным    (достаточным),    неполным    (недостаточным) обеспечением;

- без обеспечения. 

5. срочности кредитования

• краткосрочные;
• среднесрочные;
• Долгосрочные.

 

7. Срочности кредитования:

• Платный;
• Бесплатный  - при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личных (дружеских) формах кредита;
• Дорогой;
• Дешевый.

 
 

Банковская  система РФ.

В России сформировалась двухуровневая банковская система:

• Первый уровень - Центральный банк Российской Федерации,

   Центральный банк Российской Федерации является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ - экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. 

• Второй уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

  Второй уровень банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни. 

  Наряду с коммерческими банками в Российской Федерации функционирует ряд специальных банков:

• ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости;
• земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков;

• инвестиционные банки, осуществляющие операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг.
• муниципальные банки, призванные обеспечивать исполнение местных бюджетов, перераспределение с помощью кредита временно свободных финансовых ресурсов в рамках муниципальной собственности.

Особое место в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в банк по обслуживанию внешнего долга Российской Федерации, а также Банк реконструкции и развития, созданный государством для финансирования правительственных целевых, программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов.

  В кредитную систему входят также банковские некоммерческие объединения, которым запрещено осуществление банковских операций, но которые играют важную организующую роль в кредитной системе. К ним относятся союзы и ассоциации кредитных организаций, не преследующие цели извлечения прибыли. Эти объединения создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности.

   В кредитной системе в институциональном плане можно выделить также холдинги, группы и иные объединения банков.

   Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты.

   К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения. Они аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.

Таким образом, кредитная система включает:

• Банк России,
• банки,
• филиалы и представительства иностранных банков,
• небанковские кредитные организации,
• союзы и ассоциации кредитных организаций,
• банковские группы и холдинги.

 
 
 

Роль  и функции Банка России.

  Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком страны. Уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Он подотчетен Государственной Думе. Деятельность Банка России регламентируется Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 26 апреля 1995 года.

  В соответствии с законом Банк России является юридическим лицом, освобожденным от уплаты всех налогов, пошлин, сборов и других платежей на территории РФ. Государство не отвечает по обя ттельствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не были приняты или если иное не предусмотрено федеральными законами.

   I лавные цели его деятельности:

• Защита и обеспечение устойчивости рубля, том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранной валюте;
• Развитие и укрепление банковской системы страны;
• Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

С точки зрения собственности на капитал, центральные банки подразделяются на:

• государственные, т. е. капитал их целиком принадлежит государству;
• акционерные
• смешанные — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству, а часть иным юридическим лицам

 

  Центральный банк является юридически самостоятельным и подотчетен либо законодательному органу страны, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом.

  Независимость Центрального банка является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства.

  В то же время независимость Центрального банка от правительства носит относительный характер, так как в долгосрочном плане политика Центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. 

Традиционно Центральный банк выполняет четыре основные функции:

• осуществляет монопольно эмиссию банкнот;

  За Центральным банком страны как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т. е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств.

• является банком банков;

  Центральный банк не имеет дела непосредственно с юридическими и физическими лицами, так как его главной клиентурой являются коммерческие банки.

• служит банкиром правительства;

В качестве банкира правительства Центральный банк выступает как его кассир и кредитор, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета

• осуществляет денежно-кредитное регулирование.

Перечисленные функции Центрального банка создают объективные предпосылки для выполнения им четвертой функции — регулирования всей денежно-кредитной системы страны. Данная функция на современном этапе является важнейшей функцией Центрального банка.

  Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции — пассивные и активные,

1. Пассивные операции Центрального банка.

Пассивными называются операции, с помощью которых образуются ресурсы Центрального банка.

К основным пассивным операциям центральных банков относятся:

—эмиссия банкнот; ^

—прием средств коммерческих банков и казначейства;

— операции по образованию собственного капитала.

  Главным источником ресурсов Центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот, которая составляет от 54 до 85 % всех пассивов центрального банка. В настоящее время выпуск банкнот полностью не обеспечен золотом. Повсеместно отменено золотое обеспечение банкнот, а так^е золотое содержание денежных единиц.

  Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных ресурсов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот.

  Источником ресурсов центральных банков служат вклады казначейства и коммерческих банков, которые могут помещать на беспроцентные счета в центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе и обязательные.

  Наконец, третьим источником ресурсов Центрального банка являются операции по образованию собственного капитала. Однако данный источник носит вторичный характер, так как на долю собственного капитала приходится около 4 % всех пассивов Центрального банка. 
 

2. Активные операции Центрального банка

   Активными называются операции по размещению Центральным банком своих ресурсов. К основным, активным операциям центральных банков относятся: 1) учетно-ссудные операции;

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

• учетные операции - покупка Центральным банком векселей у государства и банков. У коммерческих

   банков Центральный банк покупает векселя, которые те купили у своих клиентов, поэтому такая операция называется переучетом векселей (т. е. их перекупкой).

• краткосрочные ссуды государству и банкам.

  Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение простыми и переводными векселями, ценными бумагами и другими активами.

2) вложения в государственные ценные бумаги - могут осуществляться центральными банками с 
различными целями.

  Во-первых, покупка центральными банками государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита в условиях, когда прямое кредитование государства для финансирования бюджетного дефицита отсутствует или ограничено законом.

  Во-вторых, главной целью покупки центральными банками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управления государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. 

3) операции с золотом и иностранной валютой.

   ЦБ обладает независимым статусом.

   Между центральным банком и государством (правительством) обязательны тесные связи уже