Шпаргалка по "Финансы, кредит и денежное обращение"

Коммерческими банками, фирмами-поставщиками оборудования, финансовыми  компаниями предоставляются кредиты  промышленно-торговым корпорациям  под залог машин и оборудования. При этом сумма ипотечного кредита  ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита  уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового  положения заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах  с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство  под высокий процент (10-20%).

Главную роль в  банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также  представительства, агентства, отделения.

Банковский  холдинг - это держательская (холдинговая) компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Выделяют чистые холдинги, занимающиеся только указанными операциями; смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг обычно является собственником контрольного пакета акций, за счет чего оказывает решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги имеют различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).

Банки по характеру  собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные  с участием государства. 

33 Задачи и  функции Центрального банка

Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

   Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного  обращения, проведение единой денежно  кредитной политики, защита интересов  вкладчиков, банков, надзор за деятельностью  коммерческих банков и других кредитных  учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Получение прибыли не является целью  деятельности Банка России.   

Банк России выполняет  следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
5. устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10. осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
13. в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные; Для реализации возложенных на него функций ЦБР участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации.

34 Коммерческие  банки России в условиях перехода  на рыночные отношения

коммерческие  банки  россии в условиях  перехода  на  рыночные  отношения   Система коммерческих банков в ее современном виде стала формироваться с 1988 г. Коммерческие банки РФ строят свою деятельность в соответствии с Законом РСФСР от 2 декабря 1990 г. “О банках и банковской деятельности в РСФСР” и Законом “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150. Коммерческие банки имеют значительное число филиалов, основное количество которых приходится на Сберегательный банк РФ. Коммерческие банки России, как уже отмечалось, функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным Банком РФ. Лицензии имеют стандартную форму. В них перечисляются виды деятельности, которыми могут заниматься коммерческие банки. В России в отличие от развитых зарубежных стран лицензии имеют универсальный характер. В банковской деятельности в РФ государственные органы не устанавливают специализации банков, например, на осуществление инвестиционной, ипотечной деятельности и т.д. Российские банки имеют право беспрепятственно участвовать на рынке фондовых ценностей. Кроме приобретения иностранных ценных бумаг, что считается вывозом капитала из страны, для экспорта капитала в форме прямых и портфельных инвестиций требуется специальное разрешение в каждом отдельном случае Центрального банка России. Кроме лицензий на осуществление банковских операций, российским банкам выдаются Центральным банком России валютные лицензии четырех видов: простые, расширенные, генеральные и на осуществление операций с драгоценными металлами. Простые валютные лицензии предусматривают право на осуществление широкого круга банковских операций, но без права самостоятельного установления корреспондентских отношений с иностранными банками. Все виды банковских операций осуществляются через систему взаимных записей на счетах банков друг у друга, а сальдирующим элементом являются корреспондентские счета банков в территориальных органах центральных банков. Если банку выдается простая валютная лицензия, он получает право работы с валютой только через один из российских банков, имеющих генеральную лицензию. Практически это означает, что банк имеет право организовать пункт по обмену наличной иностранной валюты. Ни одно солидное предприятие не будет вести счета в иностранной валюте у такого банка, поскольку иностранные расчеты при данной системе резко замедляются. Расширенная валютная лицензия дает право банку на установление непосредственных корреспондентских отношений с шестью банками из развитых капиталистических стран. Генеральная валютная лицензия предоставляет право на установление корреспондентских отношений с тем числом банков, которое банк сочтет необходимым и желательным для осуществления своей деятельности, а также право открытия своих филиалов и представительств в развитых зарубежных странах (при наличии соответствующего разрешения со стороны принимающей страны). По состоянию на 1 мая 1996 г. количество банков, получивших валютную лицензию, составляло 802, генеральную валютную лицензию — 284 и лицензию на проведение операций с драгоценными металлами — 104. 19 апреля 1996 г. Центральным Банком России был принят новый нормативный документ № 276 “О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении лицензии на осуществление банковских операций”. В соответствии с этим документом во вновь выдаваемых банковских лицензиях банки лишены права привлечения во вклады средств физических лиц. Такое право будут иметь вновь организованные банки только по прошествии двух лет работы на рынке и при условии неукоснительного соблюдения экономических нормативов, предусмотренных Инструкцией № 1. • Принципиально иным становится порядок выдачи лицензии на осуществление валютных операций и операций с драгоценными металлами. В соответствии с новым положением вновь создаваемые банки уже в момент подачи документов могут претендовать на получение валютной лицензии, дающей право на осуществление прямых корреспондентских отношений с иностранными банками. До апреля 1996 г. банки могли подавать документы на получение валютных лицензий только после года успешной работы на рынке. Для получения валютной лицензии одновременно с созданием банка величина уставного капитала должна соответствовать требованиям Инструкции № 1. При этом банки, обладающие уставным капиталом 5 млн. ЭКЮ, одновременно могут претендовать на получение лицензии по работе с драгоценными металлами. То же относится и к банкам, претендующим на получение генеральной лицензии. Требования этого нормативного документа не распространяются на уже функционирующие банки. Однако те банки, которые рассчитывают на расширение круга предоставляемых операций, должны соответствовать требованиям этого нормативного документа. Таким образом в настоящее время могут создаваться новые банки, которые с момента начала своей деятельности обладают генеральной валютной лицензией, но лишены права привлекать во вклады средства физических лиц. Это связано с многочисленными банкротствами банков, работавших с населением, попытками повысить надежность функционирования банковской системы. В российской практике, как и в практике развитых зарубежных стран, объявленные уставные фонды зачастую существенно отличаются от оплаченных уставных фондов. Для регистрации банка в соответствии с законодательством России должно быть оплачено акциями, облигациями, денежными средствами, драгоценными металлами или другими материальными ценностями (зданиями, оргтехникой, автотранспортом) не менее 50\% объявленного уставного капитала банка. Остальные 50\% должны быть внесены в течение года. Внесенные 50\% объявленного уставного капитала в виде денег зачисляются на специальные блокированные корреспондентские счета данного банка, отрываемые в РКЦ, созданных по всей территории страны; материальные ценности принимаются по акту в соответствии с совместной оценкой общего собрания акционеров, которые принимают участие в организации банка, что соответствующим образом протоколируется. Протокол учредительного собрания акционеров банка вместе с другими учредительными документами сдается или в территориальное (главное) управление Центрального Банка России по соответствующему региону или непосредственно в Центральный Банк в зависимости от размера объявленного уставного фонда. Следует отметить, что финансовое состояние многих коммерческих банков России является неустойчивым. Все возрастает число банков, у которых отозваны лицензии, что означает фактическое банкротство банков. По состоянию на 1 июля 1996 г. за все годы практики выдачи лицензий они были отозваны у 456 банков. Банкротство банков объясняется главным образом крупным невозвратом кредитов, который в 1995 г. достиг 10 трлн. руб., убыточной деятельностью многих банков и кредитных организаций, превышением расходов банков над полученной ими прибылью. При отзыве у банка лицензии на совершение банковских операций создается ликвидационная комиссия, которая начинает трудную и кропотливую работу по урегулированию претензий к банку. Такие дела тянутся годами. В некоторых, единичных, случаях банкам, у которых отозвана лицензия в связи с нарушениями банковского законодательства, лицензия возвращается при устранении нарушений. Однако это бывает крайне редко. Банковская система России, с одной стороны, является высокомонополизированной, о чем свидетельствуют данные о капитале и размере активов десяти крупнейших российских банков.            

35 Функции  коммерческих банков

Принципы: 
1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. К ресурсам предъявляются не только количественные, но и качественные требования 
2. Полная экономическая самостоятельность – предполагает свободу распоряжения ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью. 
3. Строительство взаимоотношений с клиентами на рыночной основе т.е. КБ предоставляя кредиты учитывает риск, ликвидность и прибыль. 
4. Деятельность КБ регулируется как правило косвенными экономическими методами, а не административными. 
Функции КБ: 
1. Мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов. 
2. Предоставление кредита  
3. Посредническая функция банков в перераспределении денежных средств 
4.Проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам 
5. Консультации и предоставление экономической и финансовой информации 
6. Функция посредников в проведении денежно- кредитной политики 

36 Инвестиционная  деятельность и политика коммерческих  банков

для повышения  доходности финансовых учреждений важную роль играет инвестиционная деятельность банков. 
Что такое инвестиционная деятельность банков 
Банки вкладывают средства в развитие промышленности и сельского хозяйства, в различные отрасли экономики внутри страны и за ее пределами. Эти операции,которые приносят кредитным учреждениям определенный доход, и носят название инвестиционная деятельность банков.

Инвестиционная  деятельность банков: виды и способы 
Инвестиционная деятельность банков, как и других инвесторов, имеет основные виды: 

• прямое инвестирование;
• портфельное инвестирование;
• ссудное инвестирование;
• валютное инвестирование.

Инвестиционная  деятельность банков в виде прямого  инвестирования представляет собой  приобретение реальных производственных активов какой-либо компании для  получения контроля над ней. 
Инвестиционная деятельность банков в виде портфельного инвестирования представляет собой покупку акций различных компаний и формирование инвестиционного портфеля. Диверсифицированные портфельные инвестиции могут ограничиваться покупкой какой-либо части акций, а могут вести к покупке контрольного пакета акций стабильно работающей компании, приносящей постоянный доход. 
Инвестиционная деятельность банков в виде ссудного инвестирования как раз и представляет собой основную деятельность банков, то есть предоставление различных кредитов, ссуд и займов компаниям и частным лицам на определенный срок и за определенное вознаграждение. 
Ну а инвестиционная деятельность банков в форме валютного инвестирования представляет собой проведение валютных операций в связи с ведением инвестиционной деятельности в первых трех формах.

Инвестиционная  деятельность банков: привлечение средств 
Для того, чтобы гарантировать постоянный приток средств для ведения инвестиционной деятельности, банки создают различные инвестиционные компании или фонды, эмитируют собственные ценные бумаги. При этом ценные бумаги банков могут иметь небольшой номинал, что позволяет привлечь сразу значительное количество мелких инвесторов, и за счет их вложений вести инвестиционную деятельность.

Инвестиционная  политика - это деятельность коммерческого  банка, соизмеримая со степенью риска, основанная на активных операциях с  ценными бумагами и направленная на обеспечение доходности и ликвидности  банковских средств в целом.

глобальная практика проведения инвестиционной политики коммерческих банков как производная от инвестиционной деятельности с её основными целями, задачками, факторами, стратегией и  тактикой выработала так называемое “золотое правило инвестиций”, которое  гласит: доход от вложений в ценные бумаги постоянно прямопропорционален риску, на который готов идти инвестор ради получения хотимого дохода.

Исходя из принципиальных положений инвестиционной деятельности и реально имеющейся на практике взаимозависимости меж основными  факторами вложения средств в ценные бумаги - доходностью, ликвидностью и риском - хоть какой коммерческих банк независимо от того, понимает он деяния указанных факторов либо нет, осуществляет ту либо иную инвестиционную политику. В свою очередь, главные причины, определяющие цели инвестиционной политики банка, - получение дохода, обеспечение ликвидности и готовность жертвовать ликвидностью ради прибыли и напротив, означают принятие банком решения идти на больший либо меньший инвестиционный риск. Это и описывает реализацию конкретной инвестиционной политики конкретного коммерческого банка.

37 Комиссионные  и трастовые операции банка

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию).

К комиссионным операциям  относят:

• расчеты;
• гарантии;
• торговые сделки;
• операции с валютой;
• инкассирование векселей и чеков;
• прием на хранение ценных бумаги др.

В зависимости  от участников расчетные операции банков подразделяются на две основные группы: