Шпаргалка по "Финансы, кредит и денежное обращение"

• клиентские, где участвуют в качестве основных субъектов банки и их клиенты;
• банковские, или межбанковские, расчеты, в качестве основных субъектов которых выступают банки.

По специфике  применяемых платежных инструментов выделяются наличные и безналичные  расчетные операции.

По различиям  в формах расчетов бывают:

• аккредитивные;
• инкассовые; '
• переводные;
• клиринговые операции.

По платежному инструменту расчетные операции классифицируются как расчеты:

• платежными поручениями (требованиями-поручениями);
• чеками;
• векселями;
• аккредитивами;
• жировками;
• пластиковыми карточками;
• наличными.

По функциональным различиям назначения и этапов осуществления  расчетов операции банков подразделяются на операции:

·  по открытию текущих, расчетных, срочных и иных счетов;

·  по ведению различных видов счетов (списание и зачисление средств, начисление процентов и комиссионных);

·  кассовые (операции по трансформации наличных денег в безналичные, и наоборот);

·  акцептные, связанные с получением согласия (или отказа) плательщика оплатить соответствующий платежный инструмент;

·  связанные с переуступкой права получения платежа: факторинговые; учетные; передаточные;

·  авальные, когда банк выступает в качестве гаранта или поручителя платежа.

Купля и продажа  товаров банками предполагает реализацию заложенного банкам (удерживаемого  банками) имущества при неисполнении должником (заемщиком) кредитных обязательств или

К инвестиционным операциям банков относятся только торгово-комиссионные операции с фондовыми  ценными бумагами. В зависимости  от характера осуществления все  инвестиционные операции с ценными  бумагами подразделяются на добровольные и принудительные (обязательные).

Среди добровольных инвестиций можно условно выделить активные и пассивные. Активные направлены на быстрое извлечение прибыли от изменения курса ценных бумаг и носят спекулятивный характер, пассивные ориентированы на длительные сроки хранения ценных бумаг в целях получения доходов от процентов по ним; 

Трастовые операции представляют собой услугу для клиентов банка, которые вкладываю свои свободные  денежные средства в банки с целью  получения наибольшей выгоды. Эти  взаимоотношения между банками  и их клиентами, при этом банк имеет  право на распоряжение собственностью в пользу доверителя или третьего лица. 
При заключении трастового договора доверитель поручает коммерческому банку распоряжаться своими временно свободными денежными средствами с целью получения максимального дохода. При этом доверитель остается полноправным собственником этих средств. 
Трастовые операции можно разделить на три группы:

1) трастовые  услуги для отдельных гражда; 
2) институциональные трастовые услуги; 
3) услуги типа «мастер-траст».

Среди персональных услуг наиболее распространенными  являются: 
1) завещательный траст (оформляется на основании завещания гражданина); 
2) безотзывной траст (оформляется договором, по которому доверитель не может расторгнуть договор и изъять средства); 
3) отзывной траст (оформляется договором, который доверитель может расторгнуть в любой момент). 
По характеру распоряжения трасты могут быть активными (собственность можно продавать, закладывать и прочее без согласия доверителя) и пассивными (имущество не может быть продано, заложено и т.д.). 
Наиболее распространенными трастовыми услугами коммерческих банков могут быть следующие: 
1) покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента; 
2) получение платежей от имени клиента по доверенности; 
3) ведение бухгалтерских документов клиента; 
4) хранение ценных бумаг, денежных средств и д-ругих ценностей; 
5) временное оперативное управление компанией; 
6) осуществление функций депозитария;  
7) взимание доходов в пользу клиента; 
8) управление ценными бумагами; 
9) ведение личных банковских счетов клиента;  
10)создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан; 
11)принятие целевых вкладов населения и организаций на покупку недвижимости;  
12)выдача гарантий и поручительств. 
Коммерческий банк берет на себя риски и выполняет обязательства. Если трастовые операции принесли убытки по вине банка, то банк возмещает клиенту упущенную выгоду. Действия банка в таких случаях оговариваются в договоре траста. Каждая кредитная организация предлагает свои условия доверительного управления средствами клиентов. Размер получаемого дохода от средств, которые передаются в управление, устанавливается при заключении договора и выплачивается доверителю в течение всего срока его действия.

38 Простые  и сложные проценты

Существует два основных типа расчёта процентной ставки, которые применяются инвесторами: это простой (simple interest) и сложный процент (compound interest).

Простой процент рассчитывается на основании базовой (первоначальной) суммы. Механизм простого процента отражает получение дохода от инвестируемой денежной суммы без учёта реинвестирования полученной прибыли.

Сложный процент применяется там, где необходимо учесть рефинансирование полученной прибыли. В основе расчёта сложного процента – идея о том, что существует заданный промежуток времени, в конце которого проценты начисляются не только на базовую (первоначальную) сумму, но и на полученные в конце периода проценты на эту сумму.

Для расчёта сложного процента большую роль играет интервал, по истечении которого прибыль в виде процента прибавляется к основной сумме. Данный интервал может иметь различную продолжительность, которая, установлена единожды и не может быть впоследствии изменена. Таким образом, интервал является циклическим, что отражает процесс рефинансирования.

Подведём  итог.  
Простой процент начисляется в размере процентной ставки на базовую (первоначальную) сумму, а прибыль изымается сразу же по получению.Сложный процент предполагает реинвестирование, когда прибыль, получаемая через определённые интервалы, не изымается, а добавляется к базовой сумме и на неё в дальнейшем также начисляется процент. Прибыль, получаемая по схеме сложного процента выше прибыли получаемой по схеме простого процента, если конечно интервал между датами получения прибыли (для сложного процента) не равен периоду вложения денежных средств. 

39 Функции  сберегательного банка

К основным функциям Сбербанка относятся:

~ мобилизация  временно свободных и неиспользуемых

на текущие  потребительские цели денежных средств

предприятий и  юр. лиц;

~ размещение  привлеченных средств в экономику  и в

операции с  ценными бумагами;

~ кредитно-расчетное  обслуживание предприятий и

организаций;

~ кредитование  потребительских нужд клиентов;

~ осуществление  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве и с клиентами;

~ выпуск, продажа,  покупка и хранение векселей, чеков, сертификатов и других  ценных бумаг;

~ консультирование  и предоставление экономической  и финансовой информации;

~ оказание коммерческих  услуг ( факторинг , лизинг );

~ учредительская  функция;

~ совершение  валютных операций и международных  расчетов; 

Одной из наиболее важных функций Сбербанка является привлечение временно свободных  средств предприятий и юридических лиц. Благодаря этой функции клиенты получают доход в виде процентов. Вместе с тем привлечение средств выгодно и самому банку. С одной стороны, концентрируя эти средства , банки затем инвестируют их в экономику , что рас ширяет возможности дополнительных вложений в развитие хозяйственных структур. С другой стороны, стабильный рост депозитов обеспечивает банку устойчивую кредитную базу.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий , государства и юридических лиц .

Банк выступает  в качестве финансового посредника, получая денежные средства у кредиторов и давая их заемщикам . За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности , сельского хозяйства , торговли . Банк предоставляя ссуды клиентам способствует росту их уровня жизни. 

Одной из функций банка является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредника в платежах , банк выполняет для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей .

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций и облигаций). Выполняя эту функцию , банк становится каналом , обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.

Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей массы денежных сбережений клиентуры и реально складывающееся положение в банковской сфере , в ближайшие годы егоучреждения будут выполнять главную роль в обслуживании населения , по крайней мере до тех пор , пока сеть других банков не будет соответственно развита .

На развитие операций Сбербанка существенное влияние оказали факторы , связанные с изменением экономических условий в обществе . Наиболее важными из них являются :

• ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между коммерческими банками за привлечение средств клиентов ;
• динамика структуры цен , предложения товаров и услуг и соответствующих расходов клиентов ;
• увеличение спроса на кредит ;
• дифференциация клиентов по уровню доходов ;
• процентная политика банков.

 

Банк стремится  максимально соблюдать интересы клиентуры и заботиться об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и валютной деятельности. 

40 Функции  инвестиционных банков

Инвестиционные  банки — специальные кредитные институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций. Эти банки являются неидентичными банковскими учреждениями, что связано с особенностями рынка ссудных капиталов и различиями банковского законодательства отдельных промышленно развитых стран.

Инвестиционные  банки, как и другие банки капиталистических  государств, осуществляют:

1. пассивные операции. К пассивным операциям относятся операции, с помощью которых банки образуют свои ресурсы;
2. активные операции. К активным относятся операции, посредством которых банки эти ресурсы размещают. Кроме того, к активным операциям относятся предоставление ссуд под ценные бумаги, а также банковские инвестиции. Эти операции также называются фондовыми.

Ресурсы инвестиционных банков формируются за счет их собственных  и привлеченных средств, прежде всего  путем выпуска и размещения ценных бумаг.

В развитых капиталистических  странах крупные банки предоставляют  прямой долгосрочный промышленный кредит крупным промышленным предприятиям под залог фабрик, заводов и  оборудования. Такой кредит нередко  перерастает в финансирование банками  промышленности, когда они вкладывают в развитие предприятия часть  своих средств и становятся его  участниками, т. е. происходит сращивание банковского и промышленного  капиталов. Фондовые операции служат также  формой финансирования банками буржуазного  государства, поскольку в портфеле ценных бумаг банка значительное место занимают государственные  ценные бумаги.

Банковские  инвестиции - покупка ценных бумаг банками, когда эти бумаги становятся собственностью банка. Участие инвестиционных банков в финансировании инвестиций в различных странах неодинаково и осуществляется с учетом специфики организационной структуры этих банков.

Инвестиционные  банки выполняют функции прямого  финансирования на финансовых рынках. Они представляют собой фирмы, специализирующиеся на помощи бизнесу и правительству  в размещении выпусков их ценных бумаг  на первичных рынках для финансирования инвестиций.