Шпаргалка по "Финансы, кредит и денежное обращение"

18 Социально-экономическое  содержание страхования

Экономическая категория страхования – составная  часть категории финансов. Однако если финансы в целом связаны  с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Для определения  экономического содержания страхования  можно выделить отличительные признаки:

1) при  страховании возникают денежные  перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;

2) при  страховании осуществляется раскладка  нанесенного ущерба между участниками  страхования, которая всегда носит  замкнутый характер. Возникновение  таких отношений обусловлено  тем, что случайный характер  нанесения ущерба влечет за  собой потери, которые, как правило,  охватывают не все хозяйства,  не всю территорию данной страны  или региона, а лишь их часть;

3) при  страховании происходит перераспределение  ущерба в пространстве и во  времени. Для эффективного территориального  перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов;

4) замкнутая  раскладка ущерба обусловливает  безвозвратность средств, мобилизованных  в страховой фонд. Страховые платежи  каждого субъекта, вносимые в  страховой фонд, имеют одно назначение  – возмещение вероятной суммы  ущерба в определенном территориальном  масштабе и в течение определенного  периода.

Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату при отсутствии непредвиденных и неблагоприятных обстоятельств.

Исходя  из этого, можно дать следующее определение. Страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих  на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве по поводу формирования страхового фонда  и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим  субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Экономическая категория страхования на практике является одним из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы – централизованный и децентрализованный.

Централизованный  метод связан с прямым законодательным  выделением в бюджетной системе  государства определенных финансовых резервных фондов.

Децентрализованные  финансовые резервы создаются в  организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков. 

19 Виды страхования

Страховые услуги могут быть предоставлены  на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования  может быть обязательной или добровольной.

Обязательное  страхование осуществляется в силу закона, исходя из общественной целесообразности. При его проведении действует неограниченная по времени  страховая ответственность по установленным законом обьектам страхования и кругу страхователей она наступает автоматически.

     К сфере обязательного страхования относятся:

• ·обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения и др.), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные  интересы;
• ·государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте;
• ·другие.

Добровольное  страхование осуществляется в силу закона на добровольной основе. Закон определяет общие условия, а конкретные условия проведения страхования регулируются страховщиком в договоре страхования. Эта форма предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке. Добровольное страхование имеет выборочный охват, кроме того, для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения для заключения договоров.

Набор вдов страхования называется ассортиментом страхового рынка. Виды страхования однородных обьектов группируются в отрасли, которые составляют основу классификации страхования.

Имущественное страхование защищает  интересы страхователя, связанные с владением, использованием, распоряжением имуществом и ТМЦ.

     Традиционный виды страхования этого типа:

• ·сельскохозяйственное страхование (культур и животных);
• ·страхование имущества граждан;
• ·страхование имущества предприятий различных форм собственности.

     В Росси перспективными видами страхования  считаются морское и авиационное  страхование грузов, страхование  транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

     Личное  страхование - является формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его обьекты - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан. Преобладающая доля операций по этому виду страхования проводится на добровольной основе.

     Наиболее  распространено смешанное страхование  жизни с широким обьемом ответственности (потерей здоровья от несчастного случая и т.п.). страхование детей.

     Страхование ответственности - в отличии от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, т.к. ущерб за него возмещает страховая организация, так и другие (третьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб, причиненный в следствии действия или бездействия страхователя, независимо от его имущественного положения. Т.е. страхование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов возможных виновников вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причинен ущерб. В том числе:

• ·Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Заключается между страховой компанией (страховщиком) и предприятиями-заемщиками (страхователями). Обьект страхования - ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит.
• ·Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств проводится в установленном законом порядке. Обьект страхования - гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств перед законом при наступлении ДТП перед потерпевшим (третьим) лицом. В России пока не введено.

     В настоящее время особенно в зарубежной практике широко применяется страхование  экономических рисков. В составе этого вида страхования выделяют страхование от:

• ·коммерческих рисков;
• ·правовых рисков;
• ·политических рисков;
• ·технических рисков;
• ·рисков в финансово-кредитной сфере.

     Технические риски, подлежащие страхованию включают:

• ·строительно-монтажные;
• ·эксплуатационные;
• ·риски новой техники и технологии.

     Финансово-кредитные  риски, подлежащие страхованию:

• ·страхование экспортных кредитов (на случай банкротства или его продолжительной неплатежеспособности);
• ·страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика (страхователем выступает банк);
• ·страхование векселей;
• ·страхование залогов, от инфляции, валютных рисков и др.

 
 

20 Понятие  ссудного капитала

Ссудный капитал – это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности, платности, срочности для использования в предпринимательских целях.

     Ссуды бывают следующих видов:

     ü     безвозвратная;

     ü     возвратная беспроцентная;

     ü     возвратная процентная (кредит).

     Ссудный капитал не вкладывается в предприятие, а передается другому предпринимателю (инвестору) во временное пользование  с целью получения процента. Ссудный  капитал выступает как товар.

     Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров  и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской стоимости  ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования  кредита. 

21 Источники  ссудного капитала

     Источником  ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов; капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

     Другим  источником ссудного капитала выступают  денежные доход и накопления личного  сектора. Нужно отметить, что начиная с 50-60 годов нашего столетия налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и служащих. Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально-экономического положения развитых стран; изменения в структуре потребления.

     В качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности  и долей валового национального  продукта.

     Таким образом, временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства являются источниками ссудного капитала. 

22 Две характеристики современного рынка ссудного капитала: временная и институциональная

    Современная структура рынка ссудных капиталов  характеризуется двумя основными признаками:

1. временными;

2. институциональными.

    По  временному признаку различают:

• денежный рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких недель до одного года;
• рынок капиталов, где денежные средства выдаются на более длительные сроки: от года до пяти лет (рынок среднесрочных кредитов) и от пяти и более лет (рынок долгосрочных кредитов).

    По  функционально-институциональному признаку современный рынок ссудных капиталов подразумевает наличие двух основных звеньев:

1. кредитной системы (совокупности различных кредитно-финансовых институтов);
2. рынка ценных бумаг.

    Рынок ценных бумаг в свою очередь подразделяется на:

• первичный рынок, где продаются и покупаются новые эмиссии ценных бумаг;
• биржевой (вторичный), где покупаются и продаются ранее выпущенные ценные бумаги;
• внебиржевой (уличный) рынок, где совершается реализация ценных бумаг, которые не могут быть проданы на бирже.

    Временной и функционально-институциональный  признаки рынка ссудных капиталов  характерны для всех стран. Вместе с  тем о состоянии национального рынка судят по институциональному признаку, т.е. по наличию двух основных ярусов: кредитной системы и рынка ценных бумаг. Наиболее развитыми являются рынки капиталов США, стран Западной Европы и Японии.  

23 Структура  современной кредитной системы.  Механизм функционирования современной  кредитной системы