Шпаргалка по "Финансы, кредит и денежное обращение"

1 Деньги: их  необходимость и происхождение

В мировой экономике  существует две теории происхождения  денег: рационалистическая и эволюционная.

Согласно рационалистической теории, деньги представляют собой  результат соглашения между людьми, которые изобрели их как специальный  инструмент, используемый для обмена товаров. Более серьезное исследование природы денег содержится в другой теории – эволюционной, которая  была предложена К. Марксом.

Ее суть заключается  в том, что деньги появились в  результате обмена товаров независимо от желания людей, когда путем  длительного эволюционного процесса из всех них выделился особый товар, играющий роль денег.

К. Маркс тесно  связывал эволюционную теорию происхождения  денег с трудовой теорией стоимости, из которой следует, что стоимость  товара измеряется количеством затраченного на его производство труда, который, в свою очередь, измеряется деньгами. При сравнении трудоемкости изготовления товаров возникают конкретные пропорции  при обмене, когда одно количество товара обменивается на какое-то количество другого товара, при этом даже если обмен вообще не планируется, то товаропроизводителю  необходимо определить его стоимость, а это нельзя сделать без товара-соизмерителя.

Первоначально стоимость  одного товара выражалась при случайном  обмене в результате приравнивания  его к определенному количеству другого товара, служащего ему  эквивалентом, – это так называемая простая форма стоимости. Со временем при регулярных обменах сложились  определенные пропорции приравнивания  товаров, и стоимость одного товара могла быть выражена в пропорциях сразу нескольких товаров-эквивалентов – это развернутая форма стоимости.

Позднее при дальнейшем развитии обмена на каждом отдельном  местном рынке стал выделяться товар, обладающий наибольшей способностью к  сбыту или наибольшей ликвидностью. Это был товар, который мог  храниться длительное время, хорошо делиться, в котором нуждалось  большинство людей. Даже кому он не требовался, все равно был согласен обменять на него свой товар, поскольку  с его помощью можно было получить тот товар, который был необходим.

В результате на каждом местном рынке выделился какой-то свой наиболее ликвидный товар, который  в рамках этого рынка служил всеобщим эквивалентом (меха, скот, соль и т. д.), – это так называемая всеобщая форма стоимости.

На отдельных  рынках в качестве всеобщего эквивалента  были перепробованы сотни видов  товаров.

Таким образом, деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом и выражающий стоимость  других товаров (соизмеритель). 

2 Функции денег 

Деньги –  как мера стоимости т.к. деньги являются всеобщим эквивалентом, то они служат для измерения и сравнения  стоимости различных товаров. Стоимость  товара, выраженная в деньгах, называется ценой. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Если С=П, то цена равна стоимости товара, если С>П, то Ц>стоимости товара. Эту функцию деньги выполняют идеально и их реальное присутствие не нужно.

Средство обращения  – присутствие денег обязательно, деньги являются посредником движения товаров от продавца к покупателю.

 Товар - деньги  – товар Эта функция усиливает противоречие процесса обмена т. к. купля и продажа не совпадают во времени, но с другой стороны эта функция помогает товаропроизводителям преодолеть индивидуальные, временные границы которые характерны при прямом (бартерном) обмене.

Средство платежа - возникла с развитием кредитных  отношений. Т-Обязательство долговое…-О-О-Д. Ее предложил Маркс.

Средство накопления и сбережения т.к. деньги обеспечивают владельцу получение любого товара, то люди стремятся к их накоплению.

Деньги по сравнению  с другими активами (ценными бумагами, драгоценными и т.д.) имеют важное преимущество – абсолютную ликвидность т.е. способность быть использованными в качестве платежного средства в любой момент без потери номинальной стоимости, а другой актив сначала надо продать т.е. превратить в деньги.

Мировые деньги

3 Роль денег  в современной рыночной экономике

Развитие  рыночных отношений в России привело  к модификации функций денег. Мировой характер товарно-денежных отношений вызвал  развитие функций денег как всеобщего эквивалента. В настоящее время все товары, услуги, природные ресурсы, а также интеллектуальные способности людей к труду приобретают денежную форму.

Качественно новая роль денег (в отличии от денег простого товарного производства) состоит в том, что они превращаются в денежный капитал или самовозрастающую стоимость. Такая роль денег прослеживается через рассмотренные пять функций денег.

      Роль  денег, как денежного  капитала.

Деньги  обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему  денежных потоков между сферами  хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти  отдельные лица. Причем оборот стоимости  общественного продукта начинается и заканчивается у владельца  капитала.

4 Виды денег

Различные формы  денег, которые использовались и  используются сейчас, соответствуют  ряду критериев, хотя и не обязательно  всем, описанным выше.

Те деньги, которые  используются сейчас, называются универсальными, так как они могут отдаваться и приниматься в качестве платежного средства за что угодно.

В своем развитии деньги выступают в следующих  видах:

1. действительные деньги – это те деньги, у которых номинальная стоимость равна реальной стоимости (золото, серебро);
2. заменители действительных денег, или знаки стоимости. Это деньги, у которых номинальная стоимость выше их реальной стоимости. Это металлические деньги, бумажные купюры, которые государство наделило принудительным курсом;
3. в современной финансовой системе существуют также и денежные суррогаты. Они представлены прежде всего кредитными картами. Кредитная карта сама по себе деньгами не является, но служит заменителем немедленного денежного платежа. Кредитные карты выпускаются банками на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой.

Выделяют также  карты, которые называются «карточки  хранящейся стоимости» или «умные»  карточки. Ими можно платить за товары, не ссылаясь на банковский счет (схема 1). 

5 Понятие денежного  обращения

Деньги  постоянно находятся в движении между тремя субъектами  

   

Движение  денег при выполнении ими функций  в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение. Основой денежного обращения является общественное разделение труда и развитие товарного производства. С помощью денег идет процесс обмена совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товара и оказание услуг, движение судного капитала и доходов различных социальных групп.

Денежное  обращение осуществляется в двух формах:

1. наличной;
2. безналичной.

 

         Такие деньги  используются в целях кругооборота  товаров и услуг, а также  для расчетов по выплате заработной  платы, премий, пособий, пенсий  и т.д. Они включают движение  всей налично-денежной массы за  определенный период времени  между населением, юридическими  лицами и государством.

Налично-денежное обращение производится с помощью  банкнот, металлических денег, векселей, чеков, кредитных карточек. Эмиссию  наличных денег осуществляет ЦБ России.

Безналичное обращение представляет собой движение стоимости без участия наличных денег и перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений. Такое обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. В России форма безналичных расчетов определяется правилами ЦБ России.

В зависимости  от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения.

К первой группе относятся безналичные расчеты  за товары и услуги, а ко второй платежи  в бюджет (все виды налогов), а  также платежи во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, плата  процентов за кредит и т.д.

Ко второй группе относят платежи в бюджет (налог на прибыль, НДС и др. обязательные платежи), внебюджетные фонды, погашение  банковских ссуд, уплаты % за кредит и  расчеты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным обращением и безналичным существует взаимосвязь и взаимозависимость. Деньги постоянно переходят из одной  формы обращения в другую. Поэтому  наличное и безналичное  обращение деньг образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги. 

6 Взаимосвязь  и единство наличного и безналичного  обращения

Между налично-денежным обращением и безналичным существует взаимосвязь и взаимозависимость. Деньги постоянно переходят из одной  формы обращения в другую. Поэтому  наличное и безналичное  обращение деньг образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги. 

7 Закон денежного  обращения

Закон денежного  обращения показывает, сколько нужно  наличных денег для экономики  страны.

Закон по К. Марксу: «Сумма цен по реализуемым товарам, работам или услугам минус  сумма цен по товарам, работам  или услугам, проданным с рассрочкой платежа, срок оплаты которых еще  не наступил, плюс сумма цен по реализованным  товарам, оплаченным с прошлых периодов, минус взаимопогашаемые платежи».

В настоящее время  в условиях демонетизации золота закон претерпел изменения. Теперь уже нельзя оценить количество денег  с точки зрения приблизительного их расчета через золото, поскольку  оно ушло из обращения и не выполняет  уже функцию денег.

Главное условие  стабильности экономики – это  соответствие потребности народного  хозяйства в деньгах и их фактического поступления в наличный оборот.

Сумма денежной единицы, находящейся в обращении, называется денежной массой. Ее величину в настоящее  время определяют по формуле:

КД = (СЦ + П) / О + Ксб + Ко;

где КД – количество денег в обращении;

СЦ – сумма  цен товаров;

П – обязательные и предполагаемые платежи населения;

Ксб – предполагаемые сбережения населения; Ко – остаток денег в кассах банков и предприятий; О – скорость оборота денег.

Таким образом, количество денег в обращении должно быть на таком уровне, чтобы имелась  возможность приобрести все товары и услуги, подлежащие реализации по определенным ценам. 

8 Денежная  масса и скорость обращения  денег

Под денежной массой понимается совокупность общепринятых средств платежа в экономике, сумма наличных и безналичных денежных средств.

Для измерения  денежной массы используются денежные агрегаты: МО, Ml, M2, МЗ. Денежные агрегаты классифицируются в зависимости от степени ликвидности денежных активов.

Ликвидным называется такой актив, который может быть использован как средство платежа  или превращен в средство платежа  и имеет фиксированную номинальную  стоимость. Состав и количество используемых денежных агрегатов различаются  по странам.