Пути улучшения финансовых показателей ОАО «Страховая компания «Ингосстрах»

      Нормативным значением считается показатель от 0,1 до 0,2, в нашем случае собственный капитал у «Ингосстрах» не рентабельный. Но к концу года видна положительная динамика данного коэффициента. 
 
 

Таблица 2.9 Анализ финансовых коэффициентов страховой организации

 

Выводы 

     Финансовое  состояние предприятия не может  быть выражено каким-либо одним показателем. Оно характеризуется рядом показателей, каждый из которых отражает лишь конкретную сторону финансовой деятельности, и цельное суждение об этом можно получить, только оценивая всю совокупность частных показателей.

     Целью анализа бухгалтерской отчетности является определение финансовой состоятельности  предприятия и его финансовых результатов, а также выявление путей повышения эффективности бизнеса.

     Такие специфические инструменты анализа  включают анализ движения денежных средств, информацию отчетности о колебаниях валового дохода и т. д. Так как  решить все проблемы сразу нельзя, комплексный анализ представляет собой не единичный акт, а сложный процесс - совокупность исследовательских шагов в поисках оптимального результата.

     Анализ  финансового состояния охватывает различные виды анализа, с тем, чтобы  достоверно оценить сложившееся финансовое положение хозяйствующего субъекта и выявить причины, вызвавшие его, а также указать на имеющиеся возможности и резервы улучшения финансового состояния [5].

     Анализируя  данное предприятие, можно говорить о многих недостатках в стратегии развития компании. Положительно можно отметить увеличение свободных денежных средств и собственного капитала. Также наблюдается повышение финансовой устойчивости и рост резервного потенциала страховой компании. В отрицательных моментах необходимо отметить недостаток собственного капитала, откуда вытекает нерентабельность собственного капитала.

     В целом, компания имеет перспективы  развития, и на данный период времени  является платежеспособной, что является ключевым показателем деятельности предприятия. Но нельзя забывать о необходимости вовремя исправлять ошибки.

     При анализе финансового состояния  исследуемой компании следует обратить внимание на факторы, характеризующие  ее финансовую устойчивость и нормальное финансовое состояние, обеспечивающее достижение цели деятельности предприятия.

     Для увеличения собственных оборотных  средств необходимо:

     - нарастить собственный капитал  (увеличив уставный капитал, нераспределенную  прибыль и резервы, повысив  рентабельность с помощью контроля  затрат и агрессивной коммерческой политики);

     - внедрить долгосрочные заимствования.  Долгосрочный кредит имеет

свои  преимущества: проценты ниже, чем по краткосрочному кредиту, возмещение растянуто  во времени.

     Соответственно  для уменьшения текущих финансовых потребностей необходимо:

     - снизить дебиторскую задолженность. Сокращая длительность отсрочек платежей, однако, надо стараться не подвергать себя риску потерять клиентуру. Здесь могут быть полезны учет векселей, факторинг, спонтанное финансирование. Необходимо изучить свой рынок, прежде чем принимать решение о сокращении средней длительности отсрочек.

     Если  длительность отсрочек конкурентов  короче, то можно попробовать укоротить  свои. Оценивая свои нынешние отсрочки, следует выяснить, чему способствуют длительные отсрочки платежей: приросту оборота или увеличению убытков? Необходимо также снизить удельный вес сомнительных клиентов, систематически напоминая дебиторам о пришедшем сроке расчета. Полезно найти возможность повысить эффективность взаимодействия собственных коммерческих и финансовых служб, с тем чтобы оперативно прекратить продажи клиентам, задерживающим платежи или вовсе не оплачивающим товар;

     - увеличить кредиторскую задолженность,  удлиняя сроки расчета.

     Также для развития компании возможна необходимость  изменения стратегической линии и политики предприятия. 

 

      ГЛАВА 3 Пути улучшения финансовых показателей ОАО «Страховая компания «Ингосстрах»  

     3.1 Оптимизация организационной  структуры ОАО «Ингосстрах» 

     Анализ, проведенный в предыдущей главе, выявил недостатки в стратегии развития страховой компании «Ингосстрах». Однако существует ряд мер, которые способны улучшить настоящее положение.

     Проблема  создания оптимальной организационной  структуры компании является актуальной проблемой практически для всех российских страховщиков. Кроме того, нужно отметить, что в отличие от западных страховщиков, для которых характерной является специализация деятельности, для России свойственна, наоборот, ее универсализация.

     Эта универсализация связана с тем, что страховщикам приходится решать задачи продажи, как можно большего количества полисов по цене, приемлемой для потребления, иногда даже в ущерб полноте страховой защиты. Это и заставляет страховщиков искать доходы во всех возможных сферах страховой деятельности, даже в таких, в которых они раньше не работали [16].

     В настоящее время организационная  структура большинства российских компаний построена по производственному  признаку. Такой подход обуславливает  разделение маркетинговых функций  сотрудников по сферам различных  страховых услуг, предоставляемых независимо от правового состояния страхователей (юридические и физические лица).

     Однако  с учетом объективных тенденций  развития рынка и опыта деятельности страховых компаний в индустриально  развитых страховых странах российским страховщикам в их деятельности и организационной структуре важно учитывать работу с основными группами клиентов, т.е. строить компанию по «потребительскому» принципу [28].

     Так как проблемы, которые может решить страхование, у основных групп потребителей (юридических и физических лиц) различаются, то должны отличаться и принципы работы с ними. Так, для клиентов – предприятий (юридических лиц), как правило, разрабатываются индивидуализированные программы страховой защиты, а работу с ними организуют штатные сотрудники страховщика. В то же время физическим лицам обычно предлагаются максимально стандартизированные продукты, которые реализуются через широкую сеть посредников.

     В соответствии с этими многие страховщики  продолжают сохранять построение компании, основанное на товарном подходе, но в то же время они начинают создавать внутри основных подразделений структуры, ориентированные на различные целевые группы клиентов [20].

     Компанией «Ингосстрах» на 2012 год запланирована реорганизация отдела страхования. Предлагается следующая структура этого отдела: в подчинении у начальника отдела будет находиться 10 человек, из них: 2 инспектора 1-й категории; 1 оператор; 1 сотрудник, занимающийся сопровождением договоров; не менее шести агентов (рис. 3.1): 

     

     Рис. 3.1 Предлагаемая структура отдела страхования ОАО«Ингосстрах» 

     Предполагается, что с клиентами – юридическими лицами по-прежнему будут работать штатные сотрудники, а вот создание агентской сети ставит своей целью  привлечение клиентов – физических лиц. В связи с этим в компании необходимо совершенствовать систему отбора страховых агентов и систему управления ими.

     Сегодня заметной тенденцией в страховом  бизнесе стало усложнение страховых  продуктов. В этой связи изменяются требования к персоналу страховых  компаний. Очень важными критериями для сотрудников становятся: высшее образование, способность к обучению, саморазвитию, желание самого сотрудника постоянно повышать свой профессиональный уровень. Также важны такие личные качества, как коммуникабельность, целеустремленность, желание иметь высокий уровень жизни.

     Умение  продавать страховые полисы и  представлять перед покупателями свой товар требует от человека разных навыков и способностей, это нелегкая наука. Но она по силам тем, кто  обладает высокой работоспособностью коммуникабельностью, гибкостью мышления и ориентирован на успех.

     Более половины клиентов покупают страховой  полис даже не у компании, а у  конкретного ее сотрудника, который  смог расположить к себе клиента, понял его проблемы и помог  найти им достойное решение. То есть во многих случаях постоянный клиент является клиентом страхового агента, а не компании. Именно его предложение и выслушивает клиент.

     Если  страховой компании удалось сформировать положительное общественное мнение относительно своей порядочности, агенту будет трудно противостоять мнению клиента и «увести его на сторону». И наоборот, будет легко убедить клиента заключить договор именно с определенной компанией.

     С точки зрения теории массового обслуживания, страховые агенты являются для страховщика каналами обслуживания потребителей. Чем этих каналов больше, тем успешнее деятельность страховой компании.

     Для успеха страховой компании имеет  значение не столько уровень подготовки административного персонала, сколько  уровень подготовки агентской сети, уровень страховой компетентности всех агентов и партнёров страховой компании. Качество подготовки страхового продукта должно быть высоким, но не менее важно, чтобы при доведении его содержания до клиента происходили минимальные искажения. Обеспечить минимальные искажения, а тем самым повысить вероятность страховой сделки можно путём обучения страховых агентов и сотрудников компании [13].

     Таким образом, для любой компании, в  том числе и страховой огромное значение имеет «качество» работающего  в ней персонала.

     Создание  агентской сети предполагается осуществлять в несколько этапов:

Этап  I: Отбор кандидатов в агенты.

Этап  II: Обучение.

     Ответственными  за обучение агентов будут начальник  отдела страхования и инспектор 1-й категории, которые ознакомят  кандидатов с материалами, продемонстрируют технологию ведения переговоров, осуществления встреч с клиентами. Учебными материалами для агентов будут служить программы и разработанный образец ведения телефонного звонка и беседы, а также полевые тренинги.

     Сроки обучения агента не должны превышать два месяца, т.к. если за это время агент не смог проявить свое умение вести переговоры и заключать договора, обучать его дальше не имеет смысла, это – лишние финансовые потери.