Принципы и содержание страхования

    Развитие  страхового рынка идет медленными темпами. В нынешнем году страховой рынок  принес доход в экономику страны около 5% от максимально возможных  денежных поступлений в бюджеты всех уровней.

    Начиная с 1995 г., объем собираемых страховых премий неуклонно снижается. Это свидетельствует о спаде в производстве страховых услуг. Однако он сопровождается возросшим отзывом лицензий у страховщиков, которые нарушают правила поведения на страховом рынке и сворачиванием операций с малыми уставными капиталами, а так же возросшими требованиями страхового надзора к показателям финансовой устойчивости страховых компаний. Помимо этого, сам объем страховых премий и его соотношение с ВНП в России многократно отстает не только от развитых стран, но и от бывших социалистических стран: от Польши - в 15 раз, Чехии - в 22 раза, от Венгрии в 28 раз. При таком положении вещей исследовать параметры спада, чтобы привязать их к характеристикам кризиса в страховании, было бы неуместно.

    В большинстве своем страховые  компании малы по размерам, не имеют  достаточных финансовых ресурсов, к  тому же треть из них сосредоточена в Москве. На их долю выпадает 40% взносов. Хотя московские страховщики и развернули сеть филиалов по стране, однако этого недостаточно для развития страхования в регионах.

    Известны  три способа концентрации рисковых ресурсов - самострахование предприятий, создание взаимных фондов, объединяющих средства нескольких предприятий, и страхование профессиональных компаний. Как правило, страховщики работают отдельно друг от друга, тесной связи между ними нет. Мало того, не налажено сострахование и перестрахование.

    На страховом рынке остается низким ассортимент страховых услуг. На данный момент в России известно не более 60 видов страховых услуг. Государство должно участвовать в решении социальных проблем развития общества по средствам страхования. Политическая и экономическая элита нашего государства вроде бы начала это осознавать, но переход от слов к делу осуществляется медленно.

    Определяющими в развитии страхования должны быть добровольные виды. Крайне низкий уровень  развития добровольного страхования, в первую очередь граждан, в значительной степени объяснялось раньше огромной инфляцией, которая в 1992 - 1995 г.г. экономически не обеспечивало защиту рисков. Следствием этого, стало недоверие граждан к страхованию в целом и к добровольному долгосрочному страхованию в частности. Все это является следствием гиперинфляции, которая охватила Россию в начале 90-х годов. Так как деньги обесценивались не по дням, а по часам, суммы страховых выплат при наступлении страхового случая были настолько малы, что не всегда можно было купить даже коробку спичек. Таким образом, население потеряло и без того шаткое доверие к страховым институтам, плюс еще отсутствие экономической грамотности у основной части населения нашей страны. Люди бояться потерять последние сбережения, получив страховой полис. Одной из главных причин медленного развития страхования имущества юридических лиц является отсутствие правового регулирования.

    Страховой рынок не имеет должной поддержки  со стороны государства. Страховой  надзор должен быть самостоятельным федеральным органом. Он должен иметь гораздо больше полномочий, чем на данный момент. Финансирование его содержания следует решать через внебюджетный фонд создаваемый за счет отчислений от страховых взносов.

    В настоящее время, в период развития страхового рынка и других институтов российской экономики, остается не решенным вопрос взаимодействия различных структур, организованных в рамках действующего законодательства. Давая большие полномочия налоговой службе России, никто из «власть имущих» и не предполагал, чем это может обернуться, например, для страховых компаний. Результаты порой могут быть плачевными. Приходя под видом контроля за уплатой налогов, налоговый инспектор (хотя теоретически, это его волновать не должно) может проконтролировать и профессиональную деятельность страховой компании. В итоге, проверяя практическую работу страховой компании, инспектор налоговой службы России вправе проверить не только систему уплаты налогов (для чего и существует налоговая инспекция), но и правильность формирования фонда превентивных мероприятий, страховых резервов и т.д. Но, что еще хуже, дать оценку правильности их использования. На наш взгляд, налоговый инспектор не может вынести вердикт о правильности формирования страховых резервов. О правильности формирования страховых резервов, или о правильности ведения страхового дела могут судить представители Росстрахнадзора, но никак ни представитель фискальных органов.

    Как видно, проблем у Российских страховщиков более чем достаточно, но разрешение их идет низкими темпами. Между тем, развитие этого сектора экономики должно быть для государства приоритетным, поскольку этот рынок может способствовать выходу из кризиса путь к выходу из кризиса и оздоровлению всей экономической системы страны.

    Следует использовать уже имеющийся опыт поддержки страховых компаний, работающих в аграрном секторе экономики, в уставные капиталы которых государство внесло свою долю. Это придало бы новый импульс к их развитию, что способствовало бы подъему сельского хозяйства. Особенно в такой важной проблеме, как укрепление продовольственной базы страны. Государство должно найти возможность укрепить страховые организации, имеющих опыт страхования иностранных инвестиций. Вместе с тем полезным будет введение и некоторых протекционистских мер, позволяющих страховать инвестиции иностранным компаниям, вступая в пулы российских страховщиков, и таким образом способствовать развитию этого сектора экономики.

    Факт  создания за последнее время значительного  числа страховых компаний является положительным результатом. По некоторым  данным их уже более 2000 и совокупный уставной капитал превышает 2 трлн. рублей. Страхование играет всё более заметную роль в страховой защите обязательного медицинского страхования, имущества организаций и граждан, экономических рисков, гражданской ответственности.

    Вместе  с увеличением числа страховых компаний постепенно развивается их инфраструктура. Совершенствуется правовое регулирование. Поддерживающие и регулирующие организации постепенно усовершенствуют методы своей работы. Активную деятельность развернули Российское информационное страховое агентство, Всероссийский страховой союз, региональные и местные страховые ассоциации. У страховщиков появился свой печатный орган - «Российский страховой бюллетень». Крупные компании, такие как РОСГОССТРАХ, имеют собственное печатное издание. По сути, печатные органы являются неотъемлемой частью страхового дела. В зарубежной практике, печатные издания содержат информацию не только для профессиональных страховщиков, но и для страхователя.

    Не  смотря на кризисное положение в  котором находилась экономика, можно уверенно сказать, что страхование в нашей стране развивается медленными, но верными темпами. В последние годы темпы роста собираемых премий, как правило, заметно превышают темпы инфляции. К прежним видам страхования (таким как имущественное страхование и личное) добавилось много нового. Проводятся операции по таким малоизвестным видам страхования, как страхование строительно-монтажных рисков на случай простоя, обязательное страхование автогражданской ответственности, экологическое страхование, страхование ответственности товаропроизводителя. Впервые стало разрабатываться и применяться смешанное страхование жизни, которое состоит из трех компонентов - рискового, сберегательного и накопительного.

    Весьма  популярными стали страхование кредитов, биржевых сделок, коммерческих рисков. Во многих случаях эти виды страхования стали занимать ведущее место. Новшеством для российских страховщиков стало страхование ответственности заемщиков, не имеющее в мире аналогов. Этот вид страхования не практиковался даже в Америке.

    Набирают  силу коммерческие компании, занимающиеся страхованием на селе. Многие из них ставят целью защитить крестьянские и фермерские хозяйства от возможных потерь в непредвиденных обстоятельствах при производстве и реализации сельскохозяйственной продукции и срывах в хозяйственной и коммерческой работе. Это должно поддержать развитие агропромышленного комплекса России в целом и увеличить объёмы производства крестьянских и фермерских хозяйств, защитить их от банкротства. В нашем регионе бесспорным лидером в этой сфере является страховая компания « Поддержка».

    Сложившаяся ситуация на страховом рынке России заставляет менять стиль работы всех его участников. Страховые услуги могут и должны соответствовать  потребностям развития национальной экономики и повышению жизненного уровня населения.

    В сегодняшних условиях можно точно  сказать о приоритетных задачах  страховых компаний Российской Федерации - необходимо разрабатывать удобные, коммерчески привлекательные для населения и организаций правила и условия различных видов личного и имущественного страхования. В настоящее время определилась тенденция к расширению и росту объёмов имущественного страхования, однако уровень страховой защиты многочисленных рисков, связанных с ростом, эксплуатацией основных фондов, с защитой от огня, остаётся крайне низким. Одной из главных доминирующих причин медленного развития страхования имущества юридических лиц является отсутствие четко выработанного правового регулирования.

    Страховое дело в России должно развиваться  как самостоятельный экономический инструмент. В перспективе оно не должно сдерживаться границами отрасли или предприятий, объединенных в финансово-промышленную группу. Страховые компании должны идти по пути объединения между страховщиками. Обмен акциями, взаимное участие в уставных капиталах - наиболее реальный путь развития страхового бизнеса в условиях российского рынка. Для того, чтобы спасти отечественное страхование, необходима серьёзная протекция со стороны государства, иначе мы достигнем сегодняшнего уровня западных стран не раньше, чем через 50 лет. Необходимо резко увеличить требования к уставному капиталу страховщиков и принимать законы, способствующие развитию страховых операций. В связи с возникновением проблем в сфере страхового регулирования и налогового законодательства Департаменту страхового надзора необходимо расширять сеть своих региональных инспекций, увеличить число сотрудников, улучшить техническую базу, организовать подготовку и переподготовку своих кадров.

    Правительству и Государственной Думе необходимо внести изменения в действующее  законодательство в части ограничения действий налоговых органов по наложению штрафных санкций на страховые компании, которые находятся в компетенции Департамента по страхованию при Минфине РФ. Было бы правильно запретить налоговым органам публикацию в средствах массовой информации сведений, порочащих деловую репутацию страховщиков, без согласования с Департаментом по страхованию и ограничить налоговиков при проверке страховщиков в части контроля за выполнением страховых операций. подлежащих контролю профессиональным органом. А статью 13 закона "О налоговой системе в Российской Федерации" отредактировать так, что бы налоговики несли самую строгую ответственность за неправильно вынесенный вердикт, как по возврату изъятых денежных средств, так и по возмещению упущенной выгоды.

    Меры, связанные с развитием страхового рынка России, весьма разнообразны. Но все они не дадут реального эффекта до тех пор, пока на государственном уровне не станет аксиомой положение о том, что любая экономика не может обходиться без развитого страхового рынка, без услуг, создающих страховую защиту. В этом процессе ключевую роль играет эффективность развития промышленного сектора: чем она выше, тем ближе российские страховщики к цивилизованному рынку и дальше от рынка дикого, к которому Россия оказалась неготовой.

    2.1. Страхование гражданской  ответственности

    Рискованный характер общественного производства, как известно, проявляется во всех сферах и видах бизнеса как постоянная потенциальная угроза безопасности жизнедеятельности экономических субъектов и частных лиц, нанесения им материального, финансового и личностного ущерба. При этом виновная сторона в соответствии с законодательством обязана полностью компенсировать ущерб, причиненный третьей стороне. Страхование гражданской ответственности позволяет перенести эту обязанность на страховую компанию и освободить виновную сторону от предъявляемых претензий.

    Риск  ответственности - это денежные обязательства юридических и физических лиц за свои действия, в результате которых может быть причинен вред жизни, здоровью, имуществу и другим интересам третьих лиц. В Гражданском кодексе РФ (ч. 1, ст. 15) отмечается, что вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит полному возмещению лицом, причинившим вред. Под вредом понимается «всякое умаление охраняемого законом материального или нематериального блага». Причинением вреда имуществу считается уничтожение, или разрушение, или порча имущества гражданина, организации или предприятия. Причинением вреда личности считается снижение или утрата трудоспособности физического лица вследствие телесного или иного повреждения здоровья или его смерти.

    Гражданская ответственность - предусмотренная законом мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьего) лица, удовлетворения его интересов за счет нарушителя. Гражданская ответственность носит случайный и компенсационный характер - лицо, непреднамеренно причинившее ущерб, обязано возместить его пострадавшему лицу в соответствии с законом. При заключении договора страхования эта обязанность перекладывается на страховщика, и страхователь тем самым освобождается от своих обязательств.