Экономическое содержание страхования

Министерство  образования и  науки РФ

Федеральное агентство по образованию  ГОУ ВПО

Всероссийский заочный финансово- экономический институт

Кафедра финансов, бюджета  и страхования 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по  дисциплине: «Страхование» 

на тему: «Экономическое содержания страхования» 

Вариант №1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Липецк- 2009.

 

Содержание 

     Введение………………………………………………………………3

1.Страхование как экономическая категория……………………….....5

2.Функции страхования………………………………………….……..11

3.Экономико-финансовые основы страхования……………………...15

Заключение………………………………………………………..…19

    Список используемой  литературы………………………………....21 
Введение

     Страховые отношения имеют глубокие общеисторические корни. В страховании реализуются общественные и личные потребности в страховой защите от различных неблагоприятных явлений и случайностей. Как правило, число лиц, заинтересованных в страховой защите, намного превышает число пострадавших от различных случайностей (стихийных бедствий, пожаров, грабежей). Следовательно, солидарное возмещение ущерба позволяет заметно сглаживать последствия тех или иных непредвиденных событий.

     Для рыночной экономики характерна более  высокая степень страхового риска, связанного с возможностью возникновения  не только стихийных бедствий, но и  наступлением экономических кризисов, спадов производства, инфляции, политической нестабильности и др.

     В результате действия указанных факторов страхование становится практически единственным и наиболее эффективным способом возмещения вероятного ущерба.

     Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного

общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.

    Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для  страхователя, так и для страховщика. В этом, главный критерий экономических, юридических и организационных  усилий страны, по формированию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам страхового дела. 

     Целью данной контрольной работы является рассмотрение и раскрытие всей полноты такой экономической категории, как страхование, понять ее сущность, функции и экономико-финансовые основы страхования. 

 

1. Страхование как  экономическая категория

      Страховое звено — это особое звено финансово-кредитной  системы.

     Страхование представляет собой экономические  отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов, а также по оказанию помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.

Отношения страхования возникают между  двумя сторонами — страховщиком и страхователем.[5 стр.6]

     страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, имеющие государственное разрешение (лицензию) на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования и перестрахования. В условиях экономики рыночного типа наиболее распространенными являются страховые компании в форме акционерных обществ или совместных предприятий. Концентрация капитала на акционерной основе обеспечивает финансовую независимость страховой организации;

     страхователи – юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона либо на основе двустороннего соглашения в форме договора страхования. В удостоверение заключенного договора страховщик выдает страхователю страховое свидетельство (полис), в котором содержатся правила страхования, перечень страховых рисков, размер страховой суммы и страховой премии (взноса), порядок изменения и прекращения договора и прочие условия, регулирующие отношения сторон.

     Отношения между страхователем и страховой компанией можно увидеть на рисунке 1, который представлен следующей схемой:

     Рис. 1 Этапы  отношений между страхователем  и страховщиком 

      Страховой фонд — это резерв материальных или денежных средств, предназначенный  для обеспечения расширенного общественного  воспроизводства, в том числе  и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных  неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

Фонд  денежных средств, создаваемы посредством  страхования, является одним из видов  страхового фонда.

Основными признаками страхования являются следующие:

1 Страхование носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных условий, связанных с наступлением тех или иных событий.

2. Оно  носит вероятностный характер. Заранее  не известно, когда наступит событие,  какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет.

З. Страхование  характеризуется возвратностью  средств. В этом признаке страховые  отношения похожи на кредитные. Отличие  от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда предназначены  для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдельности.

     Страхование возникло и развивалось вследствие экономической необходимости зашиты человека и его имущества от случайных  опасностей. В страховании реализуются  определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. 
Периодическая повторяемость событий стихийного характера, которые вызваны силами природы и общества и влекут материальные потери, доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

     Возникающие в процессе воспроизводства противоречия создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, объективно присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. [8]

     Под экономическую категорию страховой защиты, как уже говорилось, подводится научная база. Несмотря на случайный характер стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной формах. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и зачастую использовать их в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой зашиты общественного производства и организации страхового фонда.

       Как экономическая категория  страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни..[5, стр.17]

     Экономическую категорию страхования характеризуют  следующие признаки:

     - наличие перераспределительных отношений;

     - наличие страхового риска (и критерия его оценки);

- формирование страхового сообщества из числа страхователей и    страховщиков;

     - сочетание индивидуальных и групповых  страховых интересов;

     - солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

     - замкнутая раскладка ущерба;

     - перераспределение ущерба в пространстве  и времени;

     - возвратность страховых платежей;

      - самоокупаемость страховой деятельности.

       Переход к рыночной экономике  обеспечивает существенное возрастание  роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности  и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за  ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях.[5,стр. 19]

     Страхование имеет черты, приближающие его к категориям «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль

     Посредством страхования осуществляется замкнутое  перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. Страховые взносы в свою очередь являются платой за страхование, которая вносится в соответствии с заключенным договором страхования. Перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, возникающие в процессе страхования приближают страхование к области финансов. Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств. Однако если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений. Использование средств  страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

     Такая особенность страхования, как возвратность средств страхового фонда  приближает его к категории кредита.

     Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.[2, стр.37]

     В экономике рыночного типа страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции  предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    2. Функции страхования

     Экономическое содержание  страхования представляет собой систему экономических  отношений, включающая, во-первых, образование  за счет взносов юридических и  физических лиц специального фонда  средств и во-вторых, его использование  для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий их жизни.

     Выступая  в денежной форме страхование  имеет черты, соединяющие его  с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции выполняет присущие  только ей роль.

     Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие: