Как известно, за причиненный ущерб гражданин  может нести уголовную, гражданскую  и административную ответственность. Цель уголовной ответственности  заключается в наказании лица, совершившего сознательно уголовное преступление или правонарушение, а цель гражданской - в возмещении непреднамеренно (несознательно) причиненного ущерба. Цель же административной ответственности состоит в наказании лица, совершившего сознательно административное правонарушение, имеющее степень общественной опасности большую, чем дисциплинарный проступок, но меньшую, чем уголовное преступление. Уголовная и административная ответственности не могут быть объектом страхования. Страхованию подлежит только гражданская ответственность, так как она носит случайный, непреднамеренный характер и есть данные о вероятности (предположении) действительного или возможного причинения ущерба третьему лицу со стороны гражданина. Кроме того, гражданскую ответственность может нести не только физическое лицо, но и юридическое в отличие от уголовной и административной, которые носят конкретный личностный характер.

    Социально-экономическое  значение данной отрасли страхования, исходя из законодательной базы, заключается в предоставлении защиты:

    -страхователя от финансовых потерь, которые он несет в результате предъявления к нему гражданско-правового иска о возмещении ущерба, причиненного третьей стороне;

    -экономических интересов третьих лиц в случае отсутствия средств у виновной стороны (страхователя) для оплаты убытков.

    Такая двойственность страхования гражданской  ответственности обусловлена двумя  причинами:

    -исторически объективной предпосылкой решения социальной задачи предотвращения несчастных случаев на производстве вследствие технической революции;

    -назначением самих страховых отношений.

    Страхователю предоставляется вознаграждение не в связи с утратой его имущества в результате страховых случаев, как в страховании имущества, и не в связи с наступлением в его жизни определенных событий, как в личном страховании, а в связи с выплатой им третьему лицу суммы за причиненный ущерб. Таким образом, целью страхования гражданской ответственности является защита экономических интересов причинителей вреда (страхователей) в форме удовлетворения претензий третьих лиц. При этом защита имущественных интересов третьих лиц характеризует экономическое содержание этой отрасли и ее специфику.

    Возмещение  ущерба третьих лиц отражает внутреннее содержание этой отрасли, как и законное основание обязательности покрытия известного рода убытков. Кроме того, экономическое содержание раскрывается в наличии факта предъявления претензии страхователю и компенсации убытков в пределах установленного лимита.

    Страхование гражданской ответственности как  отдельная отрасль страхования принципиально отличается от отраслей страхования имущества и личного страхования. В российской экономической литературе впервые это отмечено А. П. Плешковым и позднее отражено в Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (с изменениями от 31.12.1997 г.; 20.11.1999 г.; 21.03.2002 г.; 25.04.2002 г.), ст. 4.

    В соответствии с положениями Гражданского кодекса РФ страхование ответственности  является подотраслью страхования  имущества и покрывает последствия  страховых случаев, связанных с наступлением гражданской ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, а также ответственности по договорам и т. д.

    С введением в действие с 2004 г. Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации» от 10.12.2003 г., страхование гражданской ответственности отнесено к имущественному страхованию (ст. 4), как его подотрасль, что не противоречит ГК РФ. При этом в ст. 32.9 указано 8 лицензируемых видов страхования гражданской ответственности, один из которых по экономическому содержанию представляет подотрасль. Нормативного закрепления понятий «отрасль страхования», «подотрасль страхования» и «вид страхования» в российской практике до сих пор не существует. Поэтому это позволяет применять различные критерии выделения тех или иных звеньев классификации.

    Страховые отношения в сфере гражданской  ответственности базируются, как  известно, на законной ответственности, которая подразделяется на:

    -договорную  ответственность;

    -деликтную  ответственность.

    Договорная  гражданско-правовая ответственность  вытекает из неисполнения или ненадлежащего исполнения страхователем обязанностей по договору между ним и третьим лицом. Статья 932 Гражданского кодекса РФ определяет основные правовые нормы, регулирующие страхование ответственности за нарушение договора. Это, как правило, виды ответственности предпринимателей за нарушение заключенных договоров и необходимости возмещения причиненного вреда своим контрагентам по хозяйственным связям, а также виды ответственности организаций (предприятий) по договорам предоставления финансовых услуг и осуществления финансовых операций. Последние ввиду своей специфики и сложности установления факта страхового случая, вины страхователя и размера причиненного ущерба (например, страхование ответственности лизингополучателя за неуплату лизинговых платежей) выделяются в отдельные виды страхования прямой ответственности юридических и физических лиц.

    Деликтная (внедоговорная) гражданско-правовая ответственность  страхователя возникает только на основании  закона в процессе его жизнедеятельности по отношению к любому лицу (например, автовладелец сбил пешехода или пищевой комбинат выпустил недоброкачественные продукты). Статья 931 Гражданского кодекса РФ определяет правовые нормы, регулирующие страхование ответственности за причинение вреда. Так, в ч. 1 ст. 93 указывается, что по договору страхования может быть застрахована гражданская ответственность самого страхователя за причинение вреда другим лицам или иного лица (застрахованного лица), на которое такая ответственность может быть возложена. Иное лицо должно быть названо в договоре страхования (страховом полисе).

    В перечне оснований проявления гражданских  прав и обязанностей (двух видов  законной ответственности) ст. 8 Гражданского кодекса РФ указывается, что эти  права и обязанности, в частности, возникают:

    -«вследствие причинения вреда другому лицу»;

    -«из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему».

    Эти два вида законной ответственности  и характер их проявления в жизнедеятельности экономических субъектов и частных лиц, а также различные направления деятельности страхователей служат основными признаками классификации страховых отношений в данной отрасли на отдельные подотрасли и виды страхования.

    В общемировой практике принято выделение  страхования гражданской ответственности  в отдельную, самостоятельную отрасль  страхового бизнеса. Это объясняется  наличием специфических отношений  между их участниками, связанных  с правовыми нормами гражданского законодательства, и финансово-экономическими особенностями механизма страховой защиты.

    Существенная  особенность страхования гражданской  ответственности заключается в  специфике объекта страхования. Как было отмечено ранее, объектом страхования  являются экономические последствия законной ответственности (см. гл. 2, раздел 2.3) и его принципиальные отличия от объектов других отраслей (по трем главным признакам) обусловливают ряд последующих закономерностей и положений, присущих только данной системе страховых отношений. Это установление факта страхового случая и обоснование, определение размера негативных его последствий.

    Страховым случаем является установленный  факт возникновения обязательства  страхователя возместить вред, причиненный  третьему лицу (потерпевшему) в силу гражданского законодательства. Налицо должны быть юридические факты, т. е. те или иные обстоятельства, С которыми закон связывает наступление определенных юридических последствий. К юридическому факту, влекущему возникновение страховых правоотношений, относится заключение договора добровольного страхования или властное предписание законодателя по обязательному страхованию. Тем самым юридические факты в соответствии с правовой наукой служат основанием возникновения, изменения и прекращения правоотношений в страховании. Факт наступления страхового случая при страховании ответственности является основой прекращения гражданских правоотношений.

    Определение обстоятельств, приведших к страховому случаю, расчет размеров причиненного страхователем ущерба и страховых выплат осуществляются на основании вступившего в силу решения суда, итого по иску третьего лица. Ущерб может быть нанесен как и материальным ценностям, включая и нарушение имущественных прав, так и нематериальным благам, в том числе и достоинству личности. Поэтому его размер и величина финансовой компенсации не всегда соответствуют размеру реально причиненного ему вреда и носят относительно условный характер обоснования, расчета.

    Иск о возмещении ущерба может быть предъявлен на достаточно высокую сумму, что вызывает определенные трудности в установлении фактических страховых выплат. Для этого в договоре указывается «лимит ответственности», который и отражает предельно допустимый объем страхового возмещения, реально выплачиваемый третьему лицу.

    В данной отрасли объект страхования не может быть оценен в денежной форме, поскольку застраховывается риск ответственности страхователя за нанесение ущерба - категория неосязаемая (в противоположность имущественному страхованию) и не зависящая от каких-либо определенных факторов (возраста, пола и т. п., как в личном страховании). Неизвестно также, каким конкретным предметам и лицам может быть нанесен ущерб (в отличие от имущественного и личного страхования). В связи с этим при страховании гражданской ответственности понятие «страховая оценка» не применяется и, следовательно, отсутствует понятие «страховая сумма», которая устанавливается, как известно, на основе страховой оценки (страховой стоимости). Это и является основной объективной причиной использования в страховой практике и науке термина «лимит ответственности».

    Договор страхования заключается в пользу третьего лица, которое является всегда потерпевшим лицом и не может  быть заранее известно (кроме видов  страхования, связанных с договорной и профессиональной ответственностью). Потерпевшее лицо — физическое или юридическое — является получателем страхового возмещения (в случае смерти физического лица — его правопреемник), которое выплачивается страховщиком. При этом в ч. 4 ст. 931 ГК РФ определено, что третье лицо вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда в пределах лимита ответственности, если:

    -ответственность за причинение вреда застрахована в силу действия механизма обязательного страхования в стране;

    -существует договорная ответственность страхователя и в договоре указана обязанность ее страхования.

    Часть убытков потерпевшего третьего лица, не вошедшая в лимит ответственности, возмещается самим страхователем  добровольно или через суд.

    Статья 15 ГК РФ определяет возмещение убытков следующим образом: лицо, право которого нарушено, может потребовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

    Под убытками понимаются расходы, которые  лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (прямой ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода, косвенный ущерб).

    Если  лицо, нарушившее право, получило вследствие этого доходы, то лицо, право которого нарушено, вправе требовать возмещения наряду с другими убытками упущенной  выгоды в размере не меньшем, чем  такие доходы.

      Сумма убытков, превышающая общий лимит  ответственности, выплачивается самим  страхователем в добровольном или  судебном порядке. Тем самым реализуется принцип полного возмещения причиненного вреда в соответствии с действующим законодательством ( ч. 1 ст. 15 ГК РФ).

    Следующей особенностью отрасли «Страхование гражданской ответственности» является особо выделенный состав, контингент страхователей. Это владельцы источников повышенной опасности (автомобилей, воздушных  судов, нефтеперерабатывающих, химических заводов и т. п.), имеющие повышенную степень риска причинения вреда другим лицам вследствие своей деятельности, чем другие юридические и физические лица. Как известно, предпосылкой зарождения и объективного существования отрасли страхования гражданской ответственности послужили такие исторические события, как механизация производственных процессов, массовая эксплуатация технических средств, развитие различных видов транспорта и соответствующие виды деятельности, несущие в себе повышенную угрозу безопасности человека.

    Таким образом, выявленные особенности страхования  гражданской ответственности и  специфика организационно-экономических  отношений доказывают обособленность, самостоятельность этой отрасли.

2.2. Обязательное медицинское страхование

    Обязательное медицинское страхование (ОМС) охватывает не только собственно страхование, но и структуру формирования и распределения централизованных государственных фондов. Формирование этих фондов осуществляется за счет средств единого социального налога, часть которого целевым образом перечисляется налогоплательщиками в федеральный фонд ОМС и фонд ОМС субъекта Федерации, а также за счет средств бюджетов различных уровней, перечисляющих в указанные фонды средства на неработающих граждан.