Во  многих странах лимит отрывается в форме открытия кредитной линии, то есть юридически оформленного соглашения между банком и заемщиком, по которому банк обязуется предоставлять заемщику кредиты на согласованную сумму в течение определенного периода. Иногда это соглашение заключается в устной форме. Такое неформальное обязательство банка называется открытой кредитной линией, или открытым кредитным лимитом. Обычно кредитная линия открывается на год, хотя возможно ее продление. Удобство для заемщика и банка при этой форме ссуды состоит в том, что в течение действия кредитного лимита заемщик в любой момент может получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и заключения отдельного кредитного договора. В то же время за банком сохраняется право отказать в выдаче ссуды в пределах открытого кредитного лимита, если положение заемщика ухудшилось. Еще одной особенностью открытия кредитной линии является то, что оно нередко сопровождается требованием банка к заемщику хранить на своем текущем счете так называемый компенсационный остаток в размере не менее 20% от суммы кредита. В результате повышается реальный уровень процента, взимаемого по ссуде [28].

     Одной из форм банковских ссуд является предоставление кредита с использованием специально открываемого ссудного счета. В этом случае вся сумма перечисляется с дебета ссудного счета на кредит текущего счета клиента или его расчетного счета. Кредит может предоставляться также путем оплаты со ссудного счета заемщика расчетно-денежных документов или выдачи ссуд наличными деньгами. Конкретные формы выдачи кредитов предусматриваются в кредитных соглашениях и кредитных договорах.

     Условия выдачи кредитов дифференцируются в  зависимости от величины капитала заемщика, его связей с банком. Более обеспеченным заемщикам, имеющим длительные тесные связи с банками, кредиты предоставляются на более значительные сроки, без обеспечения, из более низкого процента. Обычно банки периодически устанавливают и публикуют минимальную первичную, или базовую, ставку - ставку по необеспеченным краткосрочным ссудам первоклассным заемщикам. По различным категориям заемщиков ставки устанавливаются на несколько пунктов выше базовой.

     Высокие темпы инфляции в середине 70-х годов привели к распространению такой техники банковского кредитования, при которой снижается кредитный риск. Это прежде всего так называемые ролловерные (от англ. rollover - возобновление), или возобновляемые, кредиты. Они представляют собой разновидность средне и долгосрочных кредитов, предоставляемых по "плавающим" процентным ставкам, которые пересматриваются через обусловленные в кредитном соглашении сроки (обычно три - шесть месяцев) согласно текущим рыночным ставкам по краткосрочным кредитам. При согласовании между участниками кредитного соглашения общего срока кредита период его использования делится на временные отрезки (субпериоды), для каждого из которых устанавливается вновь процентная ставка. Хотя ролловерные кредиты устанавливаются на средние сроки, их выписка осуществляется на короткие сроки, после чего кредит возобновляется, и так до тех пор, пока не истечет общий срок кредита. Периодические пересмотры процентной ставки снижают риск банковских убытков от повышения ставок по краткосрочным депозитам, которые являются основным источником средств для среднесрочных кредитов.

     Уменьшение  кредитного риска обеспечивают синдицированные, или консорциальные, кредиты. Так называются кредиты, предоставляемые двумя или более банками одному заемщику. Предоставляя такой кредит, банки объединяют на срок свои средства, образуя синдикат. В соответствии с заключаемым соглашением каждый банк берет на себя обязательство предоставить в определенных размерах средства для общего кредита. Синдицированные кредиты могут предоставляться также не синдикатом, а отдельным банком, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банки, выдавая им так называемые сертификаты участия. Коллективная организация кредитов позволяет распределить риск каждого банка, а также увеличить объем кредита [28].

     Кроме вышеуказанных форм кредита распространенными являются также

• ссуды под недвижимость (под закладную);
• ссуды под ценные бумаги;
• потребительские.

     При анализе зарубежного опыта кредитования можно сделать вывод, что самые  перспективные виды кредита (ипотечное, вексельное, пластиковые карточки) и методики анализа кредитоспособности ссудозаемщиков уже широко применяются в учреждениях Сберегательного банка. Так что Сберегательный банк приблизительно стоит на одной ступени развития вместе с зарубежными банками. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ  юридических лиц в практике Сбербанка

     2.1. Виды кредитов  банка для юридических  лиц и их характеристика

 

     Сегодня Сбербанк обладает крупнейшей в стране региональной сетью и является одним из лидеров в сфере банковского обслуживания малого и среднего бизнеса в России.

     На  основе значительного опыта работы с клиентами МСБ банком сформирован  широкий перечень продуктов и  услуг для предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей.

     Сбербанк ориентируется на комплексное обслуживание клиентов МСБ, предлагая им такие банковские продукты, как кредитование, лизинг, расчетно-кассовое обслуживание, депозитные продукты, банковские карты и зарплатные проекты.

     Для предприятий малого и среднего бизнеса  и индивидуальных предпринимателей разработаны специальные тарифные планы, которые предполагают установление гибких тарифов за расчетно-кассовое обслуживание в зависимости от пакета используемых клиентом банковских продуктов и услуг.

     Кредитование  – наиболее востребованная банковская услуга у представителей малого и среднего бизнеса (МСБ). На основе анализа предпочтений представителей МСБ в Банке было разработано комплексное предложение по кредитованию. Время подтвердило правильность этого выбора. Запустив программу кредитования МСБ в августе 2005 года, сегодня Сбербанк по праву занимает ведущее место в этом сегменте банковских услуг.

     По  состоянию на 1 сентября 2010 г. кредитные  ресурсы получили более 27 тыс. представителей МСБ на сумму порядка 33 млрд. рублей в 57 регионах России. Эти цифры свидетельствуют о востребованности кредитных продуктов Банка у представителей МСБ.

       Рассмотрим кредитные программы Отделение Сберегательного банка (ОСБ) г. Нефтекамска и их содержание.

     Таблица 2

     Кредит  предприятию

 

     Цель  кредита:

• Пополнение оборотных средств.
• Приобретение основных средств: оборудования, транспорта, недвижимости.
• Проведение текущего или капитального ремонта помещений.

     Таблица 3

     Кредит  руководителю

 

     Кредит  руководителю на текущие нужны бизнеса. Оформляется на физическое лицо –  руководителя или учредителя бизнеса с долей в уставном капитале не менее 50%.

• Без залога
• Длительные сроки кредитования
• Быстрое принятие решения: экспресс – анализ бизнеса заемщика.

 

Таблица 4

Овердрафт

 

     Преимущества  овердрафта

• без залога для клиентов банка;
• возможность оперативного использования кредитных ресурсов банка;
• начисление процентов только при использовании установленного лимита овердрафта;
• возможность пересмотра лимита овердрафта при увеличении среднемесячных поступлений на счет в банке;
• доступен клиентам, применяющим как общую, так и упрощенную систему налогообложения.

Таблица 5

Кредит  на приобретение оборудования и автотранспорта