Кредитные отношения

     1.3 Принципы и этапы  кредитования

     Кредитный процесс имеет свою специфическую  сущность, отличающуюся от всех других стоимостных отношений.  

     Особенностью  банковских кредитных отношений является необходимость соблюдения следующих принципов,  т.е. основополагающих условий кредитования, которые используются в совокупности и обуславливают друг друга:

1. срочность;
2. обеспеченность;
3. возвратность;
4. платность;
5. целевой характер.

     Возвратность  и срочность являются основными  принципами кредитования.

     Срочность означает, что кредит необходимо вернуть в назначенный срок, указанный в кредитном договоре.

     Срочность кредита неразрывно связана с  его целевым характером и возвратностью. Поскольку кредит предоставляется банком на строго определенные цели на условиях возвратности, то здесь имеется ввиду автоматическое погашение ссуды за счет высвобождения у кредитополучателя денежного капитала в процессе кругооборота. Срочность сделки непосредственно зависит от целей, на которые используется кредит, и от времени высвобождения его в ходе цикла производства и/или реализации продукции.

     Возвратность  кредита - это не только его возврат в конечный срок, но и возможность промежуточного погашения кредита по мере высвобождения ранее вложенных средств в результате завершения соответствующих операций (реализации торговых сделок, достижения конкретных результатов в промышленном производстве).

     Обеспеченность  кредитных отношений означает, что предоставленный кредит должен быть гарантирован наличием конкретных материальных ценностей, денежных документов или прав на получение денежных сумм. Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, переводом на кредитополучателя правового титула (на имущество и имущественные права), залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией.  Обеспеченность кредита имеет форму конкретного залога у банка соответствующих ценностей в обусловленных формах. Наиболее реальным обеспечением принято считать временную передачу кредитору права собственности на определенную часть активов кредитополучателя (чаще всего тех, на приобретение которых предоставляется кредит). Обеспечение кредита с использованием гарантийного депозита денег – передача кредитодателю по кредитному договору денежных средств в национальной или иностранной валюте, находящихся на счетах кредитополучателя. Обеспечение кредита по залогу, т.е. оцененное имущество передается по кредитному договору в залог кредитодателю, который может осуществлять контроль за состоянием заложенного имущества и имеет право изымать заложенное имущество для погашения задолженности. Страхование риска невозврата кредита, когда страховщик обязуется возвратить страхователю  имущественный ущерб, причиненный невозвратом или просрочкой возврата кредита. Обеспечение кредита под банковскую гарантию, когда банк дает по просьбе другого лица письменное обязательство уплатить кредитору в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму. Банковская гарантия может быть по первому требованию, условной гарантией, подтвержденной гарантией и контргарантией.

     Определяющим  принципом платности является то, что кредит должен предоставляться за определенную плату, то есть процент за кредит.

     Принцип платности: предоставление кредита  не может быть бесплатным. Для каждой из сторон сделки, аккумулирующей ресурсы  для кредитования или получающей кредит, кредитование вызывает определенные затраты, которые необходимо компенсировать. Так  банки, являющиеся коммерческими предприятиями, осуществляют затраты по привлечению ресурсов (выплачивают проценты по вкладам, по остаткам средств на счетах), ведут кредитные операции, выплачивают заработную плату своему персоналу и другое. Кредитополучатель, получая кредит, как продукт банка, обязан компенсировать ему произведенные расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения. При определении цены кредита необходимо учитывать базовую ставку рефинансирования. В случае, если кредит предоставлен за счет бюджетных средств либо за счет других централизованных ресурсов, размер процентов за пользование кредитом определяется распорядителем указанных средств.

     Целевой характер кредита предусматривает, что кредит предоставляется для целей, определенных кредитным договором,   под определенную, заранее известную банку и одобренную им деятельность кредитополучателя. Кредитодатель вправе предоставить кредит для предварительных платежей только в случаях предусмотренных законодательством Республики Беларусь. В некоторых случаях эта цель может быть конкретна (формирование основного и оборотного капитала, определенные коммерческие сделки и так далее). В таких случаях банк может непосредственно убедиться в реальности обеспеченности кредитной операции, под которую предоставляется кредит. Однако нередко кредит выдается для общего финансирования деятельности кредитополучателя, и тогда банк при принятии решения основывается на имеющихся в его распоряжении данных о характеристике конкретной фирмы и осуществляет наблюдение за тем, чтобы полученные кредитополучателем средства не использовались им на иные цели.

     Кредитополучатель не вправе использовать кредит для  покрытия убытков, уплаты взносов в Уставные фонды юридических лиц, погашения ранее полученных кредитов, либо погашение кредита за другого кредитополучателя, уплаты налогов и других платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды, страховых платежей, оплаты телефонных и почтовых расходов.

     Принципы  кредитования тесным образом взаимодействую друг с другом. Нарушение одного из них неминуемо приводит к нарушению  других. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 АНАЛИЗ  КРЕДИТНЫХ  ОТНОШЕНИЙ ОРШАНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»

2.1 Характеристика банка 

          Открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" создано 03 сентября 2001 г. в результате реорганизации путем слияния ОАО "Белбизнесбанк" и ОАО "Белорусский банк развития" и является правопреемником их прав и обязанностей.

          ОАО "Белинвестбанк", в соответствии с законодательством, является уполномоченным банком по обслуживанию государственных программ, аккумулирующим инвестиционные ресурсы государства, проводящим его инвестиционную политику и обслуживающим кредитные линии иностранных инвесторов.

            Основой кредитно-инвестиционной деятельности банка является приоритет вложения кредитных ресурсов в наиболее эффективные для экономики инвестиционные проекты, ориентированные на экспорт, импортозамещение, внедрение новых и высоких технологий, повышение уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции (услуг).

            На 01.01.2005 года ОАО "Белинвестбанк" входит в первую пятерку среди белорусских банков по величине собственного капитала 120,7 млрд. руб. (55,6 млн. USD) и по размеру уставного фонда 54,6 млрд. руб. (25,2 млн. USD).

            ОАО "Белинвестбанк" - универсальный банк, ориентированный на обслуживание физических и юридических лиц различных форм собственности и направлений деятельности, осуществляет все виды банковских операций и оказывает услуги в соответствии с Законодательством Республики Беларусь.

              Банк имеет обширные корреспондентские связи с крупнейшими зарубежными банками, осуществляет все формы международных расчетов, принятых в мировой практике и обеспечивает расчетное обслуживание внешнеторговых операций клиентов по всей территории СНГ, Европы и США.  

Основные  показатели деятельности ОАО "Белинвестбанк"

                                                                                                                                         млн. руб.

Показатели                            01.01.2005*                                 01.09.2005 

1.  Собственный капитал   

банка                                        121027                                         131637

в т.ч. уставный фонд               54 647                                           54 647

2.  Привлечённые ресурсы     907038                                         1104577

- в национальной валюте        527 206                                        702 135

-  в иностранной валюте,

  млн. USD                                  175                                                187

2.1.  Средства  юр. лиц          444816                                            561953

-  в национальной валюте      328 732                                           424 761

- в иностранной валюте,

 млн. USD                                  54                                                    64

2.2.  Вклады и депозиты

физических лиц                        274003                                           399167

- в национальной валюте        137916                                           223032

-  в иностранной валюте,

 млн. USD                                  63                                                     82

3.  Активы                                 1028065                                          1236213

- в национальной валюте         609637                                            795687

- в иностранной валюте,

  млн. USD                                   193                                                   205

3.1. Кредитные

вложения (кредиты                                               

клиентам и                                 716612                                            851099

межбанковские кредиты)

- в национальной валюте        391 948                                           483 753

-  в иностранной валюте,

млн. USD                                  150                                                    171

4.  Балансовая прибыль

  (убыток)                                   11737                                              13003 

* с учетом переоценки основных фондов 

     Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы)- это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка. 

     Собственные средства банка формируются из уставного  капитала, фондов и нераспределенной прибыли.

           Уставный капитал - формируется из взносов предприятий, объединений и организаций состоит из номинальной стоимости акций, и служит основным обеспечением обязательств банка. 

     Акционеры располагающие наибольшей долей в уставном фонде ОАО "Белинвестбанк" 

     1. Национальный банк Республики Беларусь 

     2. Министерство экономики Республики Беларусь  

     3. Минский городской территориальный фонд государственного                         имущества 

     4. Белорусский государственный университет  

     5. Могилевский областной исполнительный комитет  

     6. Витебский областной территориальный фонд государственного имущества  

     7. Гродненский областной исполнительный комитет  

     8. Минский областной исполнительный комитет  

     9. Совместное Белорусско-Германское общество с ограниченной ответственностью "Марко", г. Витебск 

     10. Открытое акционерное общество "ВЕСТА", г. Витебск 

     11. Открытое акционерное общество "МАПИД", г.Минск 

     12. Общество с ограниченной ответственностью Белорусско-германское совместное предприятие "Белвест", г. Витебск  

     13. Белорусский концерн по топливу и газификации "Белтопгаз"  14. Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие "Белгосстрах"  

     15. Открытое акционерное общество "Брестский завод бытовой химии"  

     16. Открытое акционерное общество "Камволь", г. Минск  

     17. Открытое акционерное общество "Сукно", г. Минск  

     18. Открытое акционерное общество "Элема", г. Минск