Кредитные отношения

     В странах с рыночной экономикой распространен  такой вид залога ценностей, когда  они хранятся в банке либо на нейтральных складах. В таком случае заложенные ценности должны соответствовать ряду требований: быстроте реализации, относительной стабильности цен, долговременности хранения, возможности их страхования.

     Возможен  такой вид залога как уступка  в пользу банка требований заемщика к третьему лицу. Собственником при этом остается владелец счета. При уступке дебиторских счетов (цессии) заемщик (цедент) уступает в пользу банка лишь документы. В этом случае к банку переходит право получить по уступаемым требованиям сумму, достаточную для погашения ссудной задолженности. Если поступившая сумма от третьего лица превышает задолженность по кредиту, то разница возвращается цеденту. В странах с рыночной экономикой применяется открытая и скрытая, частичная и глобальная виды цессии. При открытой цессии цедент сообщает третьему лицу об уступке требований банку, а при скрытой такое сообщение не делается. При частичной цессии цедент уступает банку конкретные дебиторские счета, а при глобальной цессии - все вновь поступающие счета в сумме долга. Конкретные условия оговариваются в договоре.

     В качестве залога может выступать  залог валюты или рублевых и валютных депозитов. Степень риска составляет 0%. Оформляется договором залога. При этом срок депозита не может  быть меньше срока выданного кредита, а сумма - меньше суммы кредита + проценты за кредит. В кредитное дело кроме договора залога прилагается договор депозита, уведомление соответствующей службы банка о том, что средства данного депозита являются обеспечением выданного кредита и договор не может быть расторгнут досрочно. Если к этому времени кредит не погашен, то средства депозитного счета разбронируются и направляются на погашение задолженности по кредиту.

     В качестве обеспечения возврата кредита  и процентов по нему могут приниматься  ценных бумаги Правительства, Национального банка. Степень риска, установленная Национальным банком  по данному виду залога, составляет 0%. Данный вид залога наиболее интересен для банка. Оформляется договором залога на общих условиях. В залог могут приниматься ценных бумаг (акции, облигации) лишь те, правила выпуска в обращение которых позволяют уступить или перепродать их третьему лицу.

     Значительное  распространение в последние  годы получила такие формы обеспечения  возврата кредита как гарантии банков (степень риска - 20%), банковские векселя. При рассмотрении гарантии или векселей банков в качестве обеспечения кредита необходимо, используя официальные и неофициальные источники информации, осведомиться о платежеспособности данного банка.

     Принимаются в обеспечение кредита и гарантии и поручительства юридических лиц. Степень риска - 100%. Поручительства юридических лиц оформляются договором между банком и поручителем, в соответствии с которыми поручитель обязуется погасить банку задолженность заемщика.

     Одним заемщиком может быть одновременно использовано несколько форм обеспечения возврата кредита.

     На  основании проведенного анализа  кредитный работник готовит заключение о целесообразности выдачи кредита  данному субъекту хозяйствования. Решение о предоставлении кредита в пределах установленных лимитов кредитной задолженности принимаются на кредитных Комитетах филиалов, областных управлений и головного банка. Заключение кредитного договора осуществляется на основании решения Кредитного Комитета. В кредитном договоре предусматриваются: объект кредитования, размер кредита, условия выдачи, срок возврата и порядок погашения, процентная ставка за кредит и порядок ее уплаты, периодичность проверки обеспечения кредита, формы обеспечения возврата кредита, права банка по досрочному взысканию кредита в случае нецелевого их использования и повышению процентных ставок при несоблюдении других условий договора. Один экземпляр кредитного договора хранится в кредитном деле, другой у кредитополучателя.   

     2.3 Анализ кредитных  отношений и кредитного портфеля Оршанского отделения ОАО «Белинвестбанка»

     Коммерческий  банк  как составная часть банковской системы Республики Беларусь, анализ динамики и структуры кредитов, предоставленных  юридическим лицам и кредитного портфеля банка

     Сегодня Оршанское отделение ОАО «Белинвестбанка» - универсальное  коммерческое кредитно-финансовое учреждение, привлекающее и размещающее денежные средства, а также осуществляющее все другие банковские операции в составе единой банковской системы Республики Беларусь.

     Основными целями деятельности филиала являются:

• развитие товарно-денежных и рыночных отношений путем предоставления  клиентам  всего комплекса банковских услуг;
• активное содействие ускорению научно-технического прогресса путем инвестиций в передовую науку и наукоемкие отрасли;
• экономическое и национальное возрождение Республики Беларусь, а также содействие развитию социальной сферы путем финансирования и кредитования нетрадиционных объектов в сфере культуры, экологии и других;
• содействие международному экономическому сотрудничеству и широкой интеграции капиталов;
• поощрение и поддержка частной инициативы и предпринимательства;
• организация и развитие предприятий по выпуску товаров народного потребления с помощью новейших технологий.

     Головной  банк представляет собой – центр стратегического развития и контроля за всей системой ОАО «Белинвестбанка». В его основные функции входит концентрация и перераспределение финансовых ресурсов, разработка и внедрение новых банковских технологий, ведение корреспондентских отношений с другими банками. Второй уровень управления формируют филиалы банка по областям, которые обеспечивают деятельность системы по регионам. Они отвечают за выполнение планов прибыли, состояние кадровой политики, координируют кредитную, тарифную и курсовую политику в каждом регионе. Третий уровень управления  ОАО «Белинвестбанка» - районные и городские филиалы; четвертый - расчетно-кассовые центры и сберегательные кассы.

     ОАО «Белинвестбанк» осуществляет комплекс кредитных, финансовых, расчетных, кассовых и других коммерческих услуг для юридических и физических лиц в соответствии с действующим законодательством.

     В настоящее время ОАО «Белинвестбанк»  оказывает своим клиентам широкий  спектр банковских услуг:

• открытие счетов юридическим и физическим лицам - резидентам и нерезидентам - в рублях и валюте;
• расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц  в национальной и иностранной валюте;
• кредитное обслуживание юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте;
• гарантийные операции;
• инкассовые операции;
• прием средств от юридических лиц на депозитные счета;
• покупка и продажа свободно-конвертируемой валюты и  валюты стран СНГ на бирже;
• инкассация наличных денежных средств и доставка заработной платы клиентам;
• прием срочных вкладов и вкладов до востребования, коммунальных  и других платежей от населения;
• факторинговые операции;
• операции с ценными бумагами на первичном и вторичном рынке;
• посреднические и консультационные услуги;
• документарные операции;
• осуществление неторговых операций со свободно конвертируемой валютой и валютой стран СНГ;
• операции с дорожными  и коммерческими чеками;
• операции с банковскими карточками;
• другие операции.

     Одним из основных видов услуг, оказываемых  в Оршанском отделении ОАО  «Белинвестбанка»  является кредитование юридических лиц. Доля кредитных вложений, предоставляемых различным субъектам хозяйствования, в общей сумме кредитных вложений банка составляет 78,2 процента, что по сравнению с 2004 годом выше на 6,4 процентных пункта. Наибольший удельный вес в общем объеме кредитов, предоставленных юридическим лицам, занимают краткосрочные ссуды – 75%, на долю долгосрочных кредитов приходится 25%. Структура кредитных вложений по срокам  Оршанского отделения ОАО «Белинвестбанка» в 2004 – 2005 годах представлена на рис. 2.1. 
 
 
 

     Рис. 2.1 Структура кредитных вложений на 1.01.04 год

      Осуществляя кредитования юридических лиц банк стремится содействовать стабилизации экономики Республики Беларусь, оказывать  поддержку отечественному предпринимательству  и способствовать оздоровлению финансового состояния обслуживающих предприятий. Исходя из анализа состояния белорусской экономики и прогнозов на ближайшие годы, банк считает наиболее перспективными проекты в отраслях, производящих конечную продукцию и в наименьшей степени зависимых от дефицитных в Беларуси ресурсов и сырья. Это такие отрасли как:

     - производства, выпускающие высокотехнологичную  и конкурентоспособную на внешнем  рынке продукцию (независимо от  формы собственности таких предприятий);

     - производство медицинской техники и медикаментов;

     - переработка сельскохозяйственной  продукции;

     - строительство;

     - транспорт, коммуникации и связанная  с ними инфраструктура;

     - отрасли сервиса (торговля и  общественное питание, гостиничное  хозяйство, бытовое обслуживание).

     Банк, будучи заинтересованным в стабильном развитии производственной и социальной базы своих клиентов, преимущество в кредитовании отдает тем хозяйственным органам, которые внедряют принципиально новые технологии, совершенствуют свои производственные мощности, наращивают объемы выпуска товаров народного потребления.

     Значительное  кредитование со стороны банка в 2004 году было оказана предприятиям среднего  бизнеса.

Таблица 2.1 Отраслевая структура кредитных  вложений  банка в 2003-2004 годах, (%)

     Как видно из приведенных данных, в  отраслевой структуре в 2004 году произошло  увеличение объемов кредитов, выданных торговым предприятиям. Они, как правило, предоставляются на формирование запасов торговых организаций, деятельность которых способствует насыщению внутреннего товарного рынка.

     Кроме того, одним из основных объектов вложения денежных средств последние несколько лет являются предприятия. Кредиты предприятиям предоставляются на различные цели: закупка сырья, комплектующих, запасных частей и другого.

     Банк  при вложении средств соблюдает  основные принципы кредитования: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевой характер. Банк удовлетворяет кредитные заявки коммерческих и производственных структур, имеющих устойчивое финансовое положение и благоприятную кредитную историю. Все ссуды выдаются под залог товарно-материальных ценностей и надежную гарантию. При этом принимаются в расчет эффективность конкретного мероприятия, сумма и срок предоставления кредитных ресурсов. Свои отношения с клиентами банк строит на взаимовыгодной основе. 

     Кредитная деятельность банка  по работе с  юридическими лицами имеет следующие направления:

     - предоставление кредитов юридическим  лицам в рублях и валюте;

     - осуществление факторинговых операций;

     - работа с гарантийными обязательствами.