Кредитные отношения

     Таким образом, исходя из вышесказанного, следует  отметить, что несмотря на многообразие методов минимизации кредитных рисков, устранить их полностью не представляется возможным, поскольку на данную категорию рисков, помимо внутренних, связанных с работой банка и его заемщиков, оказывают влияние и риски внешние, непосредственно с деятельностью банка не связанные. Главными среди внешних рисков следует назвать экономические. От состояния экономики республики в целом в значительной степени зависит и качество кредитной работы банков, их ликвидность и безопасность для клиентов.    

     Существует  ряд вопросов, постановка которых  в целом по стране сможет помочь решению проблемы кредитных рисков. В нашей стране отсутствует пока отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных кредитах.

     Работа  по созданию в нашей стране системы  сбора информации о клиентах –   потенциальных заемщиках еще  только начинается.

     Хотелось,  что бы   банки Республики Беларусь, желающие получить информацию о своих  клиентах, смогли через соответствующую  телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных определенной корпорации и буквально в считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального кредитополучателя.

     Проблема  заключается в том, что предприятия  и организации – клиенты банков не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

     Таким образом, пока в Беларуси отсутствует  всеобщая информационная сеть по всем предприятиям (потенциальным заемщикам) и пока предприятия будут бояться предоставлять в такую сеть информации о себе, кредитные риски в республике будут еще очень высокие. Необходим комплексный подход к решению указанных выше задач с привлечением законодательных органов с целью создания цивилизованного рынка и снижения криминогенной обстановки в Беларуси.

     Надо  надеяться, что мировой опыт войдет в нашу повседневную практику в решении проблем кредитных отношений банков с юридическими лицами. Решение охарактеризованных выше проблем, скорее всего, видится на путях дальнейшей стабилизации кредитных отношений.

     Таковы  лишь некоторые возможные варианты управления и снижения кредитного риска, повышения качества кредитного портфеля и развития взаимовыгодного сотрудничества между банком и клиентом. Их можно рекомендовать как конкретному проанализированному в работе банку, так и практически и любому другому.

     Одним из основным вопросов является вопрос обеспечения выдаваемых кредитов. Практика показывает, что даже при наличии  бесспорного обеспечения не гарантирует возврат выданных средств, в связи с недобросовестностью кредитополучателей, а также принятием банком некачественного обеспечения.

     Ниже  указаны наиболее распространенные случаи, встречающиеся в практике, и необходимые меры по их предупреждению.

     1) Банковское поручительство.

     Выдача  поручительства лицом, не имеющим на то полномочий. Информация о полномочиях  головных банков на сегодняшний день имеется. Проблемы возникают при  приеме  поручительств выданных на уровне филиалов. Необходима проверка делегированных филиалу полномочий на основе доверенности. Не будет излишней мерой предосторожности направление запроса в Центральный офис банка-гаранта на предмет подтверждения полномочий  филиала. В обязательном порядке необходимо предоставление карточки образцов подписей, заверенной вышестоящим органом.

     2) Поручительство юридического лица.

             а) Поддельное поручительство.

     Это довольно распространенная форма мошенничества. Как правило, поддельные поручительства могут быть представлены по любой  испрашиваемой форме с приложением любых истребуемых банком документов.

     Поручителями  выступают, как правило, юридические  лица, либо находящиеся в других городах республики, либо, как минимум, отслуживающиеся вне системы  банка-кредитора. Технически решается и проблема наличия на поручительстве отметки банка о его оприходовании. Для недопущения принятых поддельных поручительств необходимо требовать подписания договора поручительства непосредственно в банке, предоставляющем кредит, после проверки полномочий представителя.

           б) Необеспеченное поручительство.

     Договор поручительство сам по себе практически  не имеет никакой ценности, если не обеспечен реальными материальными  ценностями.

     В связи с этим в качестве обеспечения  исполнения поручителем своих обязательств необходимо истребовать от него предоставление в залог принадлежащего ему ликвидного имущества. Анализ должен проводится по требованиям, предъявляемым к кредитополучателю

            в) Выдача поручительства неполномочным  на то лицом. Проверка производится  на основании устава, учредительных и сопутствующих документов. Карточка образцов подписей в обязательном порядке должна быть заверена либо государственным нотариусом, либо обслуживающим банком, так как нередки случаи преступного отношения к своим обязанностям со стороны частных нотариусов.

     3) Залог имущества.

            а) Залог не принадлежащего  клиенту имущества. Данные факты  довольно распространены в банковской  практике. Для удостоверения факта  принадлежности имущества следует  на основании истребуемых документов  иметь четкое представление о путях и законности его приобретения, а также   о факте оплаты имущества предыдущему владельцу.

           б) Неоднократный залог имущества.

     В принципе такой вариант разрешен действующим законодательством, однако, с соблюдением установленной  процедуры, т.е. с согласия и уведомления первого залогодержателя. Тем не менее, повсеместно происходит практика неоднократного залога одного и того же имущества. Защита от такого явления законодательством предусмотрено только в отношении имущества, залог которого в обязательном порядке должен регистрироваться в уполномоченных органах. По передаваемому в залог имуществу, имеющему статус товара, единственным реальным способом, с большой степенью вероятности гарантирующим сохранность заложенного имущества, является его заклад с обязательным страхованием и хранением в специальных организациях. Движение заложенного имущества может осуществляться только на основании распоряжении залогодержателя.

     При несоблюдении этих условий банк-кредитор находится в прямой зависимости от порядочности кредитополучателя и не может контролировать риски.

     4) Залог несуществующего имущества.

     Такая практика достаточно распространена. Методы контроля достаточно очевидны – любое имущество, принимаемое  в залог в обязательном порядке  должно быть освидетельствовано по месту его нахождения с составлением соответствующих документов. Таким образом, при наличии условий надлежащей  схемы обеспечения и юридически грамотного оформления соответствующих документов, риск обеспечения может быть минимизирован, но не исключен   полностью.

     Прежде  всего,  следует отметить, что  в 2004 году объем кредитных вложений в Оршанское отделение ОАО  «Белинвестбанка» возрос на 6,4%.. основную долю в составе кредитных вложений, предоставленных юридическим лицам, занимают кредиты выданные промышленным предприятиям (42%). С целью обеспечения внутреннего рынка товарами. Для внедрения всеобъемлющей системы контроля за кредитами Белинвестбанку необходимо регулярно собирать финансовую информацию о клиенте, а также другую аналитическую информацию. Введение такого вида контроля должно быть постоянным в банковской практике. Кризис неплатежей в промышленности,  низкая конкурентоспособность белорусской продукции привели к возникновению просроченной задолженности в банковском кредитном портфеле. Доля задолженности в Оршанском отделении ОАО «Белинвестбанка» в 2004г. составила 0,7% от общей суммы выданных кредитов. В целом по Республике Беларусь объем проблемных кредитов достиг 14% кредитного портфеля банков (смотри приложение таблица № 5. Финансовые показатели деятельности банков Республики Беларусь).

     Кредитные отношения приобрели четко выраженный риск, поэтому в качестве дополнительных мер целесообразно Белинвестбанку предложить:

• прекратить практику использования неликвидного залога и гарантий (поручительств), необеспеченных реальным способом обеспечения возврата кредита;
• не выдавать кредит кредитополучателям, не имеющим расчетный счет  для обслуживания в банке; 
• не принимать от кредитополучателей кредитных проектов, объектами кредитования,  которых являются импорт товаров народного потребления, которых достаточно на внутреннем рынке;
• разработать кредитную политику банка с учетом стратегии  банка;
• кредитные ресурсы в первую очередь направлять на развитие производства и расширение товарооборота республики;
• уделять особое внимание общему состоянию дел кредитополучателя, а не отдельно взятого проекта;
• внедрить автоматизированную систему, позволяющую получать максимальную информацию о клиенте;
• снизить долю  рисков с учетом ранее допущенных   ошибок.

     Кредитные отношения представляют собой не только высокоприбыльное направление  банковской деятельности, но и при  неумелом обращении с имеющимся  в руках банкира инструментарием  приводит к убыткам, ставящим под  сомнение возможность существование  банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Современный банк - сложное финансово-экономическое  образование. В условиях рыночной экономики, банки становятся центрами экономического регулирования, призваны занять ключевое положение    в стимулировании производства. Обладая определенными денежными средствами (как привлеченными, так и    собственными), перераспределяя их в интересах предприятий и отраслей народного хозяйства, банки через организацию денежного обращения и кредитования ускоряют общественное развитие. Банки – важное звено банковской системы, обладающие значительным потенциалом воздействия на экономику Оперативность,   высокая восприимчивость к изменениям экономической ситуации и партнерство с предприятиями характеризуют эти банковские структуры.

     Предоставление  кредитов субъектам хозяйствования является традиционным видом банковских услуг. Подавляющая часть активов банков размещена в кредитные операции, процентный доход, от которых является основным источником совокупного банковского дохода. 

     В результате исследования механизма кредитных отношений с  юридическими лицами в  банках на современном этапе можно сделать следующие выводы:

     1) Каждый  банк должен иметь документально  оформленную кредитную политику, разработанную с учетом стратегии  банка и предназначенную для  пользования всеми сотрудниками, занятыми в системе контроля и управления кредитами. Главной целью кредитной политики банков является всестороннее содействие потребностям субъектов хозяйствования в кредитах. Кредитование должно стимулировать в первую очередь развитие производства   и расширение товарооборота необходимых, населению республики промышленных товаров и продуктов питания.

     2) Решение по выдаче кредита  является делом личного суждения  кредитного работника, которое  принимается в контексте общей  политики кредитного учреждения и направленного на достижение равновесия между рентабельностью и ликвидностью. Каждый кредитный работник должен знать, какая степень риска является приемлемой для их учреждения, а какая нет.

3. В связи с нестабильностью экономики Республики Беларусь, слабым финансовым состоянием большинства предприятий, выдача кредитов, их юридическое и административное сопровождение необходимо осуществлять с большой строгостью и осторожностью. Банки не должны заниматься предоставлением слишком рискованных кредитов, даже если они, в случае успеха, принесут большую прибыль. Необходимо помнить, что значительная часть ресурсов банка складывается из краткосрочных депозитов населения, которые доверяют банку свои деньги, банк не может рисковать деньгами своих вкладчиков. Важный принцип состоит в том, что банк может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом или прибылью клиента. От неудачной коммерции может пострадать банк, но никогда не должен страдать клиент, ради которого, собственно, и существует кредитное учреждение. Банк должен ставить на первое место реализацию экономических интересов своих клиентов, оставляя свои интересы на втором плане. Это объясняется тем, что банк силен, прежде всего, силой своих клиентов. Именно интересы клиентов являются движущей силой для расширения банковских услуг в любом коммерческом банке.
4. При выдаче кредитов необходимо уделять особое внимание оценке общего состояния дел заемщика, а не отдельно взятых проектов. Кредиты должны выдаваться на основе способности клиента погасить кредит в срок и в той валюте, в которой он выдан. Строгие требования анализа финансового состояния клиента должны быть внедрены в практику работы каждого банка.
5. Обеспечение кредита должно служить в качестве гарантии его погашения, а не обоснованием для выдачи кредита. При анализе кредитного обеспечения должна приниматься во внимание рыночная оценка активов клиента.  
6. Основную долю в составе кредитных вложений, предоставленных юридическим лицам, занимают кредиты, выданные промышленным предприятиям с целью обеспечения внутреннего рынка товарами.                              
7. Для внедрения всеобъемлющей системы контроля за кредитами банку необходимо регулярно собирать финансовую информацию о клиенте, а также другую аналитическую информацию. Ведение такого вида контроля должно быть постоянным в банковской практике.
8. Кризис неплатежей в промышленности, низкая конкурентоспособность белорусской продукции приводит к возникновению просроченной задолженности в кредитном портфеле, поэтому особое внимание надо уделять платежеспособности кредитополучателя.
9. С целью быстрого и эффективного осуществления процесса кредитования клиента целесообразно введение автоматизированных систем, позволяющих получить максимальную информацию о клиенте и провести предварительные расчеты эффективности заключаемой кредитной сделки.