Анализ финансового состояния коммерческого банка и пути его улучшения (на примере ОАО «Транскредитбанк»)

Задачей ОАО «ТрансКредитБанк» на ближайшие два года должно являться не нарушение квартальных операционных показателей  Банка  по  МСФО,  установленных  в  качестве  предельно  допустимых  основными акционерами[18]:

1. ежеквартальный рост кредитного портфеля не должен быть ниже 2%;
2. рентабельность капитала (ROE) не должна быть ниже 15% годовых;
3. коэффициент затрат не должен превышать 60%;
4. чистая маржа не должна опускаться ниже 4%;
5. уровень комиссионных доходов должен составлять не менее 15% от общих доходов;
6. уровень резервов не должен превышать 7,5% от объема кредитного портфеля;
7. уровень фактической чистой прибыли не должен составлять менее 80% от планового значения чистой прибыли, установленного в финансовом плане. 

Центральная задача для ОАО «ТрансКредитБанк» – это поддержание показателей эффективности использования активов и капитала на уровне выше среднерыночного при сохранении сравнительно высоких темпов роста  активов  Банка. 

Одновременно  необходимым  является  постоянный  мониторинг  и  контроль следующих качественных параметров бизнеса[18]:   

• качества заемщиков с целью минимизации объемов создаваемых резервов и формирующихся просрочек;   
• сбалансированности тарифной политики, в том числе по параметру риск/доходность с целью сохранения необходимого уровня процентной маржи;
• взвешенности кадровой политики, направленной на обеспечение высокого уровня вовлеченности сотрудников в развитие Банка и эффективное управление их численностью.

По результатам проведенного финансового  анализа ОАО «ТрансКредитБанк»  можно сделать вывод о том, что в 2010 году у банка появились  проблемы с финансовой устойчивостью.

Отношение собственного капитала к валюте баланса в 2010 году, находится ниже нормативного значения на 0,02, что свидетельствует о недостаточности капитала банка.

Отрицательное значение нетто-позиции  по корсчетам ОАО «ТрансКредитБанк», говорит о недостаточности активных операций по корсчетам.

ОАО «ТрансКредитБанк» ведет агрессивную кредитную политику. Банк выдает неоправданно много ссуд, которые, при неблагоприятных условиях, могут привести к значительной потере прибыли банка.

По результатам оценки ликвидности  ОАО «ТрансКредитБанк» можно сделать вывод, что банк является платежеспособным, но все же нужно проводить меры в плане увеличения доли банковского портфеля в составе обязательств банка, так как у банка очень маленький потенциальный запас ликвидности при использовании вторичных ликвидных ресурсов.

В качестве основных мероприятий, направленных на улучшение финансовой устойчивости кредитной организации предлагаются следующие направления:

Обслуживание корпоративных клиентов.

Для достижения установленных целей по наращиванию масштабов бизнеса Банка первоочередной задачей Банка на рынке обслуживания корпоративных клиентов является радикальное расширение клиентской базы за счет развития активных продаж, модернизации существующих и развития новых продуктов. Для решения данной задачи должны быть установлены различные подходы, учитывающие специфику отдельных целевых сегментов.

Для увеличения клиентской базы сегмента необходимо обеспечить построение новых бизнес-процессов  и продуктов, обеспечивающих минимизацию  себестоимости стандартных массовых услуг.

Переход Банка на обслуживание предприятий среднего и малого бизнеса, а также повышение качества управления финансами на предприятиях приводят к снижению среднего остатка на расчетных  счетах. Это означает, что перед  Банком стоят задачи по привлечению  на расчетно-кассовое обслуживание значительного  числа клиентов.

Успешность развития данного направления  будет определяться решением следующих  основных задач:

- развитие эффективной системы  отношений с корпоративными клиентами  на основе института менеджеров  и работы клиентского комитета;

- обеспечение индивидуального  подхода к обслуживанию VIP-клиентов  путем закрепления персональных  менеджеров;

- разработка сложно структурированных  продуктов и индивидуальных систем  обслуживания, учитывающих уникальные  потребности крупных корпоративных  клиентов;

- развитие современных способов  обслуживания, в том числе. технологий  дистанционного оказания услуг;

- повышение производительности  и объема, предоставляемых банком  услуг, за счет увеличения количества  обрабатываемых документов в  автоматическом режиме до 95%;

- стимулирование открытия расчетного  счета при продаже кредитов  малому и среднему бизнесу,  факторинга, лизинга, других кредитных  продуктов, зарплатного проекта  и т.д.;

- дальнейшее расширение сети  продающих площадок Банка и  установка приоритетов в обслуживании  на универсальность, удобство  и качество обслуживания;

- максимальное вовлечение сети  филиалов и дополнительных офисов  в процесс обслуживания действующих  и привлечения новых клиентов;

- существенное увеличение клиентской  базы путем наращивания объемов  активных продаж с помощью  проведения маркетинговых акций,  рассылок, специальных предложений  и т.д.

- участие в тендерах на предоставление  расчетно-кассового обслуживания, осуществляемых  бюджетными организациями в части  хозяйственных расходов, крупными  отраслевыми компаниями, имеющими  расширенную филиальную сеть  и т.д.

 Депозиты юридических лиц  и выпущенные векселя.

Рост эффективности работы финансовых служб предприятий стимулирует  процесс размещения временно свободных  средств в платные инструменты  Банка, такие как банковские депозиты и векселя.

Вместе с тем, вексельный рынок  продолжает терять свои позиции на рублевом долговом рынке. Это обусловлено  снижением позиций векселя как  инструмента привлечения инвестиционных ресурсов для корпоративных заемщиков  на фоне бурного роста рынка облигаций (почти в 4,5 раза за последние 2,5 года). При этом вексель остается достаточно интересным инструментом оперативного привлечения средств.

Высокая ликвидность и относительно короткие сроки вложений обеспечивают сохранение высокого спроса на векселя  со стороны инвесторов. Хотя, по нашему мнению, приоритетным направлением для производственных и торговых фирм будут депозиты юридических лиц в связи с безопасностью и технической простотой проведения сделки.

Успешность развития данного направления  будет определяться решением следующих  основных задач:

- активизация работы с филиалами  и дополнительными офисами Банка  по привлечению денежных средств  юридических лиц и предпринимателей  в банковские векселя и на  депозиты;

- поиск и сотрудничество с  предприятиями и организациями,  характер бизнеса которых предполагает  наличие свободных денежных средств;

- привлечение иностранных инвесторов (зарубежных компаний, их представительств  в России);

- расширение географии обращения  векселей:

- расширение круга партнеров  – инвестиционных компаний, готовых  организовать вексельные программы.

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса

 Основной объем кредитования Банку необходимо проводить в сегменте средних и малых предприятий. В данном сегменте применяется упрощенная технология выдачи кредитов, учитывающая повышенные риски.

Успешность развития данного направления  будет определяться решением следующих  основных задач: