Ссудный процент

План.

Введение……………………………………………..………………….…стр.2-3

1.Ссудный процент,  его функции и виды

1.1. Понятие, сущность  и классификация ссудного процента…..стр.4-6

1.2. Функции ссудного  процента и их характеристика………………..стр.6-8

1.3.Экономическая основа  формирования уровня ссудного  процента…………………………………………………………………….стр.8-13

2. Формы ссудного  процента

2.1. Классификация  форм ссудного процента……………………...стр.13-14

2.2. Банковский процент  как форма существования ссудного  процента…………………………………………………………………..стр.14-24

Заключение……………………………………………………………….стр.25-28

Список литературы ……………………………………………………..стр.29-30

Приложения…………………………………………………………………..стр.31 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

     Ссудный капитал представляет собой капитал  в денежной форме, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату в виде процента. Во всех странах мира предоставление в долг и выплата за это процентов  превратилась в одну из первооснов хозяйственной деятельности.

     В любой  развитой рыночной экономике процентная ставка в национальной валюте является одним из самых важных макроэкономических показателей, за которым пристально следят не только профессиональные финансисты, инвесторы и аналитики, но также  предприниматели и простые граждане. Причина такого внимания ясна: процентная ставка - это самая главная цена в национальной экономике: она отражает цену денег во времени.

     Процентные  ставки в национальной валюте - тема, которая является весьма полезным практическим знанием, накопление которого в жизни любого человека происходит эмпирическим путем. Благодаря средствам массовой информации, либо в своей профессиональной деятельности, либо при управлении личными сбережениями и инвестициями, мы все слышали или регулярно сталкиваемся с различными процентными ставками по разнообразным продуктам.

     Проведение  экономических реформ, реструктуризация и развитие финансовой системы страны требуют изменения соответствующих  методологических подходов к основным теоретическим проблемам в области  денежно-кредитных и финансовых отношений. Экономическое состояние  страны во многом зависит от состояния  денежной системы. Экономическая и  инвестиционная активность субъектов  хозяйственных отношений определяется уровнем ссудного процента. Следовательно, оказывая эффективное воздействие  на состояние денежно-кредитной  системы, возможно достижение положительных  результатов в области повышения  экономического роста и улучшения  качества жизни населения страны.

     Денежно-кредитная (монетарная) политика - это особая деятельность государства. Она заключается в  разработке и осуществлении системы  мероприятий, с помощью которых  регулируются денежно-кредитные процессы страны. Таким образом, денежно-кредитные  отношения являются основой всех рыночных связей. Этим определяется актуальность выбранной темы исследования.

     Цель  данной курсовой работы - исследовать  сущность, виды, функции и экономическую  роль ссудного процента.

     В соответствии с целью были поставлены следующие  задачи:

1. Исследовать понятие, функции и виды ссудного процента;

2. Раскрыть механизм  формирования ссудного процента;

3. Рассмотреть формы  ссудного процента и виды процентных  ставок; 
 
 
 
 
 
 
 

1. Ссудный процент, его функции  и виды.
1. Сущность,понятие и классификация ссудного процента.

     Капиталистические производственные отношения определяют социально-экономическую природу  процента, который выступает как  цена ссудного капитала. В отличие  от цены обычных товаров, представляющей собой денежное выражение стоимости, цена ссудного капитала как товара — процент— является оплатой потребительной стоимости ссудного капитала, его способности приносить прибыль. Поэтому К. Маркс назвал процент «иррациональной формой цены». Ссудный капитал, находясь в денежной форме, не нуждается в двойном денежном выражении, а процент в количественном измерении значительно меньше стоимости ссудного капитала.

     Источником  процента является прибавочная стоимость, создаваемая наемными рабочими. Процент  по кредиту отражает отношения между  кредиторами и заемщиками и эксплуатацию всем классом капиталистов наемных  рабочих в процессе производства. В этом состоит его классовая сущность. Процент — превращенная форма прибавочной стоимости, часть прибыли, создаваемой рабочими в сфере материального производства. Уплата процента означает безвозвратную передачу стоимости в пользу кредитора.

     В США  абсолютная сумма процентов по государственной  и частной задолженности в  начале 70-х годов составила 139,6 млрд. долл., в 1929 г. — 8,4 млрд. долл., а удельный вес в валовом национальном продукте — соответственно 7% против 4,4%.

     Как категория капиталистической экономики, ссудный процент сформировался  в процессе становления и развития капиталистического способа производства в борьбе буржуазии против ростовщических процентов, поглощавших значительную часть ее прибыли. Поскольку капиталисты  используют ссуду как капитал, который  выкладывается в предприятия  в целях получения прибавочной  стоимости, то уровень процента, приносимого  ссудным капиталом, значительно  ниже, чем по ростовщическому капиталу, и сводится лишь к части прибыли. Количественным определением процента является его ставка, или норма.

     Ссудный процент - объективная экономическая  категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование  стоимости [6, 232]. Его возникновение  обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость  во временное пользование с целью  ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами  товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента).

     Движение  ссужаемой стоимости выражается соотношением:

Д-Д', т.е.Д'-Д=Д", (1)

где Д - ссужаемая стоимость;

Д' - наращенная сумма  долга;

Д" - приращение к ссуде, выступающее в виде платы за кредит.

     Для кредитора цель сделки состоит в  получении определенного дохода на ссуженную стоимость; предприниматель  привлекает средства также с целью  увеличения прибыли. Ее размер зависит  от цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости  продукции, представляющей затраты  живого и овеществленного труда. Когда предприниматель привлекает заемные средства, то из прибыли  он должен уплатить проценты. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные  средства, то на один рубль заемных  средств приходится величина прибыли, соответствующая доходности собственных  вложений.

     В экономической  литературе советского периода ссудный  процент чаще всего воспринимался  как средство снижения себестоимости  продукции. Действительно, ссудный  процент включался в себестоимость  продукции. Поэтому его трактовка  как элемента себестоимости не кажется  противоестественной. При данной характеристике ссудного процента теряется его специфика. В основу себестоимости продукции  входит не только ссудный процент, но и другие компоненты. Более того, стоимость живого и овеществленного  труда имеет более высокий  удельный вес, поэтому экономия именно данных издержек представляла бы наиболее ощутимое средство снижения себестоимости  товаров.

     Определение процента как средства возмещения расходов банка не характеризует сущности ссудного процента, а сведено к  определению результатов одного из участников кредитных отношений.

     В 80-х  гг. в советской экономической  литературе главенствующее место заняли теории, определяющие ссудный процент  в качестве иррациональной цены кредита.

     Развитие  рыночных отношений в экономике  России определило условия для трансформации  функций ссудного процента, присущих ему в системе административного  управления: стимулирующей и распределения  прибыли в более широкую регулирующую функцию, которая содержит элементы стимулирования и распределения.

     Вместе  с тем еще не созданы предпосылки, которые позволили бы проценту в  полном объеме реализовать функцию  регулятора производства, соответствующую  рыночным условиям. Если уровень ссудного процента складывается на основе соотношения  спроса и предложения кредита, как  это характерно для рыночного  хозяйства, он должен четко отражать изменение экономической конъюнктуры. Стимулы к дополнительным инвестициям с привлечением кредита будут сохраняться до тех пор, пока ожидаемая рентабельность превышает текущую норму процента. Однако данная схема на сегодняшний день не соответствует реальным экономическим условиям. Несмотря на рыночное формирование уровня ссудного процента, ряд процессов (инфляция, экономический кризис, особенности валютного регулирования, неразвитость денежного рынка, монопольное владение государством отдельными отраслями производства) не позволяет проценту выступать эффективным регулятором производства.

1.2 Функции ссудного  процента и их  характеристика.

     Cсудный  процент в экономике выполняет  следующие функции [6, 235]:

1. Посредством нормы  процента уравновешивается соотношение  спроса и предложения кредита.  Он содействует рациональному  сочетанию собственных и заемных  средств. В условиях рыночного  формирования уровня ссудного  процента привлечение в оборот  заемных средств является выгодным  только при покрытии кредитом  временных и необходимых дополнительных  потребностей. Всякое излишнее использование  кредита снижает общий уровень  рентабельности вложений.

2. Посредством процента  осуществляется регулирование объема  привлекаемых банком депозитов.  Рост потребностей хозяйства  в кредитах должен быть покрыт  соответствующим приростом банковских  депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок  депозитного процента до размера,  уравновешивающего предложение  депозитов и спрос на них  со стороны банка. Напротив, при  сокращении потребностей хозяйства  в кредитах снизятся доходы  банка от предоставляемых ссуд. Увеличить прибыль он сможет  при сокращении пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока  ресурсов в кредитную систему  выступает реакцией на снижение  потребностей хозяйства в заемных  средствах. 

3. Процентная политика  коммерческого банка уже сегодня  направлена на соответствующее  управление ликвидностью его  баланса. 

     Дифференциация  уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости от ликвидности  вложений приводит к соответствию спроса на рисковый кредит со стороны заемщиков  требованиям ликвидности баланса  банков. Аналогично прослеживается роль процента по депозитным операциям как стимула привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.

     Устанавливаемая Центральным банком РФ ставка платы  за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и условиями выпуска  и обращения государственных  ценных бумаг постепенно становится эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, Центральный банк РФ определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок.

     В целом  усиление роли банковского процента в экономике и превращение  его в действенный элемент  экономического регулирования непосредственно  связаны с состоянием экономической  ситуации в стране и ходом реформ. Для современных экономических  отношений характерно усиление роли банковского процента как результат  проявления его регулирующей функции.

1.3 Экономическая основа  формирования уровня  ссудного процента.

     Существующие  теории ссудного процента исходят из наличия неразрывной взаимосвязи  между спросом и предложением средств, объемом сбережений и инвестиций, процентом и доходом как элементами единой системы. Причем ее макроэкономический анализ возможен только с учетом одновременного рассмотрения всех выделенных составляющих.

Этот подход может  быть выражен через систему функций:

M=L(y,i); (2)

S(y,i)=I(y,i), (3)

где М - предложение  денежных средств;

L - функция спроса  денежных средств; 

S - функция сбережений;

I - функция объема  инвестиций;

i - норма процента;

у - уровень дохода.

     Уравнение (2) определяет взаимосвязь между  спросом и предложением средств, а уравнение (3) - между объемом  сбережений и инвестиций. С учетом заданного количества денег единовременное решение системы указанных уравнений  позволяет, по мнению автора, определить норму ссудного процента и уровень  дохода на инвестиции.