Проблемы эффективности в банковской деятельности

     Одним из условий создания здорового рыночного  хозяйства в стране является формирование фондового рынка, в связи с  чем получила развитие функция коммерческого банка, заключающаяся в посредничестве при осуществлении операций с ценными бумагами. Имея лицензию ЦБР на осуществление банковских операций, коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, являющимися платежными документами, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии. Банки вправе осуществлять доверительное управление (траст) пакетом ценных бумаг по договору с физическими и юридическими лицами. Банк вправе оказывать консультационные услуги, связанные с выпуском и обращением корпоративных ценных бумаг, размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, при этом риски, связанные с таким размещением, доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся на счет акционеров банка. [5, С 16]

      Термин  «банк» происходит от «banco», что в  переводе с итальянского означает «скамья  менялы», «денежный стол». Менялы не только осуществляли обмен монет и хранение ценностей, но и способствовали появлению безналичного (вексельного) платежа. В историческом плане первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, элементы торгово-рыночной инфраструктуры. По мере развития товарного производства и расширения сферы денежного обращения происходило возрастание роли банков в экономике. ¹⁰

      В настоящее время во всех развитых странах банки представляют собой  мощный сектор экономики, для которого характерна высокая степень концентрации капитала, сильная конкуренция, усиливающаяся диверсификация деятельности.

      Банк  – это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

      Наиболее  массовым представлениям о современном  банке является его определение:

      Банк как учреждение или организация

      Банк  как организация, как объединение  людей, исторически скорее являлся  уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

      Банк как предприятие.

      Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим  субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах  хозрасчета. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны и вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

      Банк как торговое предприятие

      Ассоциации  банковской деятельности с торговлей  не случайны. Банки действительно  как бы «покупают» ресурсы, «продают»  их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки  имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости.¹¹

      Банк как посредническое предприятие

      Банк, выступая как кредитор, заемщик, посредник, тем не менее не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник — это лишь фрагменты его деятельности. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки. Банк — это и кредитор, и заемщик, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк — это особое явление в хозяйственной жизни.

      Банк как агент  биржи

      Банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Торговля ценными бумагами является частью банковских операций.¹²

      Банк как кредитное  предприятие

      Кредит  — это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В отличие от кредита банк — это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой сделке выступает то в качестве кредитора, то в качестве заемщика.

      Основными функциями банков являются:

      - аккумуляция банком денежных средств;

      - регулирование денежного оборота;

      - осуществление платежного оборота;

      - кредитование предприятий, государства и населения;

      - управление и хранение ценных бумаг;

      - покупка и продажа наличной и безналичной валюты;

      - осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

      - эмиссионно-учредительская функция;

      - консультирование, представление экономической и финансовой информации. [Приложение А]

      Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в  будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни. 
 

     1.2 Банковская система 
 

     Банковская  система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

     В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы  представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании). [7, С 34]

     Международная практика знает несколько типов  банковских систем:

     - распределительную централизованную банковскую систему;

     - рыночную банковскую систему;

     - банковскую систему переходного периода.

     Распределительная (централизованная) банковская система: государство — единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления.

     В противоположность распределительной (планово-административной) системе  банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии  государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

     Банки, как элементы банковской системы, могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. К элементам банковской инфраструктуры относятся:

     - законодательные нормы (определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций);

     - внутренние правила совершения операций (обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов в целом, методическое обеспечение);

     - построение учёта, отчётности, аналитической базы (компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем);

     - структура аппарата управления банком.

     Банковская  система России представляет собой  некую совокупность кредитных учреждений и национальных банков, которые действуют в рамках одного финансового механизма. Существует два уровня банковской системы: Банк России и кредитные организации. Центральный банк Российской Федерации является ключевым звеном всей системы.

     Действующее законодательство гласит о том, что уставный капитал и другое имущество являются федеральной собственностью, которой Банк России может распоряжаться и пользоваться. Государство и Банк России связаны посредством взаимных обязательств. Банк России является юридическим лицом, которое не регистрируется в налоговых службах и не имеет уставных документов. Поскольку Банк России не есть коммерческой организацией, прибыль не является целью его деятельности.

     Источники получения прибыли – это процентные доходы по депозитным и кредитным договорам, также доходы от операций, проводимых с драгоценными металлами и ценными бумагами, дивиденды по акциям, долям.

     Главными  целями деятельности Банка России являются развитие и укрепления системы банков, обеспечение устойчивости национальной единицы, то есть рубля, (сюда же входит защита покупательной способности и установка курса по отношению к валютам других стран), а также обеспечение бесперебойности функционирования расчетной системы.

     Центральный Банк РФ имеет право изымать из обращения наличную валюту, эмитировать ее, выпускать новые банкноты и монеты. Главными инструментами Банка России являются нормативы резервов, операции, проводимые на открытом рынке, валютное регулирование, ориентировка роста денежной массы. Банк России осуществляет надзор за стабильностью банковской системы, чтобы иметь возможность защищать интересы вкладчиков и кредиторов.

     Совет Директоров – главный орган Банка  России. Он определяет важные направления  деятельности Банка. Совет Директоров состоит из председателя банка России и двенадцати членов. Территориальные учреждения Банка, то есть национальные банки республик, не вправе принимать нормативно-правовые решения, выдавать веселя, гарантии и другие обязательства без разрешения Совета Директоров Банка России.

     Кредитные организации банковской системы  России являются коммерческими структурами  в статусе юридических лиц. Мотивация  деятельности коммерческих банков –  получение прибыли. Чтобы иметь  возможность осуществлять кредитные  операции, банки обязаны получить лицензию Банка России.

     Частная, государственная, муниципальная и  другие формы собственности являются основой для образования кредитных  организаций.

     Кредитные организации бывают коммерческими  и небанковскими кредитными. Первые имеют право осуществлять такие банковские операции: размещение средств на условиях возвратности, ведение банковских счетов, привлечение денежных вкладов. Небанковские организации могут осуществлять лишь ограниченное количество банковских операций. Наименование кредитной организации должно указывать на характер деятельности, кроме того, обязательно должны быть использованы слова «небанковская кредитная организация» или «банк». Неотъемлемой составляющей является указание на организационно-правовую форму деятельности. [20, С 54]