Основные данные о работе

 

     Содержание

     Введение.....................................................................................................................3

     1 Основы банковской деятельности…………………………………………...….5

     1.1 Сущность и основные функции банков………………………………………5

     1.2 Банковская система……………………………………………………….…..18

     2 Эффективность банковской деятельности……………………………….……27

     2.1 Эффективность деятельности коммерческого банка……………………….27

     2.2 Проблемы эффективности банковской деятельности…………………...….34

     Заключение...............................................................................................................41

     Глоссарий …………………………………………………………….…………...44

     Список  используемых источников ……………………………………….……..50

     Приложение  А 

     Приложение Б

     Введение

     Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Они находятся  в центре экономической жизни, обслуживают  интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

     Банки - одно из центральных звеньев системы  рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального  создания рыночного механизма. Процесс  экономических преобразований в России начался с реформирования банковской системы, которая продолжает развиваться и модернизироваться в настоящее время.

     Развитие  банковской деятельности является одной  из основ развития экономики государства. Эффективность деятельности банков имеет существенное влияние на экономическую деятельность. Ее значимость проявляется как макро-, так и на микроэкономическом уровне. Невысокая эффективность банковской деятельности, как правило, сопровождается низкими темпами экономического роста. Таким образом, эффективность деятельности банков связана с национальным благосостоянием. Кроме того, эффективная банковская деятельность помогает увеличивать эффективность макроэкономической политики государства.

     Проблемы  эффективности банковской деятельности — предмет постоянного внимания со стороны Правительства РФ, так как проблемы современных банков не просто экономические проблемы, а проблемы экономической безопасности и стабильности страны.

     Поэтому тема, выбранная для настоящей  работы очень актуальна.

     Объектом данной темы является сфера банковской деятельности.

     Предметом исследования данной темы является проблемы эффективности в банковской деятельности.

     Целью курсовой работы является подробное рассмотрение проблем эффективности банковской деятельности.

     Цель  определила решение следующих  задач:

• рассмотреть сущность, цель и функции банка как главного звена банковской системы;
• рассмотреть вопросы организации банковской системы;
• определить понятие эффективности банковской деятельности;
• охарактеризовать современные проблемы эффективности банковской деятельности;
• выявить пути повышения эффективности деятельности коммерческих банков.

     Представляемая  работа состоит из двух взаимосвязанных  частей.

     Первая  часть включает в себя сущность и основные функции банков, рассмотрена банковская система.

      Вторая  часть включает в себя эффективность деятельности коммерческого банка, а так же Проблемы эффективности банковской деятельности

     Основой для написания курсовой работы послужили  периодическая литература, труды  отечественных ученых в данной области, законодательные и правовые документы.

     Практическая  значимость. Практическая значимость заключается в том, что данная курсовая работа может использоваться студентами других ВУЗов для написания рефератов и курсовых работ.

      Методологической основой данной работы являются труды таких авторов как: В.А. Ганза. [4], А.П. Киселева. [8], Г.Д. Лепехин. [14], С.Р. Моисеев. [17]].

     Основная  часть

     1 Основы банковской деятельности

      1.1 Сущность и основные функции банков 
 

     Характеризуя  понятие «банковская деятельность» ученые-юристы приходят к мнению, что термин «банковская деятельность» относится к числу так называемых межотраслевых понятий, которые активно применяются не только в сфере одной специальной отрасли права (в данном случае в банковском праве), но и в других отраслях права.¹

     Отсутствие  легального определения рассматриваемого термина, а также его межотраслевой  характер (подразумевающий различные  отраслевые трактовки) накладывают  сложности на его как практическое, так и теоретическое использование. [7, С 37]

     Сложность ситуации обостряется тем, что законодатель уже неоднократно использовал термин «банковская деятельность» в  различных смысловых оборотах, что, безусловно, накладывает на его содержание некоторые условности. Российский законодатель периодически употребляет термины близкие по значению с понятием «банковской деятельности», но не совпадающие с ним по смыслу и содержанию (например, термины «деятельность кредитных организаций», «банковские услуги», «банковское дело» и некоторые другие), что также усложняет правоприменительный процесс. Так, например, в Уголовном кодексе РФ (ст.172) законодатель использует следующий словооборот «осуществление банковской деятельности (банковских операций)», что позволяет сделать скоропалительный вывод о совпадении содержание понятий «банковская деятельность» и «банковские операции» (тогда как содержание банковских операций раскрыто законодателем в ст.5 Закона «О банках и банковской деятельности»). Отсюда ученые уголовного права определяют банковскую деятельность как осуществление банковских операций, а также предпринимательскую деятельность в банковской сфере и в сфере деятельности кредитных организаций. В теории уголовного права считается, что «банковская деятельность подразумевает осуществление банковских операций». Таким образом, для уголовного права, «банковская деятельность», вследствие неудачной формулировки законодателя, является синонимом совершения» банковских операций».

     На  некоторое время допустим, что  законодатель действительно приравнял  содержание понятий «банковская деятельность» и «банковские операции». Однако, систематический анализ статей Закона, и в частности ст.5 Закона «О банках и банковской деятельности» позволяет сделать вывод об абсурдности такого заключения. Согласно ч.1 ст.5 Закона к банковским операциям относятся:

     1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);

     2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет;

     3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

     4) осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

     5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

     7) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     8) выдача банковских гарантий.

     9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

     Если  заключить, что это есть вся банковская деятельность, то все остальные виды деятельности, совершаемые кредитными организациями, - выходят за рамки «банковской деятельности», что повторимся абсурдно и не соответствует логике названия Закона и его содержания.²

     Банковская  деятельность связана с движением  ссудных капиталов, их мобилизацией и перераспределением. Банк — юридическое  лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, то есть привлекать денежные средства физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать эти средства от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц и т.д. Банковская деятельность имеет не абстрактный, а конкретный характер. Услуги банков отличаются от других услуг предпринимательства, они появляются в результате глубокого анализа потребностей рынка, тщательно подготовлены, соответствуют перечню и технологии проведения банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразным, а с другой — удовлетворяющим финансовым потребностям рынка и отвечающим условиям максимальной доступности банковских услуг потребителям. [3, С 27]

     Задачи  банка как предприятия связаны  с удовлетворением потребностей народного хозяйства и населения. Банковский продукт (услуга) по своей  природе относительно не дифференцирован, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, выпускающих товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.). Специфическими продуктами банков являются:

     - платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.);

     - аккумулированные ресурсы, работающие на экономику;

     - кредиты, предоставляемые клиентам как капитал;

     - разнообразные услуги потребителям.

     Банки, в отличие от таких отраслей народного  хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства; они воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент).

     Это сфера приложения труда особого  типа предпринимателей — банкиров. Труд работников банков образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в отраслях материального производства.

     Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье предоставляют в  ссуды свой капитал под доход  в виде ссудного процента, а банкиры (банки) используют для своих операций в основном чужой (привлеченный) капитал. Доходы банкира — это банковская прибыль: проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др. ³

     Банки относятся к категории так  называемых финансовых посредников. Посредническая функция — важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют и  мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Перераспределение денежного капитала осуществляется от кредитора к кредитополучателю при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств. Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответствие размеров свободного денежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, неосведомленность о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, владеют новейшими технологиями банковских операций. ⁴