Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Декабря 2015 в 22:38, дипломная работа
Целью дипломной работы является исследование особенностей и проблем деятельности банков по формированию привлеченных ресурсов в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели в работе были поставлены для решения задачи:
- раскрыть экономическую сущность привлеченных ресурсов банка и дать характеристику их видов;
- рассмотреть особенности формирования депозитной базы и ресурсов недепозитного характера банков в условиях республики;
- исследовать современные тенденции развития деятельности белорусских банков по формированию привлеченных ресурсов;
В связи с этим был подготовлен и принят Декрет Президента Республики Беларусь № 22 от 4.11.2008г «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)». В соответствии с этим декретом государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь [29]. Гарантируется также возмещение всей суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) при принятии Национальным банком решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности или при лишении права на осуществление операций по привлечению денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты).
В целом в ноябре-декабре 2008 г. своевременно предпринятые меры, направленные на недопущение паники в банковском секторе в некотором роде стабилизировали ситуацию.
В то же время Национальный банк Беларуси с 1 января 2009 года повысил требования к минимальному размеру собственного капитала банков, привлекающих вклады граждан, с 10 до 25 млн. евро [42]. Такое решение было принято для повышения гарантий сохранности денежных сбережений населения в белорусских банках. Причем банки, которые не обладали необходимым капиталом, за 2009 год должны были его нарастить.
В конце 2008 года наблюдалось сокращение валютных вкладов граждан Причины, вызвавшие сокращение притока валютных вкладов поддаются объяснению. Среди них можно назвать сокращение валютных доходов населения; усложнение общеэкономической обстановки в связи с экономическим кризисом. Следующим фактором, дестабилизировавшем ситуацию на депозитном рынке, стала проведенная 02.01.2009 г. девальвация, в результате чего население в начале 2009 года начало массово изымать депозиты в национальной валюте или переводить их в валютные депозиты.
Для того чтобы добиться обратной трансформации валютных вкладов в рублевые, Национальный банк принял определенные меры. Так, вместо того, чтобы повышать привлекательность рублевых депозитов (например, путем проведения розыгрышей среди вкладчиков либо путем «привязки» стоимости рублевого депозита к иностранным валютам и т.п.), решено было в рекомендательном порядке ограничить процентные ставки на привлекаемые вклады в иностранной валюте до 12% годовых с 1 марта 2009 года, до 10 % с 1 апреля 2009 года и до 8% с июня 2009 года.
Однако принятые меры не оказали должного влияния на ситуацию на депозитном рынке. По данным на 1 октября 2009 г. депозиты населения в рублях по сравнению с началом года сократились на 530,7 млрд рублей или на 6,9%. Зато депозиты в валюте выросли на 73,7% или более чем на 4 трлн. рублей. И это несмотря на то, что доходность депозитов в валюте в три раза ниже рублевых [5].
С одной стороны, за 2010 год банки значительно нарастили депозитный портфель. Рублевые и валютные вклады увеличились более чем на 3,5 трлн. рублей, или на 26,7%.
Тем не менее, если общий объем депозитов населения (16 трлн. 809,1 млрд рублей) разделить на количество жителей нашей страны, то на каждого белоруса приходилось примерно 650 долларов, что приблизительно равно двухмесячной зарплате. По статистике 2009 года, из 100 рублей белорусы несли в банк 4,2 рубля. В 2010 году этот показатель упал до 3,1 рублей. [5]. Это крайне низкая норма сбережения по мировым меркам.
Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. Успешно реализовать депозитную политику сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет существенную роль при установлении соотношений между уровнями процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. Особое значение имеет уровень депозитного процента, то есть процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным вкладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств.
Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью.
Проведение научно обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяйствования, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления в тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов
В настоящее время банки вынуждены прибегать к новым источникам пополнения ресурсов. Это проявилось уже в сентябре 2009 года. По данным Национального банка, средства, необходимые для обеспечения роста активов, в этом месяце были получены банковской системой страны не от правительства или Национального банка, не от нерезидентов, не от физических лиц и субъектов хозяйствования, и даже не от самих банков в виде кредитов или прироста капитала. По всем этим статьям суммарный прирост ресурсов оказался незначительным.
Почти триллион рублей банковская система страны получила из источников, установить которые по отчетности Национального банка не представляется возможным. Увеличились показатели по статье "прочие пассивы банков", в которую входят производные финансовые инструменты, валютные счета переоценки, межбанковские и межфилиальные расчеты и все иные средства. Величина банковского капитала в сентябре незначительно выросла, а вот все остальное в совокупности увеличилось на 842,3 млрд р., достигнув 2495,5 млрд р. Источник этих средств не определен. Но именно они обеспечили возможность роста активов, увеличившихся в сентябре на 968,3 млрд р. [48, с. 22].
По мнению ряда экспертов, использование новых источников привлечения средств является симптомом серьезности проблем с банковскими ресурсами в стране.
Необходимо выделить также такую серьезную проблему, как несбалансированность по срокам структуры банковских пассивов и активов. Это обусловлено тем, что большинство пассивов в банковской системе – это кратко- и среднесрочные депозиты и счета, а большинство активов - жилищные и другие долго- и среднесрочные кредиты. Механизм же депозитной политики должен базироваться на объективных закономерностях формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности депозитов юридических и физических лиц. Такой особенностью является то, что, например, вклады государственных органов и юридических лиц в банки относительно немногочисленные, отличаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачиваемостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо многочисленнее, но меньше по размерам и оборачиваются намного медленнее. Операции по привлечению депозитов населения отличаются также своей трудоемкостью.
Однако в условиях современного финансово-экономического кризиса банки в большей степени заинтересованы в расширении сферы применения срочных депозитов, поскольку это увеличивает наиболее устойчивую часть его кредитных ресурсов. По сравнению с текущими вкладами, имеющими краткосрочный характер, срочные депозиты размещаются на более длительное время и могут быть истребованы вкладчиками по истечении установленного срока. Со стороны вкладчика смысл долгосрочного размещения временно свободных денежных средств состоит в получении более высоких процентов. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять (полностью либо частично) срочный вклад, но при этом банк вправе существенно снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику.
Довольно значительные средства могут быть аккумулированы банками на текущих (расчетных) банковских счетах с использованием банковской платежной карточки. Однако на рынке банковских платежных карточек существуют определенные проблемы. Ввиду того, что основная масса карточек в Беларуси – зарплатные, население использует их в основном в банкоматах – для снятия заработной платы. Депонирование средств на текущих (расчетных) банковских счетах с использованием банковской платежной карточки не является популярным у граждан Республики Беларусь из-за неудобств распоряжения этими средствами впоследствии. Дело в том, что установка инфраструктуры, обслуживающей карточки, не поспевает за эмиссией самих карточек, увеличивая тем самым нагрузку на 1 ед. оборудования, что в итоге создает очереди и неудобства среди владельцев платежных карточек. На 1 января 2014 года в более чем 49,5 тыс. организаций торговли и сервиса (по сравнения с 1 января 2013 года прирост составляет 33,6%) , установлено 73,6 тыс. платежных терминалов (прирост 29,6 %). Функционируют 4,1 тыс. банкоматов (прирост 10,8 %), в том числе 39 банкоматов сфункцией приема наличных денег (функцией cash-in), установлено 3,6 тыс. инфокиосков (прирост 9,1%), в том числе 599 инфокиосков с функцией cash-in. Но, несмотря на положительную динамику развития инфраструктуры безналичных платежей, доля магазинов и объектов общественного питания, принимающих к оплате банковские пластиковые карточки, в целом по стране составляет всего около 23,5% [41]. В итоге гражданам гораздо удобнее пользоваться наличными денежными средствами.
В течение первого полугодия 2011 года происходил масштабный отток денежных средств со срочных валютных вкладов населения. Данный факт был связан с двумя причинами: первая – это падение доверия населения к банковской системе, обусловленное введенными ограничениями на покупку иностранной валюты, следствием чего стало возникновение «теневого рынка» по покупке-продаже иностранной валюты и множественности валютных курсов, вторая – значительно возросшие расходы на покупку импортных автомобилей, связанные с повышением ввозных пошлин с 1 июля 2011г. Общая сумма оттока срочных депозитов населения в иностранной валюте за указанный период составила около 1 млрд. долл. США. Следует отметить, что во втором полугодии 2011 г. половина данной суммы бала размещена населением на срочных валютных депозитах [4].
Объем продаваемой физическими лицами иностранной валюты в 2011 году существенно превысил объемы привлечения рублевых сбережений в банках. Большая часть в приросте срочных рублевых вкладов населения приходилась на начисленные проценты. В результате в 2011 году наметилась тенденция к увеличению доли краткосрочных вкладов физических лиц. В 2012 году продолжилось наращивание ресурсной базы банков. За 2013 год ее рост составил 62 трлн. бел. руб., в основном – за счет депозитов физических и юридических лиц. В том числе срочные депозиты населения увеличились более чем в 1,3 раза. Основной формой сбережений в этом году оставались срочные вклады. При этом они привлекались банками на короткий срок – в основном до полугода. Только треть средств – на срок свыше года. Но даже в этих случаях в договоре, как правило, предусматривалась возможность досрочного снятия депозитов без потери процентов. В данных условиях приток рублевых вкладов носил неустойчивый характер и в течении года подвергался колебаниям курсовых ожиданий. В целом за год рублевые депозиты увеличились почти на 6 трлн. бел. руб., в значительной мере – за счет капитализированных процентов. В этой связи нельзя не сказать о высокой цене таких ресурсов. Никакая экономика не может выдержать затянувшегося периода «дорогих» денег [11].
Депозиты являются важным источником ресурсов банка, однако, они имеют также и некоторые недостатки:
- операции по привлечению денежных средств во вклады связаны со значительными маркетинговыми усилиями, денежными и материальными расходами банка, что не позволяет банку в случае необходимости оперативно получать денежные средства для осуществления активных операций, непредвиденных расходов;
- мобилизация денежных средств во вклады в большинстве случаев зависит от вкладчика, а не от банка, которому часто бывает тяжело, и даже невозможно добиться дополнительного привлечения средств с помощью депозитов.
Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.
При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко.
Банки должны активизировать свою депозитную политику и вести конкурентную борьбу за «пассивы» хозяйствующих субъектов, а также за вклады населения. Выдержать же эту конкурентную борьбу сможет тот банк, который будет постоянно расширять диапазон оказываемых клиентам услуг, снижать их цену, улучшать качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставлять различные льготы при кредитовании, предлагать клиентам разного рода консультации и т. п.
Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Кредиты на межбанковском рынке предоставляются, как правило, только стабильным банкам. Влияние на предоставление ресурсов на межбанковском рынке оказывает состояние фондового рынка. Большую роль здесь играет финансовое положение самого банка, а также взаимное доверие между банками. При отсутствии такого доверия банки, имея средства, перестают «давать друг другу взаймы». В этой ситуации в тяжелое положение могут попасть средние и мелкие банки из-за сокращения предложения межбанковских кредитов.