Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации

Общую емкость рынка  потребительских кредитов можно  оценить в размере 15% от суммы  годовых доходов потенциальных  кредитоспособных покупателей товаров  длительного пользования. Доля этого слоя покупателей оценивается в размере 20% от числа занятых в экономике и непроизводственной сфере.

Рост объемов потребительского кредитования в России обгоняет темпы  роста доходов  населения, и это  положительный факт. Однако прирост  ипотечных кредитов происходит медленно. Основные причины такого положения – нежелание кредиторов вкладывать средства в долгосрочные проекты и высокая цена на данный вид проектов, что усугубляется низким уровнем доходов российских граждан.

Кредит как  стоимостная категория выражает движение ссудного капитала в рамках экономической системы, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Посредством кредита осуществляется трансформация денежного капитала в ссудный и возникают отношения между субъектами кредитной сделки- кредитором и заемщиком. Через кредитные отношения свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются и превращаются в ссудный капитал. Последний передается во временное пользование по определенной цене. Таким образом, кредит является формой движения авансированной стоимости на условиях платности.

Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие, физическое лицо.) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов

При помощи кредита можно  преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно невостребованные денежные суммы, а на других возникает потребность в них. Кредит сосредоточивает высвободившийся капитал, тем самым обеспечивает увеличение его совокупного объема, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных. Также кредит играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Потребительский кредит может быть выдан, как деньгами, так и товаром, а это значит, что он представляет собой смешанную товарно-денежную форму кредита. Главное особенностью потребительского кредита является то, что он предоставляется населению. Кредитором может выступать либо коммерческий банк или финансово-банковское учреждение с правом кредитной деятельности, либо промышленная или торговая компания, заинтересованная в расширении сбыта своей продукции. ВУ первом случае кредит предоставляется в денежной форме,  во второй – в товарной.

Вне зависимости от  формы потребительского кредита, его целью является расширенное  потребление материальных благ в  обществе.

В странах запада потребительские кредиты получили широкое распространение. Население тратит около 10-20% своих ежегодных доходов на его покрытие.

В разных странах действует разные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, но их объединяет общая цель: кредит должен быть доступен для населения.

 

2 . ОРГАНИЗАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК»

2.1.ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА

Банк "Хоум Кредит" является членом Группы "Хоум Кредит" (Home Credit Group). Компании Группы "Хоум Кредит" осуществляют свою деятельность на финансовых рынках Центральной и Восточной Европы, а также Центральной Азии и Дальнего Востока. Общий объем выданных Группой кредитов на конец 2007 года составил 3,3 млрд евро. Группа "Хоум Кредит" является одним из лидеров на рынках потребительского кредитования Чешской Республики (с 1997 года), Словацкой Республики (с 1999 года), Российской Федерации (с 2002 года) и Республики Казахстан (с декабря 2005 года). В 2006 году Группа "Хоум Кредит" вышла также на рынки Украины, Беларуси, в декабре 2007 года - на рынок Китая.

Группа "Хоум Кредит" является членом группы компаний PPF, основанной в 1991 году и занимающейся страхованием и потребительским  кредитованием, а также оказывающей  комплексные услуги по управлению активами. За 17 лет своей деятельности группа компаний PPF стала ведущим международным финансовым инвестором, управляющим активами объемом около 8.8 млрд. евро на 30 июня 2008 года.

ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк", один из лидеров российского рынка  банковской розницы, работает на российском рынке с 2002 года.

По данным аудированной финансовой отчетности (МСФО) за I полугодие 2008 года активы ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" составили 89,3 млрд. рублей, капитал - 16,2 млрд. рублей, кредитный портфель - 76,2 млрд. рублей. Чистая прибыль по итогам I полугодия 2008 года составила 1,294 млрд. рублей.

По состоянию на 30 июня 2008 года доля Банка на рынке товарного кредитования составила 24%, доля на рынке кредитных  карт - 11%. Региональная сеть Банка состоит  из 92 представительств, 115 офисов и 2 филиалов на территории России. Банк "Хоум Кредит" предлагает своим клиентам широкое разнообразие кредитных продуктов с различными условиями. Продукты представлены в более чем 32 тыс. магазинах-партнерах в 1200 городах России. Клиентами Банка являются около 14,4 млн человек.

Банк "Хоум Кредит" активно реализует  стратегию перехода от монолайновой кредитной организации к универсальному розничному банку. В 2007 году Банк начал  прием срочных вкладов в тестовом режиме, а в 2008 году начал системную работу по приему депозитов от населения.

Основа работы Банка в России - принцип ответственного кредитования и прозрачности бизнеса. Благодаря  передовым технологиям кредитования Банк предлагает клиентам простые и  быстрые решения, объективные условия и стремится к взаимовыгодному партнерству. В Банке принят Кодекс ответственного кредитования.

В 2007 году Банк выступил генеральным  партнером социального проекта "Дети рисуют!", география которого охватила 7 городов России. Активная работа Банка по решению социально значимых программ страны была отмечена в 2007 году на ежегодной церемонии награждения премией "ПИЛАР", где Банк был объявлен победителем в номинации "Социально ответственная компания".

Успехи Банка были также отмечены в 2007 году профессиональными кругами. По итогам опроса Экспертного совета премии "Финансовый Олимп" Банк был признан лучшим розничным банком в категории "Потенциал и перспектива". По итогам национально банковской премии Банк получил награду в 2 номинациях: "За развитие банковских услуг в регионах России" и как "Информационно открытый банк».

В апреле 2008 года рамках 4-й ежегодной церемонии награждения  премией "Финансовая элита России" Банк "Хоум Кредит" объявлен победителем  в номинации "Банк года в сфере  потребительского кредитования".

Банк является членом Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков, Национальной валютной ассоциации, Национальной фондовой ассоциации и Московской международной валютной биржи.

Аудит Банка по международным  стандартам финансовой отчетности проводит компания KPMG. Аудит по российским стандартам финансовой отчетности проводит ООО "Финансовые и бухгалтерские консультанты".

Банк входит в систему  страхования вкладов под номером 170 в реестре банков-участников системы  страхования вкладов.

Home Credit - зарегистрированный знак  обслуживания ООО "Хоум Кредит  энд Финанс Банк". Лицензия  Банка России № 316 от 31 марта  2003 года.

Основной офис «Центральный» 125040, г. Москва, улица Правды, д. 8, кор. 1. Тел.: (495) 785-82-22, Факс: (495) 785-82-18, e-mail: info@homecredit.ru

Высшим органом банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью  банка осуществляет совет банка На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются  большинством голосом. При равенстве  голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

В целях обеспечения гласности  в работе коммерческого банка и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

 

Таблица 2 -Показатели финансово-экономической деятельности Хоум банка (тыс.р)

Наименование показателей	За 2007 год	За 2008 год	Темп роста %
Уставный капитал	4 173 000	4 173 000	100%
Собственные средства (капитал)	10 518 708	18 758 239	78,33%
Чистая прибыль / (непокрытый убыток)	2 379 378	1 849 303	77,72%
Рентабельность активов (%)	4,8	2,25	46,88%
Рентабельность собственных средств (капитала) (%)	22,6%	9,86	43,63%
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета  и т.д.)	39 366 692	62 773 375	59,46%

 

Методика  расчета показателей:

Для расчета приведенных  показателей использовалась методика, рекомендованная Инструкцией Банка России от 10 марта 2006 года №128-И «О правилах выпуска и регистрации кредитными организациями на территории Российской Федерации» и «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.

Методика расчета рентабельности:

1) показатель рентабельности капитала определяется как процентное соотношение чистой прибыли, полученной за отчетный период к величине капитала на отчетную дату;

2) рентабельность активов определяется как соотношение чистой прибыли, полученной за отчетный период к величине активов (взятых по очищенному балансу) на отчетную дату.

Таблица 3 - Информация о  выполнении кредитной организацией нормативов обязательных резервов.(тыс.руб.)

Дата	Средства, подлежащие депонированию  в Банке России, исходя из установленного норматива обязательного резерва	Фактически внесено  обязательных резервов	Подлежит дополнительному  перечислению в обязательные резервы	Подлежат возврату излишне перечисленные средства в обязательные резервы
01.10.2007	277 716	262 055	15 661	-