Становление и развитие страхового рынка в РК

«Становление и развитие страхового рынка в РК»

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

Введение .……………………………………………………………………. 3- 5

 

1. Основные этапы страхового дела

 

1. Историческое развитие страхового права в РК………………………6- 15
2. Основные принципы, функции и методы правового регулирования страхового права в РК………………………………………………………16- 25

 

2. Актуальные проблемы гражданско-правового регулирования страховых правоотношений в РК.
1. Договор страхования как метод правового регулирования страховых отношений………………………………………………………………...…26- 51
2. Проблемы лицензирования и налогообложения страховой деятельности в РК…………………………………………………………………………..51- 58
3. Тенденции и перспективы развития страхового рынка РК…………58- 66

 

 

Заключение…………………………………………………………………67-68

 

Список использованной литературы …………………………………..69- 71

 

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы исследования. Страхование играет важную роль в жизнедеятельности современного общества. Будучи элементом рыночной экономики1 оно активно используется для решения экономических и социальных задач: посредством страхования обеспечиваются защита производительных сил общества, а также защита самых разнообразных имущественных интересов юридических лиц и граждан.

Страхование - это стратегический сектор экономики.

Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества и рабов использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

Жизненный опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств, приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Сегодня в условиях современной рыночной конкуренции страхование является одним из наиболее прибыльных занятий. Растет количество страховых компаний и клиентов этих компаний. 

Становление страхования представляет интерес не только чисто исторический, познавательный, но и несет в себе, как нам представляется, немало полезных и поучительных сведений для сегодняшней практики страхового дела.

В Казахстане начало современному этапу развития страхования положило принятие закона "О страховании в Республике Казахстан" от 3 июля 1992 года, затем Указа Президента от 3 октября 1995 года «О страховании в РК». 1 июля 1999 г. Гражданского кодекса (Особенная часть), который содержит специальную главу 40 «Страхование». Позже эта глава претерпела значительные изменения и дополнения в силу Законов от 18 декабря 2000 г. «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования и страховой деятельности», то 1 июля 2003 г. « О внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) по вопросам страхования, от 10 июля 2003 г. «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации единой системы государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» и Закона от 27 февраля 2004 г. «О внесении дополнения в Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть)»

18 декабря 2000 г. был принят Закон «О страховой деятельности», в который вносились изменения в соответствии с Законами от 16 мая 2003 г. «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг и акционерных обществ», от 11 июля 2003 г. «О внесении дополнений в Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности», а также от 10 июля 2003 г.

3 июня 2003 г. принят Закон «О фонде  гарантирования страховых выплат». Кроме того, в 2003 г. и в конце 2005 г. принят блок законодательных актов, посвященных отдельным видам обязательного страхования: Закон от 1 июля 2003 года № 446-II Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств», от 13 июня 2003 года № 440-II «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности аудиторских организаций», «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей», от 11 июня 2003 года № 435-II «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности частных нотариусов», «Об обязательном экологическом страховании», от 1 июля 2003 года № 444-II «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами», от 25 апреля 2003 года № 405-II «Об обязательном социальном страховании», от 10 марта 2004 года № 533-II «Об обязательном страховании в растениеводстве», от 7 июля 2004 года № 580-II «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам»

Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязвимости производственной сферы воздействию стихии и технологических катастроф, а  неуверенность в своем будущем характерна  для большинства населения республики, потенциальная  роль страхования особенно велика.

Гарантируя собственникам, возмещение  ущерба  при  гибели имущества  и  потере  дохода, создавая защищенность человека на все случаи жизни, страхование  обеспечивает  социально-экономическую стабильность в обществе. Резервы страховых компаний служат  надежным источником крупномасштабных инвестиций для финансирования экономического развития республики.

Переход к рыночным отношениям оказал  серьезное  влияние на  систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важных структурных изменений. Осуществлен переход от государственной  монополии на страховые операции к страховому рынку. В настоящее время активно идет процесс формирования новых  страховых компаний,  стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.

Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к мировым принципам организации страховых отношений.  Это касается, прежде  всего, несовершенства  законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а  также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики.

Актуальность страхования очевидна, и есть объективная необходимость в проведении исследований в области страховой деятельности. Именно это предопределило выбор направления данной работы, а отсутствие на сегодняшний день комплексного исследования теоретических аспектов развития страхования.

Цель и задачи исследования. Цель дипломной работы является раскрытие тенденции развития страхования, с чего начиналось страхование в Казахстане, рассмотрение договора страхования как метода правового регулирования страховых отношений.

Исходя из общей цели исследования, основными задачами настоящей дипломной работы являются :

• определить основные этапы его развития в нашей стране;
• проанализировать законодательство Республики Казахстан, касающееся страхования;
• дать оценку его текущего состояния;
• выявить основные тенденции и перспективы его развития в последующие годы;
• выявить основные проблемы в лицензировании и налогообложении страхового рынка.

Использованная информация. При написании работы были использованы следующие источники информации:

• учебники и учебные пособия;
• журналы периодической печати;
• всемирная сеть Интернет;
• статистические данные АФН РК;

Структура и объем работы. Дипломная работа состоит из введения, двух  глав, заключения и списка использованных источников, приложения. Общий объем работы составляет 92 страницы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

 

1. Историческое развитие страхового права в РК.

 

Страхование - древнейшая категория общественно экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

Первоначально смысл страхования связан со словом «страх». В частности выражение «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляются в значении поддержки и каком либо деле, гарантии удачи в чем- либо и т.д. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в значении инструмента защиты имущественных интересов физических и юридических лиц2.

Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д3.

В трудах Цицерона и Тита Ливия, посвященных Пуническим войнам, упоминается немало событий, которые можно отнести к становлению страхования. В роли страховщика в Римской империи также выступало государство. Именно в Древнем Риме сложились два основных вида страхования, которые получили широкое распространение и в наше время. Имущественное страхование началось со страховой защиты перевозимых купцами грузов. Личное же появилось благодаря коллегиям и их своеобразному страхованию жизни. Но уникальный тип страхования, существовавший в Древнем Риме, исчез в условиях раннего средневековья.

В конце XV века европейцы начали предпринимать крупные путешествия в Азию и Америку, которые привели к т.н. «торговой революции» (предшествующей более известной «промышленной» революции). Именно тогда понятия «риск» и «общий фонд» слились воедино.

Следующим замечательным шагом развития страхового дела стало появление в Европе в конце XV века общество взаимного страхования – так называемых огневых товариществ (Brangilden) – уникальность которых, как некоммерческих образований, была отмечена крупным теоретиком страхования немецким профессором А.Манэсом, писавшим в 1910 г.: «Акционерные общества применяются почти во всех отраслях экономики. Взаимные общества – почти исключительно в страховании». А с конца XVII века появляются акционерные компании.

В Европе страхование имущества началось со страхования домов от рисков пожара. В основном оно осуществлялось в городах с достаточно неплохой системой водоснабжения. Страховые компании формировали собственные пожарные команды, которые были призваны тушить пожары в домах, застрахованных в «родной» страховой компании. Свидетельством страхования служили железные пластины, на которых было выгравировано название компании, крепившееся к стенам застрахованных домов.

Одна из самых крупных в мире страховых компаний «Ллойд», созданная в Лондоне, с первого дня своего появления тоже была связана с судоходством. В 1688г. Эдвард Ллойд держал кофейню, куда приходили лондонские торговцы и банкиры, чтобы обсудить свои дела в непринужденной обстановке. Там предприниматели, заключавшие с моряками сделки страхования, ставили свои подписи под определенной страховой суммой, которую они обязывались выплатить в обмен на уплату страховых взносов. Таких страховщиков стали называть андеррайтерами (от английского «anderwrite», что означает подписывать).

В 1680 году в Англии открывается первая в истории компания по страхованию от огня. Страховой бизнес становится популярным и выгодным.

Параллельно со страхованием от пожаров возникли фонды страхования жизни, и к середине XVII века были созданы страховые компании и взаимные общества, которые занимались страхованием жизни.

Во второй половине XIX в. начинается включение государств в страховую деятельность, огосударствление и монополизация страхования (Италия, Уругвай), а также законодательное регулирование страховой деятельности. В начале ХХ века в экономически развитых странах (Англия, Германия, Швейцария, Италия) вводится государственное страхование работающих, а в 20-х годах ХХ века – обязательное страхование от безработицы. Чуть позже из классических видов страхования – морского, от огня и страхования жизни, появилось большое разнообразие подвидов страхования.

Страхование в России распространялось медленнее, чем в других европейских странах. Начало проведения страховых операций относится к середине XVIII века, когда в Петербурге и Москве появились филиалы английских страховых обществ. В 1776 г. при Заемном банке была создана государственная страховая экспедиция – первое российское страховое учреждение. Страхованию подлежали строения, являвшиеся объектом залога под обеспечение выдаваемой ссуды, на случай их уничтожения от огня.

В 1786 г. манифестом Екатерины II в стране была законодательно закреплена государственная монополия на проведение страхования от огня и созданы правовые рамки, ограждавшие этот вид деятельности от конкуренции иностранных страховщиков4. В 1827 г. было учреждено первое страховое общество, которое именовалось «Первое российское от огня страховое общество» - акционерное страховое общество, получившее от государства монопольное право проводить страховые операции в ряде губерний в течение 20 лет.