Учетная система и место депозитариев в инфраструктуре рынка ценных бумаг

3. соответствие собственных  средств лицензиата и иных  его финансовых показателей нормативам  достаточности собственных средств  и иным показателям, ограничивающим риски при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

4. соответствие работников  лицензиата квалификационным установленным  требованиям;

5. наличие у лицензиата  не менее 1 контролера, для которого  работа у лицензиата является основным местом работы;

6. наличие у единоличного  исполнительного органа соискателя  лицензии опыта работы в должности  руководителя отдела или иного  структурного подразделения организаций, осуществляющих профессиональную  деятельность на рынке ценных  бумаг и/или деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг и/или управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, в должностные обязанности которого входило принятие (подготовка) решений по вопросам в области финансового рынка, или федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг не менее 1 года;

7. отсутствие судимости  за преступления в сфере экономической  деятельности и/или преступления  против государственной власти  у лиц, входящих в состав совета  директоров (наблюдательного совета), членов коллегиального исполнительного  органа, руководителя и контролера лицензиата;

8. обеспечение лицензиатом  условий для осуществления лицензирующим  органом надзорных полномочий, включая  проведение им проверок;

9. предоставление полной  информации о структуре собственности (раскрытие информации о лице  или группе лиц, которые прямо или косвенно владеют пятью и более процентами уставного (складочного) капитала лицензиата) лицензиата не позднее 15 рабочих дней, следующих за отчетным кварталом.

Помимо основных требований и условий существуют специфические требования, необходимые только для соискателя на получение депозитарной лицензии, а именно:

наличие у лицензиата, осуществляющего депозитарную деятельность на рынке ценных бумаг, самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг;

наличие у лицензиата, осуществляющего депозитарную деятельность на рынке ценных бумаг, не менее 2 работников (один из которых является руководителем структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг), в обязанности которых входит осуществление депозитарного учета, соответствующих квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.17

17 Приказ от 20 июля 2010 г. № 10-49/пз-н «Об утверждении Положения  о лицензионных требованиях и  условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». Текст в актуальной редакции опубликован в системе «Консультант- Плюс»

При осуществлении депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг не должны занимать должности, связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в иных юридических лицах, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, или являться специалистами, в обязанности которых входит ведение внутреннего учета операций с ценными бумагами, следующие лица18:

Лицензиат, осуществляющий депозитарную деятельность на рынке ценных бумаг, вправе выполнять функции расчетного депозитария на рынке ценных бумаг, то есть осуществлять расчеты по ценным бумагам по результатам клиринга и проведение всех операций по счетам депо участников рынка ценных бумаг, при исполнении сделок, совершенных через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию.

При этом лицензиат, совмещающий депозитарную деятельность на

рынке ценных бумаг с брокерской деятельностью на рынке ценных бумаг и/или дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг, и/или с деятельностью по управлению ценными бумагами на рынке ценных бумаг, не вправе выполнять функции расчетного депозитария.

Документы на получение лицензии на осуществление депозитарной деятельности определены Административным регламентом по исполнению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной функции по лицензированию деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. Помимо общих для всех соискателей документов20, для получения лицензии на осуществление депозитарной деятельности необходимо разработать и предоставить21:

a. Положение о самостоятельном  структурном подразделении заявителя, в исключительные функции которого  входит осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг;

b. Клиентский регламент (условия  осуществления депозитарной деятельности  на рынке ценных бумаг);

c. Внутренний регламент (внутренний  документ, регулирующий осуществление  депозитарной деятельности на  рынке ценных бумаг); Документ разрабатывается в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о ценных бумагах; утверждается в точном соответствии с Уставом заявителя; копия заверяется подписью руководителя заявителя или иного уполномоченного лица и оттиском печати заявителя.

d. Копию договора страхования  ответственности по возмещению  имущественного вреда третьим  лицам (при наличии такого договора);

e. Проекты депозитарного  и междепозитарного договоров.

Условия приостановления и прекращения действия лицензии одинаковы для всех профессиональных участником. Так, действие лицензии приостанавливается на срок не более 6 месяцев лицензирующим органом в случае неоднократного нарушения в течение 1 года профессиональным

20 Административный регламент  по исполнению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной функции по лицензированию деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. Помимо общих для всех соискателей документов, п.3.2.2.1 - 3.2.2.3. Текст в актуальной редакции опубликован в системе «Консультант- Плюс»

21 Административный регламент  по исполнению Федеральной службой  по финансовым рынкам государственной  функции по лицензированию деятельности  профессиональных участников рынка  ценных бумаг. Помимо общих для  всех соискателей документов, п.3.2.6. Текст в актуальной редакции опубликован в системе «Консультант- Плюс» участником рынка ценных бумаг законодательства Российской Федерации о ценных бумагах. Во время приостановления действия лицензии лицензиат обязан прекратить осуществление соответствующего вида деятельности. Для возобновления действия лицензии, профессиональный участник должен в установленные сроки предоставить в лицензирующий орган перечень документов, подтверждающих устранение нарушений или подтверждающих принятие мер, направленных на недопущение совершения нарушений в дальнейшем.

Лицензия может быть аннулирована лицензирующим органом в следующих случаях22:

1. Неоднократное нарушение  в течение 1 года профессиональными  участниками рынка ценных бумаг  законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

2. В случае непредставления  в лицензирующий орган в срок, установленный в предписании, документов, подтверждающих устранение нарушений, явившихся основанием для приостановления действия лицензии и/или подтверждающих принятие мер, направленных на недопущение совершения нарушений в дальнейшем;

3. Неуплата государственной  пошлины за предоставление лицензии  в течение 3 месяцев с даты принятия лицензирующим органом решения о выдаче лицензии;

4. Аннулирование или отзыв  лицензии на осуществление банковских  операций - для кредитных организаций;

5. По инициативе лицензиата.

22 Приказ от 20 июля 2010 г. № 10-49/пз-н «Об утверждении Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». Текст в актуальной редакции опубликован в системе «Консультант- Плюс» Аннулирование лицензии по инициативе лицензиата осуществляется на основании представленного им заявления, бланка лицензии и документов, подтверждающих выполнение следующих условий 23:

1. уведомление клиентов (депонентов) о намерении отказаться от  лицензии профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг;

2. расторжение депозитарных  договоров;

3. прекращение исполнения  функций номинального держателя  в случае осуществления указанных  функций;

4. исполнение обязательств  перед клиентами (депонентами), возникших в ходе осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

В соответствие с Законом о рынке ценных бумаг депозитарий имеет право регистрироваться в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или у другого депозитария в качестве номинального держателя, здесь также необходимо упомянуть Постановление «Об утверждении положения о порядке прекращения исполнения функций номинального держателя ценных бумаг»

Исполнение функций номинального держателя прекращается по следующим основаниям:

1. Принятие решения о ликвидации организации;

2. Прекращение действия  лицензии организации в связи  с истечением установленного  срока ее действия;

3. Аннулирование лицензии  у организации.

23 Приказ от 20 июля 2010 г. № 10-49/пз-н «Об утверждении Положения  о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». Текст в актуальной редакции опубликован в системе «Консультант- Плюс»

В случае прекращения осуществления функций номинального держателя, организация обязана24:

прекратить открытие счетов депо и принятие в номинальное держание ценных бумаг;

в течение 3 дней со дня прекращения выполнения функций номинального держателя уведомить своих клиентов и предложить им в течение 30 дней перевести ценные бумаги на лицевые счета в реестре (в том числе на лицевые счета номинальных держателей, имеющих лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, предоставляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах право на осуществление таких функций) или на счета депо в депозитариях.

По истечении срока перевода ценных бумаг организация обязана прекратить совершение всех операций с ценными бумагами, номинальным держателем которых она является.

Остальные нормативно-правовые акты, регулирующие депозитарную деятельность, рассматривают более частные вопросы. Такие документы, как:

Постановление ФЦКБ России от 22.05.2003 № 03-28/пс

«О порядке отражения в учетной системе объединения дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг и аннулирования индивидуальных номеров (кодов) дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг»,

Приказ ФСФР России от 05.04.2007 N 07-39/пз-н

«Об утверждении Положения о порядке внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг и осуществления депозитарного учета в случаях выкупа акций акционерным обществом по требованию акционеров»,

«Об утверждении Положения о квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг», - рассматривают конкретные вопросы «внутренней» деятельности депозитария.

Также следует упомянуть про документы, регулирующие деятельность депозитариев коммерческого банка, так как изначально инфраструктуру рынка ценных бумаг создавали коммерческие банки, поэтому депозитарная деятельность, как и другие виды профессиональной деятельности банков, начинал регулировать Центральный Банк.

Так, депозитарная деятельность коммерческих банков и иных кредитных организаций регламентируется следующими основными правовыми актами:

Правилами ведения депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации

25 июля 1996 г. Приказом ЦБ  РФ утверждены Правила ведения  депозитарных операций кредитных  организаций в Российской Федерации (Инструкция №44)25. Этот нормативный  документ определил основные  понятия, описывающие депозитарную  деятельность, общие принципы учета депозитарных операций, а также изменения в системе синтетического и аналитического учета депозитарных операций и новый порядок депозитарного учета.

Данный нормативный документ и по сей день является основным документом, на базе которого все коммерческие банки и прочие

25 Приказ ЦБР № 02-259 от 25 июля 1996 г. «Об утверждении правил  ведения депозитарных операций  кредитных организаций в Российской  Федерации», «Банковский бюллетень»  № 33'96.

профессиональные участники рынка ценных бумаг строят свою систему учета депозитарных операций.

Указания Банка России от 25 июня 1999 г. № 588-У «О порядке прекращения депозитарной деятельности кредитной организации» 26.

В Указании в рамках компетенции Банка России сделана попытка упорядочить процессы, которые происходят при аннулировании лицензии профессионального участника фондового рынка на право осуществления депозитарной деятельности.

Этот документ стал последним этапом нормотворчества Банка России в области депозитарной деятельности коммерческих банков.

Еще один аспект законодательного регулирования - внутренний контроль.

В настоящее время большое значение придается развитию системы внутреннего контроля в рамках самой организации. Согласно действующему Положению о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, профессиональные участники обязаны организовать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру деятельности и объемам проводимых операций. Внутренний контроль призван предотвращать различного рода нарушения, потенциальные ошибки и возможные потери, обеспечивать законность, надежность и эффективность деятельности организации.