Совершенствования операционно-кассового обслуживания

Пластиковая карточка - деньги, которые невозможно потерять или украсть. Пользоваться картой безопаснее, чем ходить с наличными. Потеря пластиковой карточки не влечет за собой потерю денег. Они находятся на карт-счете в банке. В случае кражи или утери карточки можно ее заблокировать, обратившись в один из филиалов Банка. После этого достаточно получить новую карточку, и деньги снова с вами. Кража карточки - бессмысленна. Никто, кроме владельца карты не знает секретного РIN -кода и, следовательно, не может украсть деньги.

На сумму, лежащую на карте, получают дополнительный доход в виде процентов. Проценты на остатки денежных средств по карт-счету начисляются согласно условиям выбранной клиентом процентной схемы.

Получать переводы по карте дешевле, чем по почте. При получении пластиковой карты клиенту открывается личный банковский счет, который можно использовать, в том числе для перечисления на него денежных средств. Переводы средств при этом значительно дешевле, чем по почте: тарифы на межбанковские перечисления существенно ниже. Также можно привязать к счету дополнительные карты для ограниченного пользования счетом.

          Использование счета для накопления средств. Можно использовать счет для накопления  средств,  например для  крупной  покупки.  Банковские  проценты  сгладят влияние инфляции, и при этом, все время накопления необходимой суммы ваши деньги будут находиться полностью под вашим личным контролем.

Возможность регулярных перечислений. Можно, открыв карт-счет в ОАО «Айыл Банк», организовать регулярные выплаты со своего счета указанному лицу. Так можно регулярно перечислять средства родственникам, оплачивать коммунальные услуги, телефон, сотовую связь, счета за электричество и так далее.

 Можно более эффективно управлять денежными средствами за счет контроля за их использованием и планирования бюджета. Выписка по счету предоставляется банком по первому требованию, и всегда можно точно узнать, когда и сколько потратили.

Чтобы оформить карту нужно обратиться в Головной офис (карту можно получить в течение 30 мин.) или любое отделение ОАО «Айыл Банк» (карту можно получить на 3 рабочий день).

Для оформления карты потребуется паспорт, а также сумма денег, необходимая для приобретения карты. Банк откроет карточный счет на Ваше имя, а вам будет выдан «ключ» к нему - пластиковая карта.

При получении карты вводится пин-код - цифровая комбинация, известная только владельцу, с помощью которой он сможет получать наличные в банкоматах и пунктах выдачи наличных, а также рассчитываться по карте в торгово-сервисных предприятиях.

Пополнять карточный счет можно периодически, внося наличные в любом отделении ОАО «Айыл Банк» либо перечисляя их по безналичному расчету через другие банки. Также можно получать на счет свою зарплату, для чего нужно написать заявление в бухгалтерию предприятия, где Вы работаете. Проблема безопасности финансов в дороге - стара как мир, еще древние купцы пользовались для перевозки ценностей расписками, по которым получали деньги в чужих странах, закладывая основы для создания банковской системы.

Нужно признать, что за прошедшие тысячи лет человек в этом вопросе не продвинулся далеко. Со временем расписка превратилась в чек, а ростовщики и менялы, выдававшие такие расписки - в современные банковские корпорации.

Для наиболее комфортной перевозки денег в прошлом веке массовому потребителю была предложена специальная разновидность чеков - дорожные чеки.

Дорожный чек - это обязательство выпустившей его компании, по которому она обязуется оплатить его номинал (сумму чека) по предъявлению чека.

Преимущества дорожного чека - это практически полная гарантия возврата суммы чека, даже в случае его утери или кражи. Такая гарантия обеспечивается схемой выдачи чека и приема его к оплате. Распорядиться чеком может только его владелец, имя которого указано на чеке. Кроме того, владелец ставит на чеке свою подпись, которая в дальнейшем будет служить образцом для сверки того, как распишется предъявитель чека.

Вообще, подпись - один из самых важных моментов в работе с чеками. Подписывая чек, нужно всегда помнить, что вам предстоит воспроизвести эту подпись как минимум еще один раз на том же самом чеке.

Деньги по чеку можно получить только по предъявлении документа, удостоверяющего вашу личность

Корпоративная карта сочетает быстроту оплаты наличными деньгами и безопасность безналичных расчетов крупными суммами. Корпоративные пластиковые карты «Золотая Корона - Алай  Кард» - это новая форма выдачи средств на подотчет сотрудникам предприятий. Обычно выдается несколько карт, привязанных к одному счету предприятия. При этом предприятие может использовать свои средства по мере необходимости в рамках записанных на карте лимитов, не снимая всей суммы заранее. По каждой карте предприятия банк предоставит полную информацию о движении средств с указанием типов расходных операций.

Корпоративные карты обычно используются для получения наличных денежных средств на хозяйственные нужды, безналичных расчетов в предприятиях торговли, на автозаправочных станциях, на предприятиях сферы услуг. В зависимости от того, какие нужды предприятия оплачиваются с использованием корпоративных карт, они бывают:

• Бензиновые
• Оптовые.

Корпоративные карты «Золотая Корона - Алай Кард» являются надежным и удобным средством для оплаты представительских и командировочных расходов сотрудников Вашей компании. Они помогут эффективнее управлять расходами Вашей фирмы, а также позволят в случае необходимости оперативно пополнить карточный счет командированного сотрудника. При этом использование средств предприятия становится более безопасным.

"Бензиновые" карты - разновидность корпоративных пластиковых карт, которые используются в качестве платежного средства исключительно при расчетах за ГСМ на автозаправочных станциях. Использование "бензиновых" карт обеспечивает предприятию полную гарантию расходования средств по назначению и полную отчетность о времени, месте и типе приобретенных ГСМ по каждому сотруднику. Особенно эффективно использование "бензиновых" карт для организаций, выдающих большие суммы подотчетных денег на покупку бензина. Прежде всего, это крупные специализированные автохозяйства, транспортные подразделения промышленных предприятий, крупные частные фирмы.

"Бензиновые" карты обеспечивают:

• Полную автоматизацию учёта подотчётных сумм и контроль их расхода, в том числе за счет сверки выписок из банка с показаниями спидометра.
• 100%-й контроль за расходом корпоративных средств подотчетными лицами на автозаправочных станциях.
• Исключение риска ограбления сотрудников на дорогах.
• Снижение накладных расходов по обслуживанию наличных денег.
• Сокращение издержек по ведению бухгалтерии.

Оптовые карты предприятия - это корпоративные карты, которые используются в качестве платежного средства при расчетах и получении товара на предприятии-изготовителе или в оптовой фирме. При этом все клиенты продавца производят расчеты за товар со своих расчетных счетов согласно лимитам, установленным на использование средств с данной карты. Кроме того, использование оптовых карт позволяет автоматизировать учет отпускаемой продукции на предприятии.

Выгода для предприятия:

• Снижается время обслуживания клиента на предприятии, поскольку обслуживание клиента с картой занимает значительно меньшее время, чем обслуживание клиента с наличными;
• Сокращаются расходы на кассовое обслуживание наличных и

          инкассацию;

• Существенно упрощается работа бухгалтерии предприятия по

                 контролю задолженности;

• Исключается дебиторская задолженность клиентов за товар;
• Увеличивается оборот средств, поскольку банк зачисляет средства

                 на счет предприятия в течение  дня, а не после инкассации  и 

                пересчета в банке (в этом случае  средства зачисляются на 

                следующий день или позже);

• Автоматизируется учет отпуска товара с одновременным 

         контролем  оплаты;

• Исключается возможность махинаций сотрудников;
• При оплате по карте не взимается налог с продаж;
• Снижаются криминальные риски, связанные с обслуживанием  

                  крупных сумм наличных денег;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                              Заключение

Проведенное исследование по вопросам учета кассовых операций в «Айыл Банк» позволяет установить следующее:

1. Должностными лицами, ответственными за сохранность денежных средств и ценностей являются заместитель Председателя Правления, заместитель главного бухгалтера и заведующая кассой с которыми заключены договора о полной материальной ответственности. В их функциональные обязанности входят обеспечение сохранности денежных средств и ценностей, осуществление контроля за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассу банка, организация четкого кассового обслуживания своих клиентов. Временная передача ключей от денежных хранилищ от одних должностных лиц другим, вызываемая уходом в отпуск, выездом в командировку, болезнью и прочими причинами, производится по приказу Председателя Правления. Для опечатывания денежных хранилищ, а также опечатывания или опломбирования пачек с банкнотами заместитель Председателя Правления, заместитель главного бухгалтера и заведующая кассой снабжены металлическими печатями (пломбирами или клише) с оттиском наименования учреждения банка или его номера и порядкового номера печати (пломбира или клише).

2. Операции по обработке денежной наличности выполняются с использованием средств автоматизации кассовых операций. Прием наличных денег производится по следующим документам:

а) от предприятий всех видов, организаций, учреждений и населения - по объявлениям на взнос наличными (комплект: объявление, квитанция, ордер) в б) от работников банка - по приходным кассовым ордерам, выписываемым в двух экземплярах;

Выдача денег из касс банка производится:

а) предприятиям, объединениям, организациям, учреждениям - исключительно по денежным чекам установленной формы;

6) индивидуальным заемщикам, пенсионерам, вкладчикам, а также выдача денег  на расходы по содержанию аппарата  банка и другие расходы банков - по расходным кассовым ордерам.

Оформление приходных и расходных кассовых документов (за исключением денежного чека), ведение кассовых журналов по приходу и расходу, заполнение кассовыми работниками справок и других документов о проведенными операциях за день осуществляется с применением компьютерных программ.

3. В автоматизированном режиме формируется и оперативная отчетность по кассе: отчет по кассовым оборотам за 5 дней на еженедельной основе и отчет о кассовых оборотах за месяц. Отчет о кассовых оборотах представляет собой обороты балансовых счетов 10001 “Банкноты и монеты в оборотной кассе”, 10002 “Банкноты и монеты в сберегательных кассах”, 10004 ”Банкноты и монеты в банкоматах”.  передает отчет о кассовых оборотах за месяц в Управление информационных систем «Банк-Бакай» Отдел информатики Национального банка по головному банку и в разрезе филиалов по Чуйской области и г.Бишкек до 4 числа следующего за отчетным месяцем. Передача отчета осуществляется в электронном виде по установленной НБКР структуре.

4. Прием наличных денег и сумок (мешков) с денежной наличностью  и другими ценностями производится с 8.30 до 16 часов. После окончания операционного дня, т.е. после 16.00 часов прием наличных денег и сумок (мешков) с денежной наличностью и другими ценностями не производится. Касс банка при предприятиях (организациях) нет.

5. Ревизия проводится по приказу Председателя Правления в следующих случаях:

не реже одного раза в квартал;

ежегодно по состоянию на 1 января каждого года;

при смене материально ответственных лиц, заведующего кассой, заместителя главного бухгалтера или заместителя Председателя Правления.

в других случаях - по распоряжениям руководителей соответствующих банков или Национального банка Кыргызской Республики.

6. В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях содержится положение о переводе части стоимости контракта (15-30 %) авансом, т. е. до отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за фактически поставленный товар, хотя в Кыргызской республике в настоящее время требуется оплата вперед и за наличный расчет.