Совершенствования операционно-кассового обслуживания

Динамика развития кредитного портфеля банка за анализируемый период показывает, что 2009-год был годом наиболее активным в сфере кредитования в 2010 по сравнению с 2009 годом кредитный портфель уменьшился на 29034тыс. сомов. Анализ портфеля по валюте показывает что кредитный портфель сложивший на конец декабря 2010 года, на 74%состоит из валютных кредитов, что в условиях изменения обменного курса приводит к уменьшению кредитного портфеля банка в целом , исчисляемого в сомовом эквиваленте. В процессе проведения анализа аналитик должен убедится что снижение кредитного портфеля было запланировано (доходы могли быть за счет вложения средств в другие активы), чтобы кредитная политика  предусматривает рост кредитного портфеля  иностранной валюте.  Можно продолжить анализ и определить, какие кредиты (по срокам)занимают больший удельный вес в общем объеме кредитных вложений.

Наряду со стандартными видами кредитного банк также предлагает клиентам такие  банковские продукты, как гарантии и аккредитивы. В настоящее время ведется  работа по внедрению автокредитования сроком до 3 лет.

C 2006 году банк ОАО «Айыл Банк»  подключился к системе денежных переводов «Юнистрим». Это международная система срочных денежных переводов физических лиц без открытия банковского счета, преимуществами которой являются: низкие тарифы от 1%, быстрота получения перевода от 10 минут, получатель не несет никаких расходов, выдача наличными в валюте перевода, удобство и простота оформления перевода. В прошлом году завершена работа по подключению еще к одной системе денежных переводов «Contact», которая позволяет осуществлять переводы из Российской Федерации.

По состоянию кредитного портфеля на 01.01.2012г. вложения в сектора экономики сложилась следующим образом: 

В целях расширения предоставляемых услуг населению Банк продолжает работать по расширению различных видов услуг по денежным переводам юридических лиц. Несомненно, ОАО “Айыл Банк” остается лидером быстрых денежных переводов Western Union. По итогам прошлого года сберкасса №10 вошла в десятку лучших пунктов обслуживания системы Western Union странам Средней Азии.

Банк подключился к проекту “Автоматизированные пункты приема платежей”, а в начале 2007 года был подключен южный регион — города Ош и Джалал-Абад. Этот проект даёт возможность принимать платежи от населения за регулярные услуги (коммунальные услуги, в том числе услуги телефонной связи и Интернет, а также кабельное телевидение «Ала ТВ» с использованием защищенных технологий электронного документооборота. Клиенты банка могут получать следующие удобства — оплата услуг в одном окне, быстро и надежно, а также  возможность оплаты в выходные дни. Денежные средства зачисляются в режиме реального времени на лицевые счета клиентов, тем самым, предприятия не прекращают предоставление своих услуг, что дает несравнимые преимущества по качественному и оперативному обслуживанию клиентов.

В целях реализации перспективных планов дальнейшего развития ОАО «Айыл Банк» и в рамках расширения филиальной сети в прошлом году были открыты и начали действовать дополнительно пять сберегательных касс — две в г. Бишкек, и по одной в городах — Кара-Балты, Кокжангак Джалал-абатской области и в г.Исфана Баткенской области. В итоге филиальная сеть ОАО «Айыл Банк» составляет: 5 филиалов и 19 сберегательных касс. Ведётся работа по открытию ещё одной сберегательной кассы в г. Кара-Балты.

В рамках разработки и предоставления новых услуг на банковском рынке была проведена совместная работа с НБКР по внедрению нового вида национальной платёжной карты – «Элкарт». Данная платежная карта рассчитана на зарплатные проекты для расчетов работников предприятий и организаций внутри республики

В течение прошлого года банк проводил взвешенную кредитную политику, нацеленную на надежных и платежеспособных клиентов для длительного сотрудничества. Рост кредитных вложений сопровождался рядом мер, направленных на поддержание качественного кредитного портфеля и концентрация рисков по крупным заемщикам ниже, чем нормативы НБКР.

В 2006 году банк снова начал инвестировать свободные средства в государственные ценные бумаги (ГК и ноты НБКР) и продолжает дальнейшее развитие на рынке ценных бумаг.

В соответствии с Концепцией управления рисками ОАО «Айыл Банк» и для удобства клиентов Банком была пересмотрена организационная структура и с сентября прошлого года банк начал функционировать по новой структуре, согласно которой кредитное управление было разделено на З отдела (отдел кредитования, отдел администрирования и отдел залогового обеспечения), также было создано управление по работе с клиентами и управление казначейства на базе валютного управления и управления бухгалтерского учета.

Для улучшения качества предоставляемых клиентам услуг и повышения их эффективности в отчетном году проводился ряд мероприятий по дальнейшей автоматизации банковских операций и наращиванию материально-технической базы, соответствующей современному уровню развития техники. Для развития системы связи со структурными подразделениями и другими банками было проведено подключение к высокоскоростным каналам передачи данных, которые позволяют обеспечить высокую степень зашиты информации ,и работать в режиме реального времени.

В отчетном году проведена плановая комплексная проверка деятельности банка Управлением банковского надзора НБКР, а также проведена аудиторская проверка внешним аудитором банка налоговой инспекцией.

Банк продолжает уделять особое внимание кадровой политике, следуя принципу, что главным активом банка — являются кадры.   Одним из приоритетных направлений социальной политики банка в отчетном году банком было осуществление целевой благотворительности и спонсорской поддержки —оказание помощи дому-интернату престарелых, обществу Красного Полумесяца, средней школе им. Орозова, Управлению пожарной охраны. За прошедшие 12 месяцев работы, банк показал хорошие финансовые результаты. Так по сравнению с аналогичным периодом прошлого года активы банка увеличились.

           Увеличение активов, в первую очередь, влияет на увеличении ликвидных активов банка. Что в последующем, отрицательно влияет на прибыльность активов в целом. И чтобы избежать такой ситуации, банком были дифференцированно распределены избыточно ликвидные активы банка. наибольший удельный вес в кредитном портфеле на протяжении исследуемого периода приходится на краткосрочные кредиты: в 2009-32,6%(14,6+17.99), в 2010 году -38,7%(16,5+22,20).с учетом того, что банке имеются долгосрочные ресурсы (капитал) в большем объеме, чем выдаются кредиты на среднесрочный и долгосрочный период, что-то банк развивать это направление без ущерба для своей ликвидности.  В процессе структурного анализа кредитных операций можно определить, такие кредиты ( какой валюте и по срокам кредитования ) дают наибольший эффект. структурного анализа может стать анализ отраслевой структуры кредитно портфеля, который позволяет определить степень диверсификации в разрезе отраслей экономики . этот анализ необходима для определения риска концентрации  вложений  денежных средств в одну отрасль и для последующего управления им. Поступление депозитной базы из года в год растет. ОАО «Айыл Банк» депозитная база состоит из депозитов физических лиц, срочных депозитов юридических лиц, депозиты  до востребования юридических лиц. По состоянию на 01.01.10 года в сравнении с 01.01.09 года кредитный портфель банка увеличился на 57,5% и составил 362 844,4 тыс. сом. В планах банка на 2011год предусмотрено увеличение кредитного портфеля в 1,3 - 1,4 раза. По состоянию кредитного портфеля на 01.01.2010г. вложения в сектора экономики сложились в строительство 17,5%, сельское хозяйство, заготовка и переработка 4,0%, ипотека 5,1%, домашнее хозяйство 12,1%,  промышленность 0,8%, торговля и мерческиеоперации60,1%, прочие 0,4%.Наряду  со  стандартными  видами  кредитования  банк также  предлагает такие банковские продукты, как, гарантии и аккредитивы. В настоящее время ведется работа по внедрению авто кредитования сроком на

3 года. Результаты  анализа являются основной для принятия важных управленческих решений. Поэтому в международной практике анализ регулироваться не только  в пределах деятельности профессионалов, но и в государственных масштабах.

Следовательно, показатель прибыли не всегда отражает реальное финансовое положение предприятия, т.е. его платежеспособность и ликвидность баланса.

     Теоретически величина  прибыли и результат движения  денежных средств (чистый денежный  поток) могут совпадать в том  случае, когда учетная политика  предприятия предполагает использование только кассового принципа (операции регистрируют в учете только после фактических выплат или после поступления денежных средств).

 

 

 

 

 

 

Динамика развития основных финансовых показателей

ОАО «Айыл Банк»

 

Схема 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема 6

 

Схема 7

Схема 8

 

 

 

Схема 9

        Особенностью  формирования информации в бухгалтерском  балансе, отчете о прибылях и  убытках, отчете о движении денежных  средств и приложениях к балансу  является метод начислений, а  не кассовый метод. Это означает, что полученные доходы или понесенные затраты могут не соответствовать реальному притоку или оттоку денежных средств на предприятии.

     При наличии у предприятия  балансовой (бухгалтерской) прибыли  оно может име6ть недостаток  ликвидных средств для своего  функционирования. Прибыль – это лишь один из факторов (источников) формирования ликвидного баланса. Это связано с тем, что нераспределенная прибыль отчетного периода, входящая в состав собственного капитала, является важным источником формирования чистого оборотного капитала, или, иначе, свободных денежных средств, находящихся в обороте.

     Другими источниками  формирования чистого оборотного  капитала являются эмиссия ценных  бумаг (акций); вклады учредителей  в уставный капитал; резервный  капитал.

     Отчет о движении денежных средств (форма №4) дает более реальную информацию о платежеспособности (независимо от того, получены или уплачены соответствующие денежные средства).

    Таким образом, денежный поток – это объем денежных средств, который получает или выплачивает хозяйствующий субъект в течение отчетного периода.

      Вопрос о квалификации  и анализе денежных потоков  недостаточно отражен в отечественной  экономической литературе, хотя  в последние годы был опубликован  ряд работ, освещающих данную  тематику. Однако комплексные публикации, посвященные исследованию только данной проблемы, практически отсутствуют.

     Денежный оборот предприятия  складывается из движения денежных  средств в связи с различными  хозяйственными операциями, которые  можно сгруппировать по их экономическому содержанию. Как правило, выделяют три вида хозяйственных операций и соответственно связанных с ними денежных потоков: текущая (операционная), инвестиционная и финансовая деятельность (рис4).

   Такая группировка дает  возможность:

-проанализировать текущие денежные потоки;

-оценить способность предприятия  погасить свою задолженность  перед кредиторами и иными  партнерами;

-выплатить дивиденды владельцам  акций;

-изучить необходимость привлечения  дополнительных финансовых ресурсов  для реализации инвестиционных, инновационных, социальных и других программ.

В оперативном управлении финансами прямой метод можно использовать для контроля за процессом формирования выручки от продажи продукции (работ, услуг) и формирования выводов относительно достаточности денежных средств для платежей по финансовым обязательствам.

 

 

3.2.  Рекомендации по  совершенствованию операционно-кассового  обслуживания

      Год от года  услуги дистанционного банковского  обслуживания приобретают все  большую популярность. Возможность безналичной оплаты товаров и услуг, получение банковского сервиса без посещения кредитного учреждения – все это очень привлекательно для клиентов, поскольку экономит их время и средства.

       Системы  удаленного обслуживания воспринимаются  уже не просто как программное обеспечение, позволяющее клиентам дистанционно совершать финансовые операции, а как «лицо» банка, с которым взаимодействуют потребители банковских продуктов. И чем удобнее для конечного пользователя средства автоматизации, тем выше его заинтересованность в общении именно с этим кредитным учреждением, ведь все финансовые операции клиенту предстоит производить с использованием предоставляемого банком программного решения.

Развитие рынка телекоммуникационных услуг, мобильной связи и Интернета, достижения в области цифровых технологий, 1Р-телефонии и электронной обработки речи и документов создают благоприятные условия для развития и совершенствования банковского бизнеса путем предоставления удаленного обслуживания, в том числе крупным компаниям.

Сегодня Кыргызская Республика только переходит на систему безналичных расчетов, и это направление является наиболее перспективным в деятельности ОАО «Айыл Банк», одним из главных принципов которого - универсальность, удовлетворение любой потребности клиентов в банковских услугах. ОАО «Айыл Банк» является эмитентом  следующих платежных систем. «ЭЛКАРТ» является проектом Национального Банка КР, реализуемым кыргызскими банками. Карты используют современную платежную систему с применением магнитной технологии. Карты обслуживаются локально на территории Кыргызстана.

Пластиковая карточка удобнее, чем купюры или монеты, она занимает мало места в бумажнике или кошельке. При расчете за покупки пластиковой картой не возникает никаких проблем со сдачей, мелочью. Кроме того, использование карты при расчетах гарантирует их точность и честность - электронный терминал не умеет ошибаться или обсчитывать.