Кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей

Дополнительный офис также ведет контроль за целевым использованием полученных средств. Заемщики в сроки, установленные банком, предоставляют документы, подтверждающие целевое использование кредитных средств: заключенные договора (купли-продажи, поставки, оказания услуг); документы, свидетельствующие о получении материальных ценностей и постановке их на бухгалтерский учет. Кредитным работником составляется акт проверки целевого использования ссуды.

После этого один экземпляр кредитного договора и договоров поручительства передаются Заемщику, а другой комплект с сопроводительными документами заносится в опись и идет в кредитное досье банка.

При предоставлении кредита траншами, погашение основного долга начинается не ранее предоставления последнего транша.

Погашение основного долга осуществляется равными долями, размер которых определяется как первоначальная сумма кредита деленная на количество планируемых погашений основного долга.

Все расчеты по выдаче и погашению кредита, а также уплате причитающихся Банку процентов осуществляются только в безналичном порядке через банковский счет Заемщика, открываемый на балансовом счете 40817.

При этом погашение кредита и начисленных процентов осуществляется Банком путем списания в день, определенный условиями кредита и кредитным договором, соответствующих сумм с банковского счета Заемщика без его дополнительного распоряжения на основании договора банковского счета Заемщика.

Заемщик обязан обеспечивать к дате очередного погашения, определенной условиями кредита и кредитным договором, наличие на своем банковском счете денежных средств в сумме, достаточной для погашения кредита и процентов.

Контроль за правильностью начисления и уплаты процентов, своевременного поступления денежных средств на ссудный счет для погашения основного долга осуществляется Бухгалтерской службой Банка.

Условиями кредитования допускается полное или частичное досрочное исполнение Заемщиком обязательств по погашению основного долга по кредиту.

Для осуществления досрочного погашения Заемщик направляет в Банк на имя Руководителя кредитного подразделения Заявление о намерении осуществить досрочный возврат кредита, либо его части. После проверки правильности оформления Заявления и проверки наличия на банковском счете Заемщика денежных средств, достаточных для досрочного погашения кредита в сумме, указанной в Заявлении Управляющий дополнительного офиса ставит на Заявлении согласующую визу.

После осуществления частичного досрочного погашения плановые платежи по погашению Кредита (основного долга), предусмотренные действующим на момент досрочного погашения графиком выплаты Кредита, считаются погашенными в таком количестве полных плановых платежей, начиная со следующего по сроку и далее в плановом порядке следования Дат платежей, которые в совокупности (при суммировании) составят сумму, не превышающую размер досрочно погашенной суммы. В случае если сумма таких полностью погашаемых последовательных плановых платежей оказывается меньше суммы частичного досрочного погашения, то на разницу этих сумм также признается частично досрочно погашенным следующий по сроку платеж [10, с.17].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. АНАЛИЗ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ТОВАРОПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ В РЕАЛИЗАЦИИ ПРИОРИТЕТНОГО НАЦИОНАЛЬНОГО ПРОЕКТА НА ПРИМЕРЕ ТУВИНСКОГО РЕГИОНАЛЬНОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

 

3.1. Кредитная политика Тувинского регионального филиала открытого акционерного общества «Россельхозбанк»

 

Задача восстановления и дальнейшего наращивания потенциала отечественного агропромышленного комплекса самым тесным образом связана с созданием национальной специализированной рыночной финансово-кредитной системы. Ключевая роль в этом процессе принадлежит ОАО «Россельхозбанк». В этом качестве Банк представляет собой инструмент реализации государственной политики в области укрепления и совершенствования финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса России на этапах производства сельскохозяйственной продукции, её переработки, хранения и реализации, а также предоставлении банковских услуг предприятиям смежных отраслей экономики, функционирование которых в значительной степени связано с обслуживанием потребностей агропромышленного комплекса.

 Особенностью кредитной политики ОАО «Россельхозбанка» является обеспечение сбалансированности кредитного портфеля по доходности и рискам, а также выполнение намеченных государством программ реформирования и развития агропромышленного комплекса, повышение эффективности производства сельскохозяйственной продукции и продуктов её переработки, структурной перестройке и адаптации сельскохозяйственных товаропроизводителей к рыночным условиям, поддержке стратегически важных производств и объектов.

Кредитная политика определяет приоритетные направления развития и совершенствования деятельности Банка, основные направления использования финансовых ресурсов и технологию принятия решений.

Основными целями Кредитной политики ТРФ ОАО «Россельхозбанка» являются:

- создание благоприятных экономических, организационных и правовых условий для развития и совершенствования финансово – кредитной системы агропромышленного комплекса;

- формирование современной материально-технической базы сельских товаропроизводителей и предприятий переработки сельскохозяйственной продукции;

- содействие выполнению государственных программ поддержки и развития агропромышленного комплекса, в том числе участие в программе ипотечного жилищного кредитования, кредитования личного подворья и др.;

- организация комплексного обслуживания клиентов Банка, совершенствование процесса кредитования, улучшение качества кредитного портфеля;

- формирование и развитие диверсифицированной клиентской базы Банка, состоящей из предприятий и организаций всех форм собственности;

- формирование надежно и стабильно функционирующей системы обеспечения возвратности выданных кредитов [28, с.11].

Основными принципами Кредитной политики ТРФ ОАО «Россельхозбанк» являются:

- проведение сбалансированной кредитно-финансовой политики, основанной на использовании собственных, привлеченных и целевых государственных средств на условиях срочности, платности и возвратности;

- обеспечение условий доходного размещения средств с минимизацией уровня возникающих рисков, стабильного роста прибыли Банка с целью его дальнейшего развития и рефинансирования в агропромышленный комплекс;

- управление рисками при размещении средств путем совершенствования системы оценки и контроля за уровнем риска кредитных операций, создание и поддержание  информационно-аналитической базы по всем видам кредитных операций и обслуживаемым клиентам, соблюдение Банком нормативных требований, правил и процедур по размещению средств;

- кредитование стабильно работающих, финансово устойчивых производителей сельскохозяйственной продукции;

- предоставление заёмщикам кредитных средств в строгом соответствии с системой лимитирования, установленной в Банке.

Основными задачами кредитной политики являются:

- специализация на ключевых направлениях развития агропромышленного комплекса;

- разработка состава и структуры кредитных продуктов, предоставляемых Банком;

-  развитие конкурентных преимуществ Банка на рынке банковских услуг;

- формирование сбалансированного, в том числе по срокам погашения, кредитного портфеля;

-  определение основных условий реализации кредитных проектов;

-  обеспечение роста объемов предоставляемых банковских услуг.

Получаемые Банком доходы от кредитной деятельности формируются за счет уплаты процентов по предоставляемым на рыночных условиях кредитам. Размер процентов, взимаемых за выданные кредиты, должен учитывать риски, присущие конкретным кредитным проектам, покрывать издержки по ведению кредитной деятельности и стоимость кредитных ресурсов, обеспечивать показатели прибыльности, установленные органами управления Банка. Уплата процентов производится в соответствии с заключенными договорами, как правило, на ежемесячной или ежеквартальной основе.

В соответствии со стратегией Банка и структурой ресурсной базы кредитная деятельность направлена, в основном, на реализацию краткосрочных кредитных проектов сроком до 1 года (в отдельных случаях до 1,5 лет для проектов, связанных с особенностями технологического цикла производства сельскохозяйственной продукции) и долгосрочных (среднесрочных) кредитных проектов сроком до 5 лет, в том числе с учетом государственных, региональных и иных целевых программ поддержки агропромышленного комплекса.

В области краткосрочного кредитования приоритетным является кредитование производителей сельскохозяйственной продукции независимо от их организационно-правовой формы, крестьянских (фермерских) хозяйств, и личных подсобных хозяйств, производящих сельскохозяйственную продукцию.

В области долгосрочного (среднесрочного) кредитования Банк следует государственной политике восстановления и развития современной материально-технической базы агропромышленного комплекса экономики страны. При этом приоритетными направлениями кредитования являются вложения, направленные на реконструкцию, техническое перевооружение и внедрение новых технологий для предприятий по растениеводству, животноводству, переработке и хранению сельскохозяйственного сырья и продукции, а также модернизацию уже действующих предприятий, в том числе приобретение отечественной и импортной техники, оборудования и услуг.

Вместе с тем Банк осуществляет кредитование высокоэффективных и надежных проектов других сфер экономики с целью диверсификации вложений в условиях возможных сезонных колебаний спроса на кредитные ресурсы, присущих сельскохозяйственному производству, а также для получения дополнительных доходов с учетом действующих рыночных процентных ставок и в объёмах, установленных данным документом [7,с.77].

Организация кредитного процесса и порядок взаимодействия структурных подразделений Банка при проведении кредитных операций определены в Инструкции № 1 «О порядке предоставления и учета кредитов на текущие цели в ОАО «Россельхозбанк» и других нормативных документах Банка [19, с.5].

В Банке действуют кредитные комитеты, осуществляющие подготовку решений по предоставлению кредитов. Решения о предоставлении кредитов принимаются органами Банка в соответствии с полномочиями, установленными внутренними документами Банка.

Банк расширяет взаимодействие с сельскими кредитными кооперативами, что позволит на основе субсидиарной ответственности их участников обеспечить доступ к заемным средствам представителей мелкого и среднего производства и предпринимательства – фермеров, предпринимателей без образования юридического лица, владельцев личных подсобных хозяйств, повысив при этом степень надежности конечных заемщиков.

В качестве формы обеспечения возврата выданных средств и процентов по ним Банк активно использует наиболее эффективные и надежные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств – залог, поручительство и банковскую гарантию. Возможно использование гарантий и поручительств федеральных и региональных органов власти и местного самоуправления.

Одним из важнейших факторов организации кредитного процесса является страхование имущественных интересов заёмщиков от потерь в результате неурожая, падежа животных, стихийных бедствий, порчи и хищения объектов основных и оборотных средств, являющихся предметом кредитования или залога. К оказанию услуг по страхованию имущества, принимаемого в качестве обеспечения кредитных проектов, привлекаются аккредитованные при Банке страховые организации, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве.

Кредитная политика Банка направлена на качественное управление кредитными рисками, совершенствование процесса управления, оптимизацию ссудного портфеля и обеспечение рентабельности кредитных операций.

Система контроля и мониторинга кредитного риска в Банке строится в соответствии с действующими нормативными документами на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля кредитного риска со стороны соответствующих подразделений Банка.

Для минимизации совокупного кредитного риска концентрация кредитов в  отдельном региональном филиале не должна превышать 15% совокупного ссудного портфеля Банка. Превышение данного лимита возможно в отдельных случаях при реализации целевых региональных программ и использовании местных и/или целевых ресурсов.

Распределение кредитных рисков производится с учётом объёмов производства сельскохозяйственной продукции в Республике Тыва.

Операции на финансовых рынках носят второстепенный характер, связанный с обеспечением ликвидности Банка, и используются для получения дополнительных доходов от размещения средств, которые не могут быть направлены на кредитование либо по причине их краткосрочности, либо временной невозможности быстрого увеличения кредитного портфеля. Операции на этих рынках проводятся в пределах установленных Банком России нормативов.

По оценкам экспертов в отчетном году доля Россельхозбанка, как специализированного и системообразующего, во всех вложениях банковской системы РФ в предприятия и организации АПК заметно выросла и составляет почти 50%. Таким образом, достигнут уровень, позволяющий занимать в сфере кредитования агропромышленного комплекса одну из лидирующих позиций.

Стратегическое направление деятельности банка в 2009 году определялось задачами по обеспечению кредитно-финансовой поддержки товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства, восстановлению потенциала отечественного аграрного комплекса, оживлению социально-экономической ситуации в сельской местности и укреплению продовольственной безопасности страны.