Кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей

Второе. В целях стимулирования развития малых форм хозяйствования личные подсобные и крестьянские (фермерские) хозяйства за 2008 год оформили кредиты на 625,5 млн. рублей, в т.ч. краткосрочных кредитов – 28,5 млн. руб., инвестиционных кредитов на срок до 5 лет – 55,6 млн. рублей, личным подсобным хозяйствам – 516 млн. рублей, сельскохозяйственным потребительским хозяйствам – 11,3 млн., крестьянским (фермерским) хозяйствам – 13,8 млн. рублей.

Субсидирование процентных ставок банка по кредитам, полученным сельхозтоваропроизводителями на общую сумму 184,7 млн. рублей, в т.ч. из федерального бюджета – 172,8 млн. рублей, республиканского бюджета – 11,9 млн. рублей.

В 2008 году договора на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов (ферм) на срок до 8 лет не заключались из-за отсутствия  ликвидного залога, низкого уровня платежеспособности сельскохозяйственных предприятий.

Для доступности и оперативности выдачи кредитов сельхозтоваропроизводителям Тувинским региональным филиалом ОАО "Россельхозбанк" работают на сегодняшний день восемнадцать дополнительных офисов во всех районах Республики Тыва.

Количество зарегистрированных сельскохозяйственных потребительских кооперативов 92, в т.ч. перерабатывающих – 39, снабженческо-сбытовых – 44, кредитных – 9 кооперативов. Удельный вес фактически работающих сельскохозяйственных потребительских кооперативов составляет 34,8 % к общему числу зарегистрированных,  в т. ч. перерабатывающих – 25,6 %, снабженческо-сбытовых – 45,5 %, кредитных – 22,2 %..  Из-за жестких условий банка об обязательном функционировании этих кооперативов в течение 6 месяцев и отсутствия у них ликвидного залога, низкого уровня платежеспособности сельскохозяйственных многие кооперативы не могут получить кредитные ресурсы. Правительством Республики Тыва приняты постановления №1426 и № 1427 от 13 декабря 2006 года республиканские программы «Создание  развитие сельскохозяйственных потребительских кооперативов в Республике Тыва на 2007-2008 годы», «Развитие системы сельской кредитной кооперации в Республике Тыва на 2007 – 2008 годы». В котором предусмотрены средства из республиканского бюджета государственная гарантия Республики Тыва для обеспечения залоговых обязательств под банковские кредиты сельскохозяйственным потребительским кооперативам – 5,0 млн. рублей, кредитным – 3,0 млн. рублей.

Так за 2008 год на софинансирование технической  технологической модернизации сельского хозяйства  профинансирован на 90,6 млн. рублей.

Третье. Обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов на селе с 2006 года осуществлялось за счет Федеральной целевой программы "Социальное развитие села до 2010 года". Выделены субсидии  на строительство (приобретение) жилья на общую сумму 87,4 млн. рублей 362 молодым семьям, проживающим в сельской местности. Использовались кредиты банков и средства населения.

Главным достижением реализации мероприятий приоритетного национального проекта "Развитие АПК" за 2008 год к соответствующему периоду 2007 года явилось  увеличение поголовья скота, в том числе крупного рогатого скота – на 9,5 процентов, овец и коз – на 6,3, лошадей – на 6,9, оленей – на 2,2, верблюдов – на 4,2 процента. Так на конец 2008 года поголовье крупного рогатого скота составило 106,1 тыс. голов, овец и коз – 160,5 тыс. голов, лошадей – 8,7 тыс. голов, свиней – 20,6, оленей – 1,9 тыс. голов.

 
С 2 января 2007 года согласно Федерального закона № 264-ФЗ "О развитии сельского хозяйства" ведется кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей, страхование рисков, поддержка развития животноводства, в том числе племенного, элитного семеноводства, обновление основных средств, реализацию мероприятий по повышению плодородия почв.

Правительством России принята Государственная программа развития сельского хозяйства на 2008-2012 годы. Федеральным бюджетом предусматривается выделение субсидий субъектам Федерации на поддержку племенного животноводства, северного оленеводства и табунного коневодства. Из республиканского бюджета будет осуществляться поддержка личных подсобных хозяйств граждан по увеличению маточного поголовья крупного рогатого скота и овец. 
В соответствии с Соглашением между Правительством Республики Тыва и Министерством сельского хозяйства Российской Федерации ставится задача увеличить выпуск валовой продукции сельского хозяйства.  Валовая продукция в действующих ценах на «01» января 2009 г. составила 3989,0 млн. рублей, что в сопоставимых ценах составляет 113 процентов к 2007 году. Особое внимание будет уделяться увеличению поголовья таких малозатратных видов скота как овцы, козы, яки, лошади, олени, верблюды.

Продолжится создание сельскохозяйственных потребительских кооперативов для закупки, первичной переработки и реализации сельскохозяйственной продукции. В бюджете республики предусмотрены средства на оснащение таких кооперативов мини-цехами по переработке продукции животноводства, оборудованием по шоковой заморозке. 
В ходе реализации приоритетного национального проекта "Развитие агропромышленного комплекса" на территории Республики Тыва возникли проблемы:

- отсутствие залоговой базы (фонда) для получения сельхозтоваропроизводителями долгосрочных (до 8 лет) кредитов банка; 
нехватка на рынке Республики Тыва аккредитованных продавцов сельскохозяйственной техники;

- не обеспеченность спроса на малогабаритную технику и оборудование для мини производств;

- жесткие условия кредитной организации по вопросу условий кредитования сельскохозяйственных потребительских кооперативов.

По каждому национальному проекту подведены итоги в форме определения рейтинга по показателям реализации национальных проектов. 
По результатам реализации приоритетного национального проекта "Развитие АПК" рейтинг установлен по отдельным направлениям с учетом роста показателей к уровню 2007 года.

По росту поголовья скота на первом месте – Тес-Хемский, на втором – Тандинский, на третьем – Овюрский, на четвертом – Монгун-Тайгинский, на пятом – Пий-Хемский кожууны.

По увеличению производства мяса на первом месте – Эрзинский, на втором – Бай-Тайгинский, на третьем – Каа-Хемский, на четвертом – Тес-Хемский, на пятом – Тере-Хольский кожууны.

По увеличению производства молока на первом месте – Каа-Хемский, на втором – Пий-Хемский, на третьем – Тандинский кожууны

Среди проблем, стоящих перед сельскими товаропроизводителями, наряду с недостаточным финансированием, в первую очередь назывались трудности со сбытом продукции, возникающие главным образом из-за отсутствия приемных пунктов и перерабатывающих производств на местах. Среди барьеров на пути к рынку назывались и тендерные торги, в ходе которых засаянские поставщики, как правило, получают преимущество. Заказчики получают при этом незначительную экономию бюджетных средств, бюджет же лишается значительных налоговых отчислений со стороны местных производителей, лишенных возможности расширять выпуск продукции.

В целях создания наиболее благоприятных условий хозяйствования Министерством сельского хозяйства республики планируется реализация нескольких проектов, включающих в себя реконструкцию и модернизацию четырех молочно-товарных ферм, создание лизингового фонда для приобретения техники и оборудования, открытие четырех молокоприемных пунктов и двух мини-цехов по первичной переработке молока, организация мини-цехов по переработке войлока и ряд других направлений.  
Отметим, что приоритетным направлением в агропромышленном комплексе на 2009 год обозначено развитие  переработки животноводческой продукции. Так в  2009 году на государственную поддержку сельскохозяйственного производства предусмотрено бюджетных ассигнований в виде субсидий и инвестиций из бюджета Республики Тыва 303,2 млн. рублей или увеличение на 51 % к уровню 2008 года, в т.ч. субсидии на сельскохозяйственное производство – 60,8 млн. рублей, республиканские целевые программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Республике Тыва на 2008-2012 годы» - 145,0 млн. рублей, «Социальное развитие села на 2009-2011 годы» -   97,4 млн. рублей.

Для достижения поставленных целей предполагается активное привлечение банковских кредитов. Для того чтобы облегчить сельским товаропроизводителям процедуру оформления кредита, Правительство в рамках республиканской целевой программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Республике Тыва на 2008-2012 годы» ведет работу по достижению финансовой устойчивости хозяйств, использованию гарантийного фонда.

Предполагается, что рассмотренная схема кредитования предприятий агропромышленного комплекса в несколько раз повысит объемы выдаваемых кредитов, а также приведет к более эффективному использованию получаемых средств.

2.2. Правовые аспекты кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей в рамках приоритетного национального проекта

Правовые аспекты кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей в рамках приоритетного национального проекта регламентируются в следующих нормативных актах Банка России и внутрибанковских нормативных документах:

1. Инструкция от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»:  Инструкция 110-И устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков (далее - обязательные нормативы):

- достаточности собственных средств (капитала) банка;

- ликвидности банков;

- максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимального размера крупных кредитных рисков;

- максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

- совокупной величины риска по инсайдерам банка;

- использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

Обязательные нормативы рассчитываются в соответствии с определенными в Инструкции 110-И методиками их расчета на основании принципов достоверности и объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой и других международно-признанных принципов, позволяющих качественно оценить операции и отразить их в отчетности.

При расчете обязательных нормативов должны выполняться следующие требования:

- если остатки на балансовых счетах и (или) их части, не входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в Инструкции для расчета обязательного норматива, по экономическому содержанию относятся к рискам, регулируемым (ограничиваемым) обязательным нормативом, банк включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива;

- если остатки на балансовых счетах и (или) их части, входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в Инструкции для расчета обязательного норматива и предназначенные для покрытия (уменьшения) регулируемого им риска, по экономическому содержанию не покрывают (не уменьшают) данный риск, банк не включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива.

2. Положение от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»: В соответствии со статьей 56 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России Положением 54-П устанавливает порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам  - юридическим и физическим лицам, независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.

Под предоставлением банком денежных средств понимается заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора. Размещение денежных средств можно осуществлять как в национальной валюте РФ, так и иностранных валют с соблюдением требований действующего законодательства.

Предоставление банками денежных средств физическим лицам осуществляется в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента - заемщика физического лица, под которым в целях понимается также счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка, а в иностранной валюте осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.

Предоставление (размещение) банком денежных средств клиенту - заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

В случае принятия сторонами дополнительных соглашений к договору на предоставление (размещение) средств об изменении сроков (предоставления / размещения средств по частям, погашения (возврата) средств, включая уплату процентов) и / или процентных ставок и других условий составляется распоряжение за подписью уполномоченного должностного лица банка бухгалтерскому подразделению банка.

3. Положение от 24.09.1999 г. № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков».

В соответствии с п. 9 статьи 61 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России настоящим Положением устанавливает порядок расчета кредитной организацией размера рыночных рисков для включения в расчет показателя достаточности собственных средств (капитала).