Контрольная работа по "Страхованию"

     А) Страхование позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом социальной системы государства. В странах с развитой рыночной экономикой система социальной защиты населения включает в себя государственное социальное обеспечение, корпоративное страхование, индивидуальное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение.

     Б) Кроме того, страхование позволяет привлечь в экономику значительные инвестиционные ресурсы;

     При рассмотрении страхования как особой сферы распределительных отношений, выделяют четыре функции:

     1. противорисковая - выражает основное общественное назначение страхования - возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоятельств, а также обеспечение непрерывности общественного воспроизводства.

     2. предупредительная - отражает экономическую заинтересованность всех участников страховых отношений в не наступлении рисков, влекущих негативные последствия одинаково для всех.

     3. сберегательная - выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий, кроме того с целью освобождение государства от дополнительных финансовых расходов.

     4. контрольная - страхование реализуется в процессе формирования и расходования средств страхового фонда, включая и стадию осмысливания финансовых результатов страховой деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Сущность  и виды имущественного страхования

   Имущественное страхование в РФ - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных  видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.

     Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц [1, с. 104].

     На  современном этапе отрасль имущественного страхования регулируется, в первую очередь, статьями 929-933 Гражданского Кодекса.

     Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, т.е. участника страхового фонда, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

     Особенность имущественного страхования  заключается в том, что ему  присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Для целей  страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

         Страхование имущества промышленных предприятий, учреждений и организаций. В состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию, входят следующие объекты:

    -  здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (перечень указывается в основном договоре);

    -    имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. (перечень указывается в дополнительном договоре, который может быть заключен только при наличии основного).

       Страхованию не подлежат морские и ловецкие суда во время нахождения на путях сообщения, документы. Чертежи, наличные деньги и ценные бумаги.

       Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; а по страхованию строений – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

       В страховании имущества приняты  следующие пределы оценки его стоимости:

     -для основных фондов максимальный – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

     -для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

     - для незавершенного строительства – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

       Имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки, считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества, за вычетом износа.

       Страховое возмещение выплачивается за все  погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасением имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии, а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия.

     Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий. Страхование имущества, принадлежащего сельскохозяйственным предприятиям имеет свои особенности.

       Сельскохозяйственные  предприятия в договоре страхования  могут застраховать следующие виды имущества:

     -урожай сельскохозяйственных культур, кроме урожая сенокосов. Событиями страхования являются: гибель или повреждение в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выгревания, заморозка, града, ливня, бурана, урагана, наводнения, а также в результате других необычных для данной местности метеорологических или иных природных условий, болезней, вредителей растений и пожара;

     - сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери и семьи пчел. Событиями страхования являются: гибель (падеж, вынужденный забой или уничтожение) в результате стихийных бедствий, инфекционных болезней и пожара, несчастных случаев;

     - здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь, продукция, сырье, материалы, многолетние насаждения. Событиями страхования являются: гибель или повреждение в результате наводнения, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, удара молнии, землетрясения, просадки, пожара, взрыва и аварий.

       Размер  ущерба определяется:

• При гибели или повреждении сельскохозяйственных культур – из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей площади посева (посадки), исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние 5 лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам (в сопоставимой оценке)
• При гибели сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел – из их балансовой (инвентарной) стоимости (рабочего скота – с учетом амортизации) на день гибели. В случае вынужденного забоя животных из суммы ущерба вычитается стоимость мяса, годного в пищу, и стоимость шкурки.
• При гибели или повреждении основных и оборотных фондов – из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасению имущества и приведению его в порядок после бедствия.

     Страхованию подлежат находящиеся в личной собственности  граждан: строения – жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные  постройки; животные – крупный рогатый  скот от шести месяцев, лошади, верблюды.

       Не  подлежат страхованию ветхие строения, если они не используются для каких-либо сельскохозяйственных нужд, а также  строения граждан, место пребывания которых неизвестно. Страхование строений и животных проводится на случай их уничтожения или повреждения по тем же причинам, что и для сельскохозяйственных организаций.

       Страхование имущества граждан. Под имуществом граждан понимают предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т. д.

     В имущественном страховании граждан  различают следующие группы объектов страхования:

1. Строения - жилые дома, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи;
2. предметы домашней обстановки (домашнее имущество);
3. животные;
4. транспортные средства.

       Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности, является уничтожение или повреждение в результате пожара, взрыва, удара молнии, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, и т.п., аварий отопительной системы, водопроводной и канализационных сетей…

       При страховании домашнего имущества  в страховой случай входят  затопление помещения вследствие проникновения  воды из соседних помещений, похищение имущества и его уничтожение или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.

       В страховании животных добавляются  события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также  вынужденного убоя по причине естественного характера или по распоряжению ветеринарной службы.

       В страховании транспорта так же включаются случай его провала под лед и полное или частичное уничтожение в результате аварий. Аварией признается уничтожение или повреждение средств транспорта в результате дорожно-(водно)-транспортного происшествия: столкновения с другим транспортным средством, наезд (удар) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, препятствия, птиц, животных и т. п.), опрокидывание, затопление, короткое замыкание тока, бой стекла камнями и другими предметами, отлетевшими из-под колес другого средства транспорта.

       Договор страхования домашнего имущества  может быть заключен сроком от двух до одиннадцати месяцев и от 1 до 5 лет включительно. Оно принимается  на страхование в сумме, указанной  страхователем, но которая не может  превышать действительной стоимости  имущества в пределах рыночных цен, с учетом износа. Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

       Ущербом в имущественном страховании принято считать: в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен; в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

       В сумму ущерба включаются расходы  по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая.

       Страховка не выплачивается при уничтожении  и повреждении домашнего имущества  в результате аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей вследствие действия низких температур (морозов); уничтожение и повреждение радио- и электроприборов (кроме телевизоров) в результате  их возгорания независимо от причин, если это событие не вызвало пожара.