Контрольная работа по "Страхованию"

СТРАХОВАНИЕ

1. Экономическая сущность страхования: основные термины и понятия.

     В процессе общественного производства и жизнедеятельности человека возникают  противоречия между различными силами природного и общественного характера. В совокупности взаимодействие этих противоречий создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер, как следствие этого возникает риск (нарушения этих негативных последствий). Риск объективно присущ различным стадиям общественного производства и любым социально-экономическим отношениям. Необходимость возмещения ущерба от негативных последствий этих противоречий порождает необходимость установления между людьми определенных взаимоотношений по предупреждению, преодолению и ограничению ущерба от негативных последствий. Эти объективные отношения между людьми устанавливаются для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, а также обеспечения стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни. В совокупности они составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

1. случайный характер наступления негативных последствий (страхового случая);
2. выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
3. объективная потребность возмещения ущерба;
4. реализация мероприятий по предупреждению и преодолению последствий конкретного мероприятия.

     Сущность  экономической категории  страховой защиты состоит в страховом  риске и защитных мероприятиях. Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд. Он создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техническими факторами и различного рода случайностями.

     Известно  две теории страхового фонда: марксистская и амортизационная. Согласно марксистской теории, страховой фонд нельзя заранее  отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления, и служит ли он фактически фондом накопления или  покрывает потери в производстве, зависит от случайности. Отсюда делается вывод, что расходы на страхование должны покрываться за счет прибавочной стоимости. Амортизационная теория страхового фонда сформулирована немецким ученым Адольфом Вагнером. Страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Амортизационная теория характеризует процесс постепенного изнашивания любого имущества. А.Вагнер указывал на то, что страхование отражает лишь общую вероятность наступления ущерба, и ее нельзя заранее относить к каким-либо конкретным объектам. Таким образом, источником образования страхового фонда являются издержки производства.

     В соответствии с современными научными представлениями страховой фонд – это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. Абсолютный размер страхового фонда указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием. Общественная практика выработала ряд организационных форм страховых фондов. Наиболее распространенными среди них (ни характерны в условиях функционирования Российской экономики) являются:

     Централизованный  страховой (резервный) фонд – образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий, крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Он формируется в денежной и натуральной форме. В натуральной форме - это стратегические запасы,  в денежной форме – это централизованные государственные резервы. Прерогатива использования этого фонда принадлежит государству.

     Фонд  самострахования – как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд, преимущественно  в натуральном виде (состоит из запасов хозяйствующих субъектов).  Возможна и денежная форма. Фонд дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.

     Страховой фонд страховщика – создается  за счет большого круга его участников – страхователей (предприятия, учреждения, организации, отдельные граждане). Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, так как страхователи уплачивают страховые взносы обособленно. Фонд имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, т.е. происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большой маневренности и оборачиваемости.

     Практическая  сторона функционирования страхового фонда страховщика находит выражение в страховых правоотношениях, которые складываются между страховщиками, страхователями и страховыми посредниками. Страховые правоотношения основываются на материальных условиях бытия. Совокупность правил поведения (норм) страхователя и страховщика устанавливаются и санкционируются государством и составляют страховое право.

     Таким образом, экономическая категория страхования представляет собой совокупность экономических отношений, возникших в процессе создания целевых фондов денежных средств и их распределения для покрытия ущерба, понесенного лицами, из взносов (средств) которых образованы страховые фонды. Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки: наличие перераспределительных отношений; наличие страхового риска; формирование страхового общества из числа страхователей и страховщиков; сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов; солидарная ответственность всех страхователей за ущерб; замкнутая раскладка ущерба; перераспределение ущерба в пространстве и времени; возвратность страховых платежей; самоокупаемость страховой деятельности.

     В рыночной экономике страхование  с одной стороны служит средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой видом деятельности, приносящей доход. Источником прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности: акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д. Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни.

     Страхование выполняет следующие функции:

1. формирование специализированного страхового фонда денежных средств;
2. возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;
3. предупреждение страхового случая и минимизации ущерба.

     Термины и понятия, используемые в страховании

     Страхователь  – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

     Страховщик  – организация (юридическое лицо) проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

     Застрахованный  – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают  объектом страховой защиты.

     Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и  застрахованные.

     Страховая сумма – денежная сумма, на которую  застрахованы материальные ценности (при имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (при личном страховании).

     Объект  страхования – жизнь, трудоспособность, здоровье граждан в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие имущественные ценности в имущественном страховании.

     Страховая ответственность – обязанность  страховщика выплатить страховую  сумму или страховое возмещение. Устанавливается законом или  договором страхования. Различают  ограниченную (от конкретного риска  или группы рисков) и расширенную (от всех видов рисков, кроме случаев особым образом оговоренных в законе или страховом договоре).

     Выгодопреобретатель – завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается застрахованным на случай его смерти в результате страхового случая.

     Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Он удостоверяет заключение договора страхования и содержит его условия.

     Страховая оценка – критерий оценки страхового риска, тесно связанный с вероятностью наступления страхового случая (страховая стоимость в терминологии).

     Страховое обеспечение – уровень страховой  оценки по отношению к стоимости  имущества, принятой для целей страхования. Различают в страховом обеспечении следующие организационные формы:

     Система пропорциональной ответственности, предусматривающая  выплату страхового возмещения в  заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается  в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта.

     Система предельной ответственности – предусматривает  возмещение ущерба как разницы между  заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

     Система первого риска – предусматривает  выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами сумма (первый риск), ущерб сверх этой суммы (второй риск) не возмещается.

     Страховой тариф (брутто-ставка) – нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию – цена страхового риска

     Страховая премия – оплаченный страховой интерес (плата за страховой риск в денежной форме). Страховую премию оплачивает страхователь страховщику согласно закону или договору страхования. Она определяется исходя из страхового тарифа.

     Срок  страхования – временной интервал, в течение которого действует  договор страхования.

     Страховое событие – событие, в результате которого может произойти страховой случай, показывает потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования и должно быть предусмотрено страховым договором. При  его наступлении резко увеличивается вероятность страхового случая.

     Страховой случай – реализованное страховое  событие. При этом в связи с  негативными последствиями для объекта страхования выплачивается страховая сумма или страховое возмещение.

     Страховой риск – вероятность наступления  страхового случая (причинение ущерба в результате страхового события).

     Страховой акт – документ или группа документов оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт, обстоятельства и практику страхового случая (заявленная претензия – в международной практике).

     Страховой ущерб – стоимость полностью  погибшего или обесцененной части  поврежденного имущества по страховой оценке.

     Страховая выплата – оплаченный страховой  ущерб.

     Убыточность страховой суммы – это экономический  показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между  выплатами страхового возмещения и  страховой суммой (могут рассчитываться на 1000, 10000, 100000 страховой суммы).

     Международные страховые термины (применяются  и в Российской страховой практике).

     Абандон – отказ страхователя от своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика с целью получения от него полной страховой суммы.

     Аварийный комиссар – уполномоченной физической или юридическое лицо страховщика. Занимается установлением причин, характера  и размера убытков по застрахованным судам и грузам.

     Аварийный сертификат – документ, подтверждающий характер, размер и причины убытка в застрахованном имуществе.

     Аддендум  – письменное дополнение к ранее  заключенному договору страхования, в  котором содержатся согласованные  между сторонами изменения ранее  оговоренных условий.