Министерство
образования и
науки РФ
Федеральное
агентство по образованию
ГОУ ВПО
Всероссийский
заочный финансово-экономический
институт
КОНТРОЛЬНАЯ
РАБОТА
ПО
СТРАХОВАНИЮ
Пенза
2009
План
Введение……………………………………………………………. |
3 |
1. Экономическая
сущность и функции страхования………….. |
4 |
2. Сущность
и виды имущественного страхования…………….. |
11 |
3. Тест……………………………………………………………….. |
18 |
4. Задачи…………………………………………………………….. |
21 |
Заключение…………………………………………………………. |
22 |
Список
литературы………………………………………………… |
23 |
Введение
Страхование
- одна из древнейших категорий общественных
отношений. Важнейшим условием нормальной
жизнедеятельности человека является
непрерывность и бесперебойность этих
отношений. Но процесс общественного производства
прерывается или нарушается в результате
разрушительного воздействия стихийных
сил природы или негативных последствий
других чрезвычайных ситуаций. В данной
ситуации объективно действует рискованный
характер, а фактор риска вызывает потребность
в страховании. Т.е. риск служит предпосылкой
возникновения страховых отношений.
Страхование
- это способ возмещения убытков, которые
потерпело физическое или юридическое
лицо, посредством их распределения
между многими лицами (страховой совокупностью).
Возмещение убытков производится из средств
страхового фонда, который находится в
ведении страховой организации (страховщика).
Заранее созданный страховой фонд может
быть источником возмещения ущерба.
Страхование
целесообразно только тогда, когда
предусмотренные правоотношениями
страхователя и страховщика, страховые
события (риски) вызывают значительную
потребность в деньгах. Своеобразие страховых
отношений как экономической категории,
заключается в том, что страхование является
категорией, находящейся в подчиненной
связи с категорией финансов, но при этом
имеет и свои собственные черты. Специфичность
финансовых отношений при страховании
состоит в вероятном характере этих отношений.
Вероятность ущерба лежит в основе построения
страховых платежей, с помощью которых
формируется страховой фонд. Использование
средств страхового фонда связанно с наступлением
и последствиями страховых случаев. Эти
особенности страховых отношений включают
их в самостоятельную сферу финансовых
отношений.
- Экономическая
сущность и функции
страхования
Страхование
является экономической категорией,
выражающей существующие в обществе производственные
отношения. Страхование обусловлено движением
денежной формы собственности при формировании
и использовании целевых фондов денежных
средств. Оно характеризует экономические
отношения, связанные с процессом перераспределения
доходов и накоплений для возмещения материальных
и иных потерь в результате наступления
неблагоприятных событий.
Вопрос
об экономической природе страховых
отношений до сих пор является
дискуссионным. Ряд ученых считают, что
страхование представляет собой экономические
отношения по защите имущественных интересов
физических и юридических лиц при наступлении
определенных событий, за счет денежных
фондов, формируемых из уплачиваемых ими
страховых взносов. Другие исследователи
придерживаются мнения, что страхование
– это совокупность общественных отношений,
связанных с образованием страхового
фонда за счет взносов, вносимых участниками
его создания, и с использованием на покрытие
ущерба или осуществление других выплат
лицам, в отношении которых проводится
страхование, в случае наступления заранее
оговоренных случайных событий. Существует
мнение, что страхование - это экономические
отношения по созданию специальных денежных
фондов из взносов физических и юридических
лиц, и последующему использованию этих
фондов для возмещения ущерба при наступлении
различных неблагоприятных событий в
их жизни и деятельности, а также для выплат
в иных, определенных договором или законом,
случаях.
В
соответствии же с законом РФ «Об организации
страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 г.
страхование представляет собой отношения
по защите интересов физических и юридических
лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований
при наступлении определенных страховых
случаев за счет денежных фондов, формируемых
страховщиками из уплаченных страховых
премий, а также за счет иных средств страховщиков.
Кроме
того, некоторые исследователи считают,
что страхование является частью финансов,
другие определяют страхование как отдельную
экономическую категорию
Следует
отметить, что страхование - это экономическое
отношение, в котором участвуют как
минимум две стороны - два лица, субъекта
отношения. Одна сторона субъект - это
страховая организация, государственная,
акционерная или частная, которую называют
страховщиком. Страховщик вырабатывает
условия страхования, в частности, обязуется
возместить страхователю ущерб при страховом
событии, и предлагает их своим клиентам
- юридическим лицам: предприятиям, организациям,
учреждениям; и физическим лицам, отдельным
частным гражданам.
Другая
сторона субъект страхового экономического
отношения - это юридические или физические
лица, называемые страхователями, которые
заключили со страховщиками договоры
страхования либо являющиеся страхователями
в силу закона. При наступлении страхового
случая, при котором страхователю нанесен
ущерб экономический или его здоровью,
страховщик в соответствии с условиями
договора выплачивает страхователю компенсацию,
возмещение.
Таким
образом, следует, что страховщик и
страхователь регулируют страховое экономическое
отношение специальным договором. В мировой
практике он получил название полис.
Полис - документ (именной или
на предъявителя), удостоверяющий
заключение страхового договора и содержащий
обязательство страховщика выплатить
страхователю при наступлении страхового
события определенную условиями договора
сумму денег - страховую компенсацию или
возмещение.
Договор страхования является
соглашением между страхователем
и страховщиком, в силу которого страховщик
обязуется при страховом случае произвести
страховую выплату страхователю или другому
лицу, в пользу которого заключен договор
страхования, а страхователь обязуется
уплатить страховые взносы в установленные
сроки. Договор страхования может содержать
и другие условия, определяемые по соглашению
сторон, и должен отвечать общим условиям
действительности сделки, предусмотренным
гражданским законодательством Российской
Федерации.
Закрепляя
эти отношения юридическими документами,
и выступая в денежной форме, страхование
имеет черты, приближающие его к категориям
«финансы» и «кредит». В то же время как
экономическая категория оно имеет характерные
только для него функции, выполняет присущую
только ему роль.
В
целом страхование как экономическая
категория характеризуется следующими
признаками:
- Наличием
денежных перераспределительных отношений
по поводу возмещения ущерба при возникновении
нежелательного события. Страховые взносы
являются платой за страхование, которая
вносится в соответствии с заключенным
договором страхования. Перераспределительные
отношения по формированию и использованию
этого фонда, возникающие в процессе страхования
приближают страхование к области финансов.
Известно, что сущность финансов как экономической
категории связана с экономическими отношениями
в процессе создания и использования фондов
денежных средств. Однако если для финансов
всегда необходимы денежные отношения
и характерно формирование фондов денежных
средств, то страхование может быть и натуральным.
- Наличием
страхового риска, связанного с возникновением
неблагоприятных событий и серьезностью
их последствий.
- Формированием
страхового сообщества на основе общих
страховых интересов.
- Замкнутым
вероятностным перераспределением ущерба
с помощью специализированного денежного
страхового фонда, образуемого за счет
страховых взносов, что является специфической
чертой страхования как отдельной экономической
категории. Финансы перераспределяют
денежные фонды по другим принципам (целевой
характер).
- Возвратностью
страховых платежей. Такая особенность
страхования приближает его к категории
кредита. Известно, что именно кредит обеспечивает
возвратность полученной денежной ссуды.
Однако, отмечая такую возвратность страховых
платежей как характерную черту страхования,
следует иметь в виду, что она относится,
прежде всего, к страхованию жизни. Действительно,
большая часть взносов возвращается при
наступлении страхового случая (дожитие
застрахованного до определенного срока
или в случае его смерти). Это действительно
возврат взносов, и он имеет обязательный
характер. Но при имущественном страховании,
при страховании от несчастных случаев
и при многих прочих видах страхования
выплаты страхового возмещения или страхового
обеспечения происходят только при наступлении
страхового случая и в размерах, обусловленных
соответствующими документами. При выплатах
страхового возмещения по имущественным
или иным рисковым видам теряется адресность
этих сумм. Экономическое содержание этих
выплат отлично от возврата страховых
платежей.
- Страхование
всегда привязано к возможности наступления
страхового случая, т.е. страхованию присущ
обязательный признак — вероятностный
характер отношений.
- Использование
средств страхового фонда связано с наступлением
и последствиями страховых случаев.
Кроме
того, следует отметить, что в
экономике рыночного типа страхование
выступает, с одной стороны, средством
защиты бизнеса и благосостояния
людей, а с другой — коммерческой деятельностью,
приносящей прибыль.
Функции
страхования и его содержание
как экономической категории органически
связаны. В качестве функций экономической
категории страхования можно выделить
следующие:
- Формирование
специализированного страхового фонда
денежных средств как платы за риски, которые
берут на свою ответственность страховые
компании. Этот фонд может формироваться
как в обязательном, так и в добровольном
порядке. Государство исходя из экономической
и социальной обстановки регулирует развитие
страхового дела в стране. Функция формирования
специализированного страхового фонда
реализуется в системе запасных и резервных
фондов, обеспечивающих стабильность
страхования, гарантию выплат и возмещении.
Если в коммерческих банках аккумулирование
средств населения с целью, например, денежных
накоплений, и имеет место только сберегательное
начало, то страхование через функцию
формирования специализированного страхового
фонда несет сберегательно-рисковое начало.
В моральном плане каждый участник страхового
процесса, например при страховании жизни,
уверен в получении материального обеспечения
на случай несчастного события и при завершении
срока действия договора. При имущественном
страховании через функцию формирования
специализированного страхового фонда
не только решается проблема возмещения
стоимости пострадавшего имущества в
пределах страховых сумм и условий, оговоренных
договором страхования, но и создаются
условия для материального возмещения
части или полной стоимости пострадавшего
имущества. Через функцию формирования
специализированного страхового фонда
решается проблема инвестиций временно
свободных средств в банковские и другие
коммерческие структуры, вложения денежных
средств в недвижимость, приобретения
ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в
страховании неизменно будет совершенствоваться
и расширяться механизм использования
временно свободных средств. Значение
функции страхования как формирования
специальных страховых фондов будет возрастать
- Возмещение
ущерба и личное материальное обеспечение
граждан. Право на возмещение ущерба в
имуществе имеют только физические и юридические
лица, которые являются участниками формирования
страхового фонда. Возмещение ущерба через
указанную функцию осуществляется физическим
или юридическим лицам в рамках имеющихся
договоров имущественного страхования.
Порядок возмещения ущерба определяется
страховыми компаниями, исходя из условий
договоров страхования, и регулируется
государством. Посредством этой функции
получает реализацию объективного характера
экономической необходимости страховой
защиты.
- Предупреждение
и минимизация ущерба. Предполагает широкий
комплекс мер, в том числе финансирование
мероприятий по недопущению или уменьшению
негативных последствий несчастных случаев,
стихийных бедствий. Сюда же относится
правовое воздействие на страхователя,
закрепленное в условиях заключенного
договора страхования и ориентированное
на его бережное отношение к застрахованному
имуществу. Расходы страховщика на предупредительные
мероприятия целесообразны, так как позволяют
добиться существенной экономии денежных
средств на выплату страхового возмещения.
Меры страховщика по предупреждению страхового
случая и минимизация ущерба носят название
превенции. В целях реализации этой функции
страховщик образует особый денежный
фонд предупредительных мероприятий.
Известно, что помимо снижения нагрузки
на расходную часть бюджета, поскольку
возмещаются убытки при наступлении непредвиденных
природных и техногенных явлении, страхование
выполняет в обществе еще две важнейшие
функции: